金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)試題及答案解析

1、 金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)試題及答案解析 【內(nèi)部真題資料，考試必過，答案附后】 1個最符合題意）分。每題的備選項(xiàng)中，只有 一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題11. 在我國，企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣的行為稱為（ ）。 A.結(jié)匯 B.售匯 C.付匯 D.換匯 2. 中國人民銀行負(fù)責(zé)國家的金融穩(wěn)定，防范和化解（ ）。 A.銀行風(fēng)險 B.信用風(fēng)險 C.非系統(tǒng)性風(fēng)險 D.系統(tǒng)性風(fēng)險 3. 我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票稱為（ ）。 A.F股 B.H股 C.B股 D.A股 4. 同業(yè)拆借活動都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，對參與者要求嚴(yán)格，因此，其拆借活動基本上都是（ ）拆借。

2、質(zhì)押A.B.抵押 C.擔(dān)保 D.信用 5. 銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)無條件支付一定金額給持票人的書面憑證是（ ）。 A.支票 B.匯票 C.本票 D.存單 6. 假設(shè)一國貨幣供給量為18億元，基礎(chǔ)貨幣為6億元，則該國的貨幣乘數(shù)為（ ）。 A.2 B.3 C.4 D.6 7. 下列資產(chǎn)中，商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸是（ ）。 A.法定存款準(zhǔn)備金 B.派生存款 C.超額準(zhǔn)備金 D.原始存款 8. 基礎(chǔ)貨幣與貨幣供給量之間的關(guān)系是（ ）。 基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量A.B.基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量 C.基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量 D.基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量 9. 股份公司在某個財務(wù)年度內(nèi)的盈余

3、不足以支付規(guī)定的股利時，必須在以后盈利較多的年度如數(shù)補(bǔ)足過去所欠股利。這種股票是（ ）。 A.普通股票 B.累積優(yōu)先股 C.非累積優(yōu)先股 D.不參加分配優(yōu)先股 10. 商業(yè)信用是企業(yè)之間進(jìn)行商品交易時提供的信用，除分期付款、委托代銷、預(yù)付貨款外，還包括（ ）。 A.消費(fèi)貸款 B.賒銷商品 C.抵押貸款 D.質(zhì)押貸款 11. 企業(yè)發(fā)行股票融資屬于（ ）。 A.間接融資 B.債權(quán)融資 C.內(nèi)源融資 D.外源融資 12. 下列關(guān)于項(xiàng)目融資有限追索權(quán)的表述中，錯誤的是（ ）。 時間上的有限性A.B.金額上的有限性 C.對象上的有限性 D.資金使用范圍上的有限性 13. 在BOT項(xiàng)目融資中，一般不宜作為

4、項(xiàng)目發(fā)起人的是（ ）。 A.項(xiàng)目所在國政府 B.政府機(jī)構(gòu) C.純粹商業(yè)機(jī)構(gòu) D.政府指定的集團(tuán)公司 14. 在項(xiàng)目融資中，無追索權(quán)是指貸款只能依靠（ ）償還。 A.項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流 B.項(xiàng)目發(fā)起人資產(chǎn)的現(xiàn)金流 C.項(xiàng)目所在國政府提供的現(xiàn)金流 D.項(xiàng)目擔(dān)保人提供的現(xiàn)金流 15. 資產(chǎn)證券化最早的產(chǎn)品類型是（ ）擔(dān)保證券。 A.信用卡應(yīng)收款 B.住房抵押貸款 C.商業(yè)貸款 D.汽車貸款 16. 三種證券組成一個投資組合，在投資組合中所占投資權(quán)重各為30、20、50，且各自的預(yù)期收益率相對應(yīng)為10、15、20，這個投資組合的預(yù)期收益率是（ ）。 A.10B.12 C.16 D.20 17. 某

5、債券面值100元，每年按5元付息，10年還本，則其名義收益率是（ ）。 A.2 B.4 C.5 D.10 18. 馬科維茨認(rèn)為在同一期望收益前提下，最為有效的投資組合（ ）。 A.實(shí)際收益高 B.實(shí)際收益低 C.風(fēng)險較高 D.風(fēng)險最小 19. 如果某證券的值為15，若市場投資組合的風(fēng)險溢價水平為10，則該證券的風(fēng)險溢價水平為（ ）。 A.5 B.15 C.50 D.85 20. 設(shè)P為債券價格，F(xiàn)為面值，r為到期收益率，n是債券期限。如果按年復(fù)利計(jì)算，零息債券到期收益率的計(jì)算公式為（ ）。 A. -1 B. -1 C. D. 21. 在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是（ ）。 A.購買力平價 B

