會計核算軟件的操作要求.ppt

1、2012年度湖南會計從業(yè)資格考試,第四章會計核算軟件的操作要求,第一節(jié)電算化會計核算基本流程 第二節(jié)財務處理模塊的基本操作 第三節(jié)其他業(yè)務處理模塊的基本操作,考情分析 本章內(nèi)容主要考試形式為單選、多選、判斷題、實務操作。本章為重點章節(jié)，分值占70分以上。 基本要求 1.掌握會計電算化核算的基本流程。 2.掌握賬務處理模塊的基本操作。 3.掌握應收應付賬款核算模塊的基本操作。（涉及采購/銷售模塊） 4.掌握工資核算模塊的基本操作。 5.掌握固定資產(chǎn)核算模塊的基本操作。 考試范圍 1.編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結(jié)賬和編制會計報表的基本流程。 2.系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作。 3.日常賬務處理的

2、內(nèi)容和操作。 4.結(jié)賬、編制會計報表的基本操作。 5.應收應付模塊的初始設置及日常處理。 6.工資核算模塊的初始設置及日常處理。 7.固定資產(chǎn)模塊的初始設置及日常處理。,第四章 會計核算軟件的操作要求,第一節(jié)電算化會計核算基本流程 電算化會計核算流程與手工會計核算流程基本相同，但核算流程中各環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容和方式有很大差別。 一、編制記賬憑證 二、憑證審核 三、記 賬 四、結(jié)賬和編制會計報表,一、編制記賬憑證可以采用的方法：,手工編制記賬憑證后錄入計算機 根據(jù)原始憑證直接在計算機上編制記賬憑證(應當在記賬前打印出會計憑證并由經(jīng)辦人簽章) 由賬務處理模塊以外的其他業(yè)務子系統(tǒng)生成會計憑證數(shù)據(jù)(應

3、當在記賬前打印出會計憑證并由經(jīng)辦人簽章。例工資核算模塊),二、憑證審核,由負責審核的會計人員審查已輸入計算機的記賬憑證，對審核通過的記賬憑證做審核確認。 會計核算軟件進行自動控制： 已通過審核的憑證不能再由憑證錄入人員進行修改； 未通過審核的憑證不能進行記賬。,三、記賬,記賬是由有記賬權限的人員，通過記賬功能發(fā)出指令，由計算機按照記賬程序自動進行的。 記賬有以下特點： 是一個功能按鍵，由計算機自動完成相關賬簿登記。 計算機同時登記總賬、明細賬、日記賬。 各賬簿數(shù)據(jù)來源于記賬憑證數(shù)據(jù)，是“數(shù)據(jù)搬家”，不產(chǎn)生新的會計核算數(shù)據(jù)。,四、結(jié)賬和編制會計報表,手工和電算化結(jié)賬編制會計報表異同： 手工會計核

4、算流程中，結(jié)賬和編制會計報表是 兩個工作環(huán)節(jié)。 電算化會計核算中，是一個步驟由計算機在較 短時間內(nèi)同時自動完成的。 電算化環(huán)境下，可能通過預先定義轉(zhuǎn)賬關系，自動編制轉(zhuǎn)賬憑證，預先確定計算、勾稽關系，由計算機自動檢查，起到控制和監(jiān)督的作用。,第二節(jié)賬務處理模塊的基本操作,一、系統(tǒng)初始化 （一）啟用系統(tǒng)管理并注冊 （六）設置會計科目 （二）設置操作員及其權限 （七）錄入科目初始數(shù)據(jù) （三）建立賬套及管理 （八）設置輔助核算項目 （四）設置會計期間 （九）設置外幣幣種及匯率 （五）設置記賬本位幣 （十）設置憑證類別 二、日常賬務處理操作 （一）錄入記賬憑證 （五）匯總憑證 （二）記賬憑證查詢、打印

5、（六）記賬 （三）記賬前憑證修改 （七）賬簿查詢 （四）憑證審核 三、結(jié) 賬 四、編制會計報表 （一）報表編制概述 （五）定義報表公式 （二）用友財務報表的功能概述 （六）報表編制 （三）新建報表 （七）報表查詢 （四）定義報表格式,第二節(jié)賬務處理模塊的基本操作,財務處理模塊是會計信息系統(tǒng)的核心和基礎。通過賬務處理模塊可以進行系統(tǒng)初始化、日常賬務處理、結(jié)賬和編制會計報表等工作。 以用友暢捷通T3教學版為例，對會計核算軟件操作進行介紹。 暢捷通簡介：用友暢捷通軟件有限公司成立于2010年3月3日，其前身為原用友小型管理軟件事業(yè)部。是用友軟件股份有限公司的全資子公司。 產(chǎn)品與服務：用友暢捷通面向中

