2021年企業(yè)財務保密制度企業(yè)財務保密制度辦法

1、企業(yè)財務保密制度企業(yè)財務保密制度辦法 企業(yè)財務保密制度_企業(yè)財務保密制度辦法 為切實做好企業(yè)財務保密工作，保守財務秘密，應制定規(guī)范的企業(yè)財務保密。下面為大家了有關(guān)企業(yè)財務保密制度的范文，希望對大家有幫助。 1.會計憑證、賬薄、報表、財務情況說明書(財務會計報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務安排、關(guān)系客戶資料、財務會議記錄，公司有關(guān)財務規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體(包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務設備等各種資源，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。 2.公司財務人員在其職責范圍內(nèi)對本實施細

2、則第二條所列各種資源享有不同職別相應的知情權(quán)和管理權(quán)。 3.各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時給會計檔案管理部門按會計檔案管理辦法進行管理。在臨時保管期間，財務總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務總監(jiān)批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告。 4.各財務人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。 5.對于

3、財務專用計算機，由財務總監(jiān)指定專門人員設置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。 6.財務人員操作計算機時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。 7.對于計算機程序、稅控程序、電算化程序、各種申報表程序等等，各責任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責范圍內(nèi)相應的操作密碼及時書面報送公司財務主管領(lǐng)導和技術(shù)管理部門負責人備案。 8.財務人員對于重要的文字

4、數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務主管領(lǐng)導會同公司高層領(lǐng)導指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導會同技術(shù)管理部門有關(guān)負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。 9.對于印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導簽字批準后方可使用，并進行相應登記。 10.對于財務保險柜、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務主管領(lǐng)導封存保管，主管領(lǐng)導只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。 11.凡違

5、反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應處罰。 第一條為嚴格加強公司內(nèi)部管理，提高公司各部門的工作積極性和工作效率，提高企業(yè)效益，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點、方便工作、內(nèi)外有別的方針，特制定本制度。 第二條公司的財務機密是關(guān)系公司的權(quán)利和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍內(nèi)的人員知悉的事項，公司每一名都有保守公司秘密的義務; 第三條公司實行嚴格的財務保密和處罰制度。 第四條公司財務機密的范圍： 、公司財務狀況，經(jīng)營狀況; 、財務部的收款、存款、付款、現(xiàn)金流量等財務狀況; 、客戶資料情況，合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略; 、材料設備采購方式、采購價、采購渠道，采購，

6、分包商資料情況; 、項目成本核算、經(jīng)營成本、勞動力成本、機械成本、管理成本; 、技術(shù)、文檔資料、計算機內(nèi)不能公開的資料; 、合同及分包商合同、協(xié)議; 、在經(jīng)營活動中的保密行為; 、投標價格、投標預算、投標書; 、公司領(lǐng)導臨時交待的保密事項; 第五條一切不宜對外或?qū)?nèi)，泄漏會對公司利益造成不良影響的會計資料和信息等財務機密，均屬公司保密范圍，未經(jīng)董事會許可任何人不得向外泄漏，同時禁止向外傳播; 第六條公司財務部門需向外部報送的會計資料必須經(jīng)公司董事會、財務總監(jiān)和財務經(jīng)理許可并由公司行政部進行相應登記，加蓋公章后予以報出;公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復印、拷貝會計資料的，必須經(jīng)財務總

7、監(jiān)和財務經(jīng)理批準許可后方能執(zhí)行; 第七條會計憑證、賬薄、報表、財務會計報告，經(jīng)營意向、決策資料，財務安排、關(guān)系客戶資料、財務會議記錄，公司有關(guān)財務制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體(包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務設備等各種資源管理，均適用此保密制度; 第八條各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時的填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給公司檔案管理部門按會計檔案管理辦法進行管理。在臨

8、時保管期間，財務總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務總監(jiān)或主管領(lǐng)導批準的情況下出借或復印會計憑證、賬薄、報表及報告; 第九條財務部門各崗位要加強保密工作教育，提高保密意識;要求財務人員必須做到下列幾點： 、不該知道的不要問，不該說的不要說，不該動的資料不要動; 、交際活動中，注意保守公司機密，不準隨便談論公司機密情況; 、沒有授權(quán)不準談論及動用的機密資料，凡是標有機密字樣的公司資料用后都必須歸還; 、董事會或主管領(lǐng)導交待的工作，沒有特別說明的理由，你不能追根究底，努力完成交待的工作即可; 、董事會及主管領(lǐng)導有權(quán)知道員工所掌握的有關(guān)公司的信息、資料及其工作成果;

9、 、員工不得泄露業(yè)務或崗位上的機密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播;非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復印和拷貝有關(guān)文件; 、員工有義務向董事會及主管領(lǐng)導如實匯報公司財務活動中的工作人員及其工作行為;對于其違章工作行為，不得虛報、隱瞞、猜測，必須如實匯報; 、各財務人員不得在未經(jīng)公司董事會同意的情況下將其掌握的公司經(jīng)營狀況、資金使用狀況透露給其他任何人知曉; 、發(fā)現(xiàn)泄密或者及有可能泄露公司秘密的言論、文檔等，要及時向主管領(lǐng)導或董事會匯報，以便及時彌補可能造成的損失; 、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機密行為和動機，應及時阻止采取補救措施并向董事長匯報; 第十條凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，給予行政警告，并處罰款100元-500元。 、因操作失誤，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的; 、因無主觀故意泄露公司有關(guān)信息，尚未造成公司內(nèi)部混亂、引起嚴重后果或經(jīng)濟損失的; 、已泄露公司秘密但采取補救措施的; 第十一條凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以并酌情賠償經(jīng)濟損失或追究法律責任。 、故意或過失泄露公司財務秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的; 、違反