6、.黃金輸送點(diǎn) C.鑄幣平價 D.利率平價 22. 根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，銀行對客戶的美元掛牌匯價實(shí)行價差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的（ ）。 A.05 B.1 C.3 D.4 23. 某企業(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入，市場普遍預(yù)期美元將貶值，如果該企業(yè)采取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風(fēng)險，那么正確的做法是（ ）。 A.提前付匯 B.提前收匯 C.延期付匯 D.延期收匯 24. 根據(jù)國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款的規(guī)定，貨幣可兌換的含義主要是指 。） （A.貨幣對內(nèi)可兌換 B.資本項(xiàng)目可兌換 C.經(jīng)常項(xiàng)目可兌換 D.完全可兌換 25. 在監(jiān)測外債總量是否適度的指標(biāo)中

7、，償債率等于（ ）。 A. B. C. D. 26. 改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的主要條件是建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和（ ）。 A.提高金融監(jiān)管能力 B.建立完善的金融市場法規(guī) C.建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制 D.完善市場經(jīng)濟(jì)體制 27. 銀監(jiān)會規(guī)定，商業(yè)銀行的超額備付金比率不得低于（ ）。 A.1 B.2 C.3 D.5 28. 現(xiàn)代商業(yè)銀行財務(wù)管理的核心是（ ）。 基于利潤最大化的管理A.B.基于投入產(chǎn)出的最大化管理 C.基于價值的管理 D.基于核心資本的效率管理 29. 商業(yè)銀行在加強(qiáng)內(nèi)控中應(yīng)建立對集團(tuán)性大客戶實(shí)行（ ）制度。 A.集團(tuán)總部授信管理 B.統(tǒng)一授信管理 C.分級授信管理 D.分區(qū)域授

8、信管理 30. 為使資本充足率與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密地聯(lián)系在一起，新巴塞爾協(xié)議在最低資本金計(jì)量要求中，提出（ ）。 A.外部評級法 B.流動性狀況評價法 C.內(nèi)部評級法 D.資產(chǎn)安全狀況評價法 31. 衍生金融工具中的遠(yuǎn)期合約的最大功能在于（ ）。 A.套期保值 B.增加盈利 C.轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險 D.消滅風(fēng)險 32. 互換是指兩個或兩個以上的當(dāng)事人依據(jù)預(yù)先約定的規(guī)則，在未來的一段時間內(nèi)，互相交換某種資產(chǎn)（ ）的交易。 現(xiàn)金流量A.B.證券組合 C.貨幣組合 D.衍生工具 33. 期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買賣雙方之間交易風(fēng)險分布的（ ）。 A.不確定 B.確定 C.不對稱 D.對稱 3

9、4. 金融制度創(chuàng)新使商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的界限（） 。 A.逐漸清晰 大大強(qiáng)化B. 逐漸模糊C. D.保持不變 35. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（ ）。 低成本的存款來源A. B.存款賬戶的靈活性 C.存款的獲利能力 更多的派生存款D. 36. 按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達(dá)式是（ 。） ）（A.Md=L1 +L2 （）B. C.Mdf（Yp；W；rm，rb，re， ；u）*p D. 37. 財政出現(xiàn)赤字，對貨幣供應(yīng)量的影響主要取決于（ ）。 A.赤字的多少 B.彌補(bǔ)赤字的時間 C.彌補(bǔ)赤字的地點(diǎn) D.彌補(bǔ)赤字的辦法 38. 一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則

10、增加外匯儲備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量（ ）。 A.等額擴(kuò)張 B.數(shù)倍擴(kuò)張 C.等額收縮 D.數(shù)倍收縮 39. 貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。因而適當(dāng)調(diào)節(jié)利率水平，就可以直接調(diào)節(jié)（ ）。 A.投資支出 B.消費(fèi)支出 C.出口量 D.貨幣供求 40. 一定時期內(nèi)的國民收入，既是貨幣需求的本源，又是貨幣供給的最高界限。由于價值分配具有相對獨(dú)立性，因而往往出現(xiàn)貨幣供給量超過實(shí)際國民收入 。） ）的情況。這種現(xiàn)象被稱為（Y/P（A.國民收入超額分配 B.積累超過消費(fèi) C.消費(fèi)需求不足 D.投資需求不足 41. 通貨膨脹作為一種經(jīng)常性現(xiàn)象，出現(xiàn)在（ ）。 A.信用貨幣制度下

11、 B.實(shí)物貨幣制度下 C.銀本位制度下 D.金本位制度下 42. 隱蔽性通貨膨脹發(fā)生時，物價總體水平（ ）。 A.明顯上漲 B.變化不明顯 C.明顯下降 D.持續(xù)下降 43. 為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（ ）。 A.出售有價證券 B.購入有價證券 C.加大貨幣投放量 D.降低利率 44. 凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為（ ）。 現(xiàn)金偏好A.B.貨幣幻覺 C.流動性陷阱 D.流動性過剩 45. 貨幣主義認(rèn)為，擴(kuò)張的財政政策如果沒有相應(yīng)的貨幣政策配合，就會產(chǎn)生（ ）。 A.收縮效應(yīng) B.擠出效應(yīng) C.流動性陷阱 D.貨幣幻覺 46.

