U8財(cái)務(wù)核算操作手冊(cè)

1、操作流程基礎(chǔ)設(shè)置一、總賬日常業(yè)務(wù)流程：1.基礎(chǔ)檔案： （1）部門(mén)檔案：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案機(jī)構(gòu)人員部門(mén)檔案雙擊增加藍(lán)字必填、按編碼規(guī)則編碼保存位置如圖： 填制如圖： （2） 人員類(lèi)別：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案機(jī)構(gòu)人員人員類(lèi)別雙擊增加藍(lán)字必填保存位置如圖：填制如圖：（3） 人員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案機(jī)構(gòu)人員人員檔案雙擊增加（可選中部門(mén)增加，也可不選在填制的時(shí)候再選也可以）藍(lán)字必填保存位置如圖： 填制如圖： （4） 供應(yīng)商分類(lèi)：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案客商信息供應(yīng)商分類(lèi)雙擊增加藍(lán)字必填保存位置如圖： 填制如圖： （5） 供應(yīng)商檔案：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案客商信息供應(yīng)商檔案雙擊選中分類(lèi)增加藍(lán)字必填保存位置如圖：填制如圖：（6

2、） 客戶(hù)分類(lèi)：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案客商信息客戶(hù)分類(lèi)雙擊增加藍(lán)字必填保存位置如圖： 填制如圖： （7） 客戶(hù)檔案：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案客商信息客戶(hù)檔案雙擊選中分類(lèi)增加藍(lán)字必填保存位置如圖：填制如圖：（8） 存貨分類(lèi)：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨存貨分類(lèi)雙擊增加藍(lán)字必填保存位置如圖： 填制如圖： （9） 計(jì)量單位：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨計(jì)量單位分組增加藍(lán)字必填保存退出選中單位組單位增加藍(lán)字必填保存位置如圖： 填制如圖：?jiǎn)挝唤M單位（10） 存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨存貨檔案雙擊選中分類(lèi)增加藍(lán)字必填（存貨屬性，需要做什么就勾選什么屬性，在做單據(jù)的時(shí)候會(huì)參選到）保存注：存貨屬性:在這里勾選相應(yīng)的屬性，在做單據(jù)的時(shí)候會(huì)

3、根據(jù)勾選的屬性來(lái)參選存貨，例如;在這里勾選了外購(gòu)，在做單據(jù)的時(shí)候在采購(gòu)模塊可以參選到，而其他模塊不能參選到，其他同上，如果在做賬的時(shí)候不能參選到在這檢查是否沒(méi)有勾選到相應(yīng)的屬性，然后在這里重新給下。位置如圖：填制如圖：（11） 會(huì)計(jì)科目：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目雙擊選中科目增加一級(jí)編碼帶二級(jí)藍(lán)字必填（輔助核算）保存位置如圖：填制如圖：（12） 憑證類(lèi)別：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)憑證類(lèi)別雙擊選類(lèi)別確定退出位置如圖：操作如圖:（13） 外幣設(shè)置：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)外幣設(shè)置雙擊增加全填（注：浮動(dòng)匯率和固定匯率）保存退出位置如圖：填制如圖：（14） 項(xiàng)目目錄：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)項(xiàng)目目錄雙擊增加項(xiàng)目

4、大類(lèi)定義（名稱(chēng)）下一步級(jí)次（編碼的定義）下一步如需修改就修改完成選中大類(lèi)項(xiàng)目分類(lèi)定義增加編碼、名稱(chēng)（編碼按級(jí)次定義來(lái)填）確定項(xiàng)目目錄維護(hù)增加項(xiàng)目填制回車(chē)退出操作如圖：下一步下一步項(xiàng)目分類(lèi)定義項(xiàng)目目錄（15） 倉(cāng)庫(kù)檔案：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案業(yè)務(wù)倉(cāng)庫(kù)檔案雙擊增加除藍(lán)字必填外還有計(jì)價(jià)方式保存操作如圖：注：計(jì)價(jià)方式：（1）全月平均法:全月平均法是指期初存貨數(shù)量和本期各批收入存貨的數(shù)量為權(quán)數(shù)，去除本月全部收貨成本加上月初存貨成本 ，計(jì)算加權(quán)平均單位成本，據(jù)以對(duì)存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)。全月平均法計(jì)價(jià)的存貨，在【期末處理】處進(jìn)行成本計(jì)算。（2）移動(dòng)平均法：移動(dòng)平均法是用一組最近的實(shí)際數(shù)據(jù)值來(lái)預(yù)測(cè)未來(lái)一期或幾期內(nèi)公司產(chǎn)品的