12、 金融調(diào)控是國家對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行干預(yù)的組成部分，市場經(jīng)濟(jì)體制下金融調(diào)控的主要類型是（ ）。 A.計(jì)劃調(diào)控與行政調(diào)控 B.計(jì)劃調(diào)控與政策調(diào)控 C.行政調(diào)控與法律調(diào)控 D.政策調(diào)控與法律調(diào)控 47. 中央銀行再貼現(xiàn)政策的缺點(diǎn)是（ ）。 A.作用猛烈，缺乏彈性 B.政策效果很大程度受超額準(zhǔn)備金的影響 C.主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行 D.從政策實(shí)施到影響最終目標(biāo)，時滯較長 48. 凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量是（ ）。 利率A.B.匯率 C.貨幣供應(yīng)量 D.基礎(chǔ)貨幣 49. 中央銀行認(rèn)為需要改變政策，到提出一種新的政策所需要耗費(fèi)的時間是（ ）。 A.認(rèn)識時滯 B.外部時滯 C.操作時滯 D

13、.決策時滯 50. 中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)是（ ）。 A.主動權(quán)在政府 B.主動權(quán)在企業(yè) C.主動權(quán)在商業(yè)銀行 D.主動權(quán)在中央銀行 51. 我國銀行風(fēng)險的最主要表現(xiàn)是（ ）。 A.法律風(fēng)險 B.流動性風(fēng)險 C.利率風(fēng)險 D.信用風(fēng)險 52. 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對象是（ ）。 A.會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報告 B.銀行的合規(guī)性和風(fēng)險性 銀行的各種報告和統(tǒng)計(jì)報表C.D.銀行的治理情況 53. 在下列法律關(guān)系中，屬于保險行政法律規(guī)范的是（ ）。 A.保險公司與投保人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系 B.被保險人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系 C.保險公司與保險代理人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系 D.保險監(jiān)

14、管機(jī)構(gòu)與保險人之間的法律關(guān)系 54. 根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，我國衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標(biāo)中，不良資產(chǎn)率是指（ ）之比。 A.不良貸款與貸款總額 B.不良貸款與總資產(chǎn) C.不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額 D.不良信用資產(chǎn)與貸款總額 55. 根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，我國對商業(yè)銀行關(guān)于收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)中，關(guān)于資本利潤率的規(guī)定是（ ）。 A.凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于10 B.凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于11 C.凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于10 D.凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于11 56. 金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指（ ）。

15、 A.農(nóng)村金融市場的發(fā)展 B.外資金融機(jī)構(gòu)的增加 金融產(chǎn)品的復(fù)雜化C.D.金融效率的提高 57. 即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。因此，金融自由化并不否認(rèn)（ ）。 A.金融管制 B.金融約束 C.金融監(jiān)管 D.金融調(diào)控 58. 戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo)金融相關(guān)比率，即某一時點(diǎn)上現(xiàn)存（ ）。 A.社會信用總額與國民收入額之比 B.實(shí)物資產(chǎn)總額與對外凈資產(chǎn)之比 C.金融資產(chǎn)總額與國民財富之比 D.國民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例 59. 根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟(jì)增長模型為（ ）。 A. B. C

16、. D. 60. 金融約束論與金融抑制論的根本區(qū)別是（ ）。 A.創(chuàng)造租金，提供適當(dāng)?shù)募顧C(jī)制 金融抑制是嚴(yán)格管制B.C.金融約束是軟管制，金融抑制是硬管制 D.金融約束是主動的，金融抑制是被動的 二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項(xiàng)。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項(xiàng)得0.5分） 61. 政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面包括（ ）。 A.嚴(yán)格審查貸款程序 B.經(jīng)營目標(biāo)的非盈利性 C.貸款要償還本金 D.貸款要付利息 E.資金來源主要為吸收存款 62下列關(guān)于股息和債券利息的表述中，正確的是（ ）。 A.股息屬于凈收益的分配 B.