5、需求量、公司產(chǎn)能等的一種常用方法。移動(dòng)平均法適用于即期預(yù)測(cè)。當(dāng)產(chǎn)品需求既不快速增長(zhǎng)也不快速下降，且不存在季節(jié)性因素時(shí)，移動(dòng)平均法能有效地消除預(yù)測(cè)中的隨機(jī)波動(dòng)，是非常有用的。移動(dòng)平均法根據(jù)預(yù)測(cè)時(shí)使用的各元素的權(quán)重不同，可以分為：簡(jiǎn)單移動(dòng)平均和加權(quán)移動(dòng)平均。（3）先進(jìn)先出法：先進(jìn)先出法是指根據(jù)先入庫(kù)先發(fā)出的原則，對(duì)于發(fā)出的存貨以先入庫(kù)存貨的單價(jià)計(jì)算發(fā)出存貨成本的方法.采用這種方法的具體做法是：先按存貨的期初余額的單價(jià)計(jì)算發(fā)出的存貨的成本，領(lǐng)發(fā)完畢后，再按第一批入庫(kù)的存貨的單價(jià)計(jì)算，依此從前向后類(lèi)推，計(jì)算發(fā)出存貨和結(jié)存貨的成本.（4） 個(gè)別計(jì)價(jià)法：個(gè)別計(jì)價(jià)法:采用這一方法是假設(shè)存貨的成本流轉(zhuǎn)與實(shí)物流

6、轉(zhuǎn)相一致，按照各種存貨，逐一辨認(rèn)各批發(fā)出存貨和期末存貨所屬的購(gòu)進(jìn)批別或生產(chǎn)批別，分別按其購(gòu)入或生產(chǎn)時(shí)所確定的單位成本作為計(jì)算各批發(fā)出存貨和期末存貨成本的方法。又稱(chēng)“個(gè)別認(rèn)定法”、“具體辨認(rèn)法”、“分批實(shí)際法”。（5） 后進(jìn)先出法：后進(jìn)先出法成本流動(dòng)假定之一。假定存貨成本按照其發(fā)生的相反次序流動(dòng)，即首先發(fā)生的成本作為期末存貨成本：先買(mǎi)進(jìn)來(lái)的后賣(mài)出去。付出存貨成本計(jì)算的后進(jìn)先出法：是在存貨的流動(dòng)中計(jì)算銷(xiāo)售和耗費(fèi)的存貨成本時(shí)，以最后收進(jìn)存貨成本作為最先付出存貨成本的原則，依次類(lèi)推，用對(duì)確定本期付出存貨成本總額的方法。（16） 收發(fā)類(lèi)別：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案業(yè)務(wù)收發(fā)類(lèi)別雙擊增加藍(lán)字必填、收發(fā)標(biāo)志確定位置如

7、圖：填制如圖：注：入庫(kù)就是收，比如說(shuō)采購(gòu)入庫(kù)、調(diào)撥入庫(kù)、盤(pán)盈入庫(kù)、組裝入庫(kù)、贈(zèng)品入庫(kù)、銷(xiāo)售退貨等。出庫(kù)就是發(fā)，比如銷(xiāo)售出庫(kù)、調(diào)撥出庫(kù)、盤(pán)虧出庫(kù)、采購(gòu)?fù)素浀取＃?7） 采購(gòu)類(lèi)型：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案業(yè)務(wù)采購(gòu)類(lèi)型雙擊增加藍(lán)字必填保存退出位置如圖：操作如圖：（18） 銷(xiāo)售類(lèi)型：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案業(yè)務(wù)銷(xiāo)售類(lèi)型雙擊增加藍(lán)字必填保存退出位置如圖：操作如圖：業(yè)務(wù)工作（以下操作在對(duì)應(yīng)系統(tǒng)模塊中進(jìn)行）1、 核算管理（1）存貨科目業(yè)務(wù)工作存貨核算初始設(shè)置科目設(shè)置存貨科目雙擊增加按倉(cāng)庫(kù)或存貨或大類(lèi)都可以，輸入對(duì)應(yīng)科目保存退出位置如圖：操作如圖；（2） 對(duì)方科目業(yè)務(wù)工作存貨核算初始設(shè)置科目設(shè)置對(duì)方科目雙擊增加收發(fā)類(lèi)別按倉(cāng)庫(kù)