17、債券的利息屬于費(fèi)用 C.股息在所得稅前列支 D.債券的利息在所得稅前列支 E.股息在所得稅后列支 63. 信用是一種借貸行為，其特點(diǎn)有（ ）。 A.信用是以還本付息為條件的借貸行為 B.信用反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系 C.債權(quán)人僅為金融機(jī)構(gòu) 信用提供形式僅為貨幣資金D.E.信用以相互信任為基礎(chǔ) 64. 以下關(guān)于項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則中，正確的是（ ）。 A.爭取適當(dāng)條件下的無限追索權(quán)融資 B.實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險的合理分擔(dān) C.實(shí)現(xiàn)發(fā)起人對項(xiàng)目較少的股本投入 D.爭取實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表外融資 E.充分保障債權(quán)人的利益 65. 與傳統(tǒng)的融資方式相比，資產(chǎn)證券化的特點(diǎn)有（ ）。 A.資產(chǎn)收入導(dǎo)向型融資 B.原始

18、權(quán)益人信用主導(dǎo)型融資 C.表外融資 D.結(jié)構(gòu)性融資 E.低成本的融資 66. 我國利率市場化改革的基本思路是（ ）。 A.先外幣、后本幣 B.先存款、后貸款 C.先貸款、后存款 D.存款先大額長期、后小額短期 E.存款先大額短期、后小額長期 67. 下列因素中會導(dǎo)致一國貨幣升值的是（ ）。 A.高通貨膨脹 提高利率B.C.國際收支順差 D.總需求增長快于總供給 E.從緊貨幣政策 68. 資本流動對資本流出國的積極影響主要有（ ）。 A.提高資本收益 B.引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗(yàn) C.帶動商品出口 D.增加就業(yè)機(jī)會 E.提高國際地位 69. 商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和（ ）。 A.固

19、定資產(chǎn)盤盈 B.證券交易差錯收入 C.投資收益 D.出納長款收入 E.營業(yè)外收支凈額 70. 商業(yè)銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低化原則、全面成本管理原則、（ ）。 A.成本管理的科學(xué)化原則 B.成本結(jié)構(gòu)合理化原則 C.成本價值化原則 D.成本補(bǔ)償原則 成本責(zé)任制原則E.71. 金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素包括會計(jì)利潤和（ ）。 A.稅收不對稱性 B.規(guī)避監(jiān)管 C.代理成本 D.流動性需求 E.風(fēng)險厭惡 72. 在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、（ ）。 A.貸款打包出售 B.回購協(xié)議 C.票據(jù)發(fā)行便利 D.

20、大額可轉(zhuǎn)讓存單 E.可轉(zhuǎn)讓支付命令 73. 改革開放以來，我國學(xué)者對貨幣需求模型進(jìn)行了重新構(gòu)造，認(rèn)為社會公眾的貨幣需求應(yīng)包括（ ）。 A.貨幣的交易需求 B.貨幣的預(yù)防需求 C.貨幣的投資需求 D.貨幣的生產(chǎn)需求 E.對奢侈品的需求 74. 在國民經(jīng)濟(jì)分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門主要有（ ）。 稅務(wù)部門A.B.居民 C.財政部門 D.銀行 E.企業(yè) 75. 緊縮性的財政政策措施包括（ ）。 A.減少政府支出 B.向居民發(fā)行公債 C.轉(zhuǎn)移支付 D.增加稅收 E.適當(dāng)增加財政赤字 76. 狹義貨幣Ml包括（ ）。 A.居民儲蓄存款 B.單位定期存款 C.活期存款 D.銀行票據(jù) E.流

21、通中現(xiàn)金 77. 金融風(fēng)險的高杠桿性表現(xiàn)為（） 。 A.金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債率高 金融機(jī)構(gòu)的注冊資本金要求高B. 金融體系的風(fēng)險傳染快C. D.金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動性高 衍生金融工具以小博大E.78. 下列屬于市場風(fēng)險的有（ ）。 A.流動性風(fēng)險 B.利率風(fēng)險 C.匯率風(fēng)險 D.信用風(fēng)險 E.價格風(fēng)險 79. 金融深化與發(fā)展的控制原則有（ ）。 A.動員社會儲蓄原則 B.風(fēng)險控制原則 C.滿足市場需要原則 D.鼓勵有效競爭原則 E.金融創(chuàng)新原則 80. 從政府與市場參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為（ ）。 A.政府控制式 B.政府引導(dǎo)式 C.自我發(fā)展式 D.機(jī)構(gòu)自發(fā)式 E.市場推動式

22、 三、 案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項(xiàng)得0.5分） （一） 萬份證券。同時100元的價格，向乙機(jī)構(gòu)出售10甲機(jī)構(gòu)在交易市場上按照每份雙方約定在一段時期后甲方按每份11元的價格，回購這l00萬份證券。 根據(jù)上述資料，回答下列問題。 81. 這種證券回購交易屬于（ ）。 A.貨幣市場 B.票據(jù)市場 C.資本市場 D.股票市場 82. 這種回購交易實(shí)際上是一種（ ）行為。 A.質(zhì)押融資 B.抵押融資 C.信用借款 D.證券交易 83. 我國回購交易的品種主要是（ ）。 A.股票 B.國庫券 C.基金 D.商業(yè)票據(jù) 84. 我國回購交易有關(guān)期限

23、規(guī)定不能超過（ ）。 A.1個月 B.3個月 C.6個月 個月D.1285. 甲機(jī)構(gòu)賣出證券的價格與回購證券的價格存在著一定的差額，這種差額實(shí)際上就是（ ）。 A.證券的收益 B.手續(xù)費(fèi) C.企業(yè)利潤 D.借款利息 （二） 假設(shè)銀行系統(tǒng)的原始存款額為l 000億元，法定存款準(zhǔn)備金率為8，超額準(zhǔn)備金率為2，現(xiàn)金漏損率為10。 根據(jù)上述資料，回答下列問題。 86. 此時銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（ ）。 A.4 B.5 C.10 D.125 87. 存款貨幣的最大擴(kuò)張額為（ ）億元。 A.1 000 B.4 000 C.5 000 D.12 500 88. 如果超額準(zhǔn)備金率和現(xiàn)金漏損率都為0，銀行系統(tǒng)的

24、存款乘數(shù)為（ ）。 A.4 B.5 C.10 D.12.5 89. 影響銀行系統(tǒng)存款創(chuàng)造的因素有（ ）。 A.基礎(chǔ)貨幣 B.法定存款準(zhǔn)備金率 C.原始存款量 D.現(xiàn)金漏損率 90. 下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的等式中，正確的有（ ）。 A.超額存款準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-庫存現(xiàn)金 B.庫存現(xiàn)金=存款準(zhǔn)備金-商業(yè)銀行在央行的存款 C.存款準(zhǔn)備金=法定存款準(zhǔn)備金率存款總額 D.法定存款準(zhǔn)備金=庫存現(xiàn)金+超額存款準(zhǔn)備金 （三） 2007年，中國人民銀行加大了宏觀金融調(diào)控的力度，靈活運(yùn)用貨幣政策工具： 第一，運(yùn)用公開市場操作，2007年累計(jì)發(fā)行央行票據(jù)4.07萬億，其中對商業(yè)銀行定向發(fā)行的3年期央行票據(jù)5

25、 550億；第二，適時運(yùn)用存款準(zhǔn)備金率工具，年內(nèi)共上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率10次；第三，年內(nèi)6次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率。 根據(jù)上述資料，回答下列問題。 91. 我國中央銀行公開市場業(yè)務(wù)債券交易品種除了發(fā)行中央銀行票據(jù)外，還有 。） （A.外匯交易 B.現(xiàn)券交易 C.回購交易 D.黃金交易 92. 2007年對商業(yè)銀行定向發(fā)行3年期中央銀行票據(jù)的目的是（ ）。 A.鼓勵信貸增長過快的商業(yè)銀行 B.警示信貸增長較快的商業(yè)銀行 C.加大放松銀行體系流動性 D.深度收緊銀行體系流動性 93. 存款準(zhǔn)備金率上調(diào)后，貨幣乘數(shù)（ ）。 A.上升 B.下降 C.波動增大 D.不變 94. 我國中央銀行

26、2007年頻繁使用存款準(zhǔn)備金率工具，其主要想達(dá)到的目的是（ ）。 A.促進(jìn)人民幣升值 B.對商業(yè)銀行施加強(qiáng)制影響力 C.抑制通貨緊縮 D.實(shí)施緊縮的貨幣政策 95. 上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率的主要目的是（ ）。 促進(jìn)貨幣信貸和投資的增長A.B.抑制貨幣信貸和投資的增長 C.促進(jìn)外貿(mào)出口 D.抑制外貿(mào)出口 （四） 金融監(jiān)管國際化的進(jìn)程如下： 1975年2月，在瑞士巴塞爾成立了銀行管理和監(jiān)督實(shí)施委員會，簡稱巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。 1988年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本測量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告，簡稱巴塞爾資本協(xié)議。 1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了巴塞爾有效銀行