8、或存貨或大類(lèi)都可以，輸入對(duì)應(yīng)科目保存退出位置如圖：操作如圖：（3） 期初余額業(yè)務(wù)工作存貨核算初始設(shè)置期初數(shù)據(jù)期初余額雙擊倉(cāng)庫(kù)大類(lèi)增加存貨、數(shù)量、單價(jià)（不需要保存，自動(dòng)保存，輸完退出）記賬（確保無(wú)誤）位置如圖：操作如圖：（4） 采購(gòu)入庫(kù)單業(yè)務(wù)工作存貨核算日常業(yè)務(wù)采購(gòu)入庫(kù)單雙擊增加填制（藍(lán)字必輸、入庫(kù)類(lèi)別）保存位置如圖：填制如圖：（5） 產(chǎn)成品入庫(kù)單業(yè)務(wù)工作存貨核算日常業(yè)務(wù)產(chǎn)成品入庫(kù)單雙擊增加填制（藍(lán)字必輸、出庫(kù)類(lèi)別）保存位置如圖：操作如圖：（6） 其他入庫(kù)單業(yè)務(wù)工作存貨核算日常業(yè)務(wù)其他入庫(kù)單雙擊增加填制（藍(lán)字必輸、出庫(kù)類(lèi)別）保存位置如圖：操作如圖：（7） 銷(xiāo)售出庫(kù)單業(yè)務(wù)工作存貨核算日常業(yè)務(wù)銷(xiāo)售出

9、庫(kù)單雙擊增加填制（藍(lán)字必輸，單價(jià)可不輸、出庫(kù)類(lèi)別）保存位置如圖：操作如圖：（8） 材料出庫(kù)單業(yè)務(wù)工作存貨核算日常業(yè)務(wù)材料出庫(kù)單雙擊增加填制（藍(lán)字必輸）保存位置如圖：操作如圖：（9） 其他出庫(kù)單業(yè)務(wù)工作存貨核算日常業(yè)務(wù)其他出庫(kù)單雙擊增加填制（藍(lán)字必輸、出庫(kù)類(lèi)別）保存位置如圖：操作如圖：（10） 正常單據(jù)記賬業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬雙擊查詢(xún)條件選擇要記賬的單據(jù)確定選擇記賬單據(jù)或全選記賬確定退出位置如圖：操作如圖：查詢(xún)條件記賬（11） 恢復(fù)記賬業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算業(yè)務(wù)核算恢復(fù)記賬雙擊查詢(xún)條件確定全選恢復(fù)確定退出操作如圖：（12） 特殊單據(jù)記賬業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算業(yè)務(wù)核算特殊單據(jù)

10、記賬雙擊查詢(xún)條件選擇要記賬的單據(jù)確定選擇記賬單據(jù)或全選記賬確定退出（13） 暫估成本錄入業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算暫估成本錄入雙擊查詢(xún)條件選擇確定單價(jià)補(bǔ)錄保存退出（14） 期末處理業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算月末處理雙擊選擇為期末處理倉(cāng)庫(kù)處理顯示確定退出操作如圖：（15） 生成憑證業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算財(cái)務(wù)核算生成憑證雙擊選擇要生成的單據(jù)或全選確定檢查科目生成憑證保存退出操作如圖：查詢(xún)條件選擇單據(jù)生成界面1、采購(gòu)入庫(kù)部分（前提條件單到回沖） 2、材料出庫(kù)單 采購(gòu)入庫(kù)單（暫估） 借：生產(chǎn)成本 借：原材料 貸：原材料 貸：應(yīng)付暫估款 采購(gòu)入庫(kù)單結(jié)算單制單 3、銷(xiāo)售出庫(kù)單 借：原材料 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付款 貸：庫(kù)存商品 紅字回沖單 借：應(yīng)付暫估款 4、產(chǎn)成品入庫(kù) 貸：原材料 借：庫(kù)存商品 藍(lán)字回沖單制單 貸：生產(chǎn)成本 借：原材料 貸：應(yīng)付款 （16） 月末結(jié)賬業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算業(yè)務(wù)核算月末結(jié)賬結(jié)賬