27、監(jiān)管的核心原則。 2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架，簡稱巴塞爾新資本協(xié)議。 2006年10月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式頒布了經(jīng)過不斷修改的新版巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則及其評估方法。 根據(jù)上述資料，回答下列問題。 96. 從1975年到2006年間，金融監(jiān)管國際化進(jìn)程一直致力于實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是（ ）。 A.增強(qiáng)國際銀行體系的健全和穩(wěn)定 B.增強(qiáng)國際證券市場的健全和穩(wěn)定 C.消除國際銀行間的不平等競爭，確保制度公平 D.保證提高國際銀行業(yè)的收益 97. 1988年的巴塞爾資本協(xié)議確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，即到 。） ，其中核心資本最低為（8%年

28、底資本占整個風(fēng)險資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是1992A.2% B.3% C.4% D.5% 98. 2004年的巴塞爾新資本協(xié)議作為1998年巴塞爾資本協(xié)議的替代，其設(shè)計(jì)目標(biāo)是（ ）。 A.提高監(jiān)管資本金計(jì)量對風(fēng)險的敏感度 B.提高最低資本充足標(biāo)準(zhǔn) C.調(diào)整資本構(gòu)成內(nèi)容 D.調(diào)整巴塞爾委員會的組織結(jié)構(gòu) 99. 2004年的巴塞爾新資本協(xié)議提出的銀行監(jiān)管重要支柱是（ ）。 A.最低資本充足率要求 B.流動性約束 C.外部監(jiān)管 D.市場約束 100. 2004年的巴塞爾新資本協(xié)議對最低資本充足率要求的風(fēng)險計(jì)量涉及風(fēng)險種 類有（ ）。 A. 操作風(fēng)險 B.國家風(fēng)險 C.市場風(fēng)險 信用風(fēng)險D.參考答案及詳解 一、

29、單項(xiàng)選擇題 1. A 解析“結(jié)匯”是指企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣。 2. D 解析中國人民銀行的職責(zé)之一就是：防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護(hù)國家金融穩(wěn)定。本題要求考生正確理解和記憶中國人民銀行的職責(zé)。 3. B 解析H股是指我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票。 4. D 解析同業(yè)拆借活動都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，市場準(zhǔn)入條件比較嚴(yán)格，因此金融機(jī)構(gòu)主要以其信譽(yù)參與拆借活動。也就是說，同業(yè)拆借市場基本上都是信用拆借。 5. A 解析支票是銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)或在約定的透支額度內(nèi)，無條件支付一定金額給持票人的書面憑證 6. B 解析貨幣乘數(shù)=貨幣

30、供給/基礎(chǔ)貨幣=18/6=3 7. C 解析超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金減去法定存款準(zhǔn)備金后的剩余部分，是商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸。 B 8. 解析基礎(chǔ)貨幣由通貨C和存款準(zhǔn)備金R組成。貨幣供給量則是由通貨C和商業(yè)銀行創(chuàng)造的、數(shù)倍于存款準(zhǔn)備金R的存款貨幣D組成。所以貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣量。 9. B 解析本題考查累計(jì)優(yōu)先股的概念。 10. B 解析商業(yè)信用的具體方式很多，如賒銷商品、委托代銷、分期付款、預(yù)付貨款及補(bǔ)償貿(mào)易等。 11. D 解析外源融資是指不同經(jīng)濟(jì)主體之間的資金融通，即吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的資金，使之轉(zhuǎn)化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券（股票、債券等），向銀行借款等。

31、 12. D 解析有限追索權(quán)主要表現(xiàn)在：一是時間上的有限性；二是金額上的有限性；三是對象上的有限性。 13. C 解析在BOT項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目的發(fā)起人一般是項(xiàng)目所在國政府、政府機(jī)構(gòu)或者政府指定的集團(tuán)公司。 14. A 解析無追索權(quán)項(xiàng)目融資是指貸款人對項(xiàng)目發(fā)起人無任何追索權(quán)，只能依靠項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益作為還本付息唯一來源的項(xiàng)目融資。 B 15. 解析資產(chǎn)證券化的工具被稱為資產(chǎn)擔(dān)保證券。它是以住房抵押貸款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)為擔(dān)保的金融產(chǎn)品。這類證券最早的發(fā)端是住房抵押擔(dān)保證券。 16. C 解析30%10% +20%15%+50%20%=16% 17. C 解析名義收益率=票面收益/票面金額=5/10

32、0=5% 18. D 解析馬科維茨認(rèn)為在同一風(fēng)險水平前提下，高收益率的投資組合最為有效；在同一期望收益前提下，低風(fēng)險的投資組合最為有效。 19. B 解析證券市場線的表達(dá)式：E（ri）rf=E（rm） rf*i 其中E（ri）rf是證券的風(fēng)險溢價水平， E（rm） rf是市場投資組合的風(fēng)險溢價水平。 E（ri）rf =10%*1.5 解得：E（ri）rf =15% 20. B 解析本題考查零息債券到期收益率的公式。 21. C 解析在國際金本位制下，鑄幣平價是各國匯率的決定基礎(chǔ)，黃金輸送點(diǎn)是匯率變動的上下限。 22. B 銀行對客戶美元掛牌匯價實(shí)行價差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣出價與買入價解析之差不

33、得超過交易中間價的1%，現(xiàn)鈔賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的4%。 23. B 解析在出口或?qū)ν赓J款的場合，如果預(yù)測計(jì)價貨幣貶值，可以在征得對方同意的條件下提前收匯，以避免該貨幣可能貶值帶來的損失?！澳称髽I(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入”，說明未來該企業(yè)要獲得美元資金，那么它們肯定擔(dān)心獲得的這些收入會貶值，所以他們會選擇提前收匯，以規(guī)避美元貶值風(fēng)險。 24. C 解析國際貨幣基金組織的貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。 25. C 解析償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額的比率。 26. C 解析改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的條件是：建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)；建立嚴(yán)密的內(nèi)控

34、機(jī)制；建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制。 27. B 解析商業(yè)銀行的超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，不得低于2%。 28. C 解析現(xiàn)代商業(yè)銀行財務(wù)管理的核心是基于價值的管理。 29. B 解析建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制主要包括: 建立以資產(chǎn)負(fù)債管理為前提的自我調(diào)控機(jī)制；建立內(nèi)部授信授權(quán)制度，實(shí)行統(tǒng)一授信，分級審批；建立對集團(tuán)性大客戶實(shí)行統(tǒng)一授信管理的制度等。 30. C 解析新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評級法，使資本充足率與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密地聯(lián)系在一起。 31. C 解析遠(yuǎn)期合約的最大功能在于轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。 32. A 解析本題考查互換的概念。 33. C

35、解析期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于交易風(fēng)險在買賣雙方之間的分布不對稱性。期權(quán)交易的風(fēng)險在買賣雙方之間的分布不對稱，期權(quán)買方的損失是有限的，不會超過期權(quán)費(fèi)，而獲利的機(jī)會從理論上講卻是無限的；期權(quán)的賣方則正好相反。 34. C 解析自20世紀(jì)80年代以來，隨著金融自由化浪潮的不斷升級，世界上大多數(shù)國家的商業(yè)銀行的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)特征和分業(yè)界限已逐步消失。 35. D 解析商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是擴(kuò)大商業(yè)銀行原始存款的資金來源，而且通過各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準(zhǔn)備金率的約束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。 B 36. 解析按照馬克思的理論，其貨幣需求

36、規(guī)律表達(dá)式是 。 37. D 解析財政支出大于財政收入，出現(xiàn)赤字，對貨幣供應(yīng)量的影響如何，主要取決于財政赤字的彌補(bǔ)辦法。如果社會總需求膨脹，又采用透支的辦法彌補(bǔ)，就會引起國民收入超額分配，必然導(dǎo)致貨幣失衡。 38. B 解析一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量擴(kuò)張；反之，如果是逆差，則減少外匯儲備，中央銀行收回基礎(chǔ)貨幣，貨幣供應(yīng)量縮減。 39. D 解析均衡利率水平的形成是由貨幣供求的條件決定的。貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。同樣的道理，適當(dāng)調(diào)節(jié)利率水平，就可以有效調(diào)節(jié)貨幣供求，使其處于均衡狀態(tài)。 40. A 解析本題

37、考查國民收入超額分配的概念。 41. A 解析通貨膨脹是信用貨幣制度下的一種經(jīng)常性現(xiàn)象。 42. B 解析隱蔽型通貨膨脹是表面上貨幣工資沒有下降，物價總水平也未提高，但居民實(shí)際消費(fèi)水準(zhǔn)卻下降的現(xiàn)象。 43. A 本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下，要采取緊縮解析性貨幣政策措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準(zhǔn)備金率、提高再貼現(xiàn)率、公開市場賣出業(yè)務(wù)、直接提高利率。 在通貨膨脹時期，中央銀行一般會公開市場向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)出售有價證券，從而達(dá)到緊縮信用，減少貨幣供給量的目的 44. C 解析凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為

38、“流動性陷阱”。 45. B 解析貨幣主義認(rèn)為，擴(kuò)張的財政政策如果沒有相應(yīng)的貨幣政策配合，就只能產(chǎn)生“排擠效應(yīng)”，不可能產(chǎn)生“乘數(shù)效應(yīng)”。 46. D 解析政策和法律調(diào)控是市場經(jīng)濟(jì)體制下金融宏觀調(diào)控的主要形式。 47. C 解析再貼現(xiàn)的主要缺點(diǎn)是：再貼現(xiàn)的主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行。 48. A 解析凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量是利率。 49. D 解析本題考查決策時滯的概念。決策時滯是指制定政策的時滯，即從認(rèn)識到需要改變政策，到提出一種新的政策所需耗費(fèi)的時間。 50. D 解析公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)包括：主動權(quán)在中央銀行；富有彈性；中央銀行買賣證券可同時交叉進(jìn)行，故很容易逆向修正貨幣政

39、策，可連續(xù)進(jìn)行，能補(bǔ)充存款準(zhǔn)備金、再貼現(xiàn)這兩個非連續(xù)性政策工具實(shí)施前后的效果不足；根據(jù)證券市場供求波動，主動買賣證券，可起穩(wěn)定證券市場的作用。 51. D 解析信用風(fēng)險是我國銀行風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式。 52. C 解析銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計(jì)報表。 53. D 解析保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于保險行政法律規(guī)范。 54. C 解析不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。 55. D 解析資本利潤率，即凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比，不應(yīng)低于11。 56. D 解析金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指金融效率的提高。 57.

40、C 解析即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。因此，金融自由化并不否認(rèn)金融監(jiān)管。 58. C 解析戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo)金融相關(guān)比率，即某一時點(diǎn)上現(xiàn)存金融資產(chǎn)總額與國民財富之比。 A 59. 解析根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟(jì)增長模型為 。 60. A 解析租金創(chuàng)造的直接目的是為競爭者提供適當(dāng)?shù)募?，誘發(fā)出一種對社會有益的活動。這是“金融約束”論與“金融抑制”論的根本區(qū)別。 二、多項(xiàng)選擇題 61. ACD 解析政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面，如嚴(yán)格審查貸款程序，貸款要還本付息、周轉(zhuǎn)使用等。 62.

41、 ABDE 解析在公司繳納所得稅時，公司債券的利息為費(fèi)用從收益中減除，在所得稅前列支。而公司股票的股息屬于凈收益的分配，不屬于費(fèi)用，在所得稅后列支。 63. ABE 解析本題考查考生對信用及其本質(zhì)的理解。64. BCD 解析本題考查項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則。 65. ACDE 解析本題考查資產(chǎn)證券化的主要特點(diǎn)。 66. ACD 解析根據(jù)十六屆三中全會精神，我國利率市場化改革的基本思路是：“先外幣，后本幣；先貸款，后存款，存款先大額長期、后小額短期”。 67. BCE 本題考查決定匯率變動的主要因素。解析68. ACE 解析本題考查資本流動對資本流出國的積極影響。 69. CE 解析商業(yè)銀行利

42、潤總額由以下三部分構(gòu)成：營業(yè)利潤、投資收益和營業(yè)外收支凈額。 70. AE 解析本題考查成本管理應(yīng)遵循的基本原則。成本管理要遵循以下原則：成本最低化原則、全面成本管理原則、成本責(zé)任制原則和成本管理的科學(xué)化原則。 71. CDE 解析本題考查金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素。 72. BC 解析在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：回購協(xié)議、貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。 73. ABC 解析我國學(xué)者對貨幣需求模型的重新構(gòu)造，認(rèn)為社會成員的貨幣需求應(yīng)包括三方面：貨幣的交易需求、貨幣的預(yù)防需求和貨幣的投資需求。 74. CD 解析在國民收入分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門一個是財政，另一個是銀行。 75. ABD 本題考查緊縮性財政政策的措施。解析76. CE 解析狹義貨幣Ml包括流通中現(xiàn)金和單位活期存款。 77. AE 解析與工商企業(yè)相比，金融企業(yè)負(fù)債率明顯偏高，財務(wù)杠桿大，導(dǎo)致負(fù)外部性大。此外，金融工具日新月異，衍生金融工具有以小博大的高杠桿效應(yīng)，也伴隨著高度的金融風(fēng)險。 78. BCE 解析按照市場風(fēng)險發(fā)生的因素，市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和價格風(fēng)險。 79. BCD 解析金融深化與發(fā)展的控制原則有風(fēng)險控制原則、滿足市場需要原則和鼓勵有效