6、小企業(yè)、政府、公共事業(yè)及非盈利組織，提供專業(yè)、標準、靈活、易用的信息化產(chǎn)品。針對中小企業(yè)不同發(fā)展階段，分別提供以“理清錢物”、“提高效率”、“提升效益”為目的的解決方案。 企業(yè)文化：暢捷通“暢想、快捷、通贏”,一、系統(tǒng)初始化,系統(tǒng)初始化概念： 是整個會計電算化工作的前提和基礎；系統(tǒng)初始化的好壞將直接影響到系統(tǒng)運行后的準確性和工作效率； 為實現(xiàn)一體化的管理，用友軟件設立了一個獨立的系統(tǒng)管理模塊，由該模塊為各子系統(tǒng)提供統(tǒng)一的環(huán)境，對整個系列產(chǎn)品的公共任務進行統(tǒng)一管理。,（一）啟動系統(tǒng)管理并注冊,一、系統(tǒng)允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理 1、系統(tǒng)管理員Admin：負責整個系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以

7、管理該系統(tǒng)中的所有賬套。以系統(tǒng)管理員身份注冊進入，可以進行賬套的建立、引入和輸出，設置操作員和賬套主管，設置和修改操作員的密碼及其權限等。第一次運行T3軟件時由Admin登錄。 2、賬套主管：負責所管賬套的維護工作，主要包括對所管理的賬套進行修改，對年度賬的管理(包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)，所選賬套數(shù)據(jù)備份等)，以及該賬套操作員權限的設置。 二、演示操作：啟動系統(tǒng)管理并注冊,（二）設置操作員及其權限,一、設置操作員及權限含義： 二、系統(tǒng)提供了角色管理和用戶管理功能 1、角色管理： 2、用戶管理（重點） 按照分組、分級管理的原則進行用戶管理 三、演示操作： 1、設置操作員

8、2、設置操作員權限 四、一般，系統(tǒng)管理員、賬套主管、系統(tǒng)管理員組的成員可以進行用戶管理，其他用戶只有修改自己口令的權限，無權更改操作權限。系統(tǒng)管理員或賬套主管在授權時，應當遵循以下原則： 1、不相容的職權必須分隔。例： 2、不相容的崗位必須分隔。例： 3、不同的處理層次一般應該分隔。例： 4、需要重點保證數(shù)據(jù)安全的工作應與其他工作分隔。例： 5、其他制度特別規(guī)定需要分隔的應該分隔。例：,（三）建立賬套及管理,一、賬套概念：就是一個單位在會計電算化系統(tǒng)中的所有會計資料。即一套會計數(shù)據(jù)文件。一般可以為企業(yè)中每一個獨立核算的單位建立一個賬套。系統(tǒng)最多允許建立999個賬套。 二、演示操作： 1、建立賬

9、套 賬套文件 2、修改賬套 3、輸出賬套（數(shù)據(jù)備份到磁盤，生成賬套備份文件。） 4、年度賬套管理 例：788賬套賬套 （2009、2010、2011年度賬） 5、系統(tǒng)啟用 一是在系統(tǒng)管理中創(chuàng)建賬套時啟用系統(tǒng)；二是在賬套建立完成后，由賬套主管登錄到系統(tǒng)管理中進行系統(tǒng)啟用的設置。,（四）設置會計期間 會計期間設定完成后，不能再對會計期間進行修改。,（五）設置記賬本位幣 記賬本位幣設置后不能更改。,（六）設置會計科目,一、會計科目設置的原則：1-4 科目設置是通用賬務系統(tǒng)所有初始設置中工作量最大且最重要的設置之一，設置的好壞對系統(tǒng)應用至關重要?？砂葱袠I(yè)性質(zhì)預設會計科目。 二、會計科目設置包括以下內(nèi)容

10、： 1、科目代碼 計算機只以科目代碼來識別賬戶，編碼時還需要注意以下問題：1-5 2、科目名稱 3、余額方向 4、外幣核算 5、數(shù)量核算 6、輔助核算項目 包括：部門核算、項目核算、個人往來核算、供應商往來核算、客戶往來核算五種；部門客戶、部門供應商、客戶項目、供應商項目、部門項目五種組合輔助核算。一般來說，一個會計科目最多可以同時設置兩種輔助核算。 三、演示操作： 1、增加、刪除會計科目 2、設置輔助核算科目(修改科目)。 3、指定出納簽字會計科目即確定出納的專管科目。 現(xiàn)金總賬科目：庫存現(xiàn)金； 銀行總賬科目：銀行存款。,（七）錄入科目初始數(shù)據(jù),一、錄入科目初始數(shù)據(jù)是電算化核算的起點。錄入科

11、目初始數(shù)據(jù)有兩種情況： 1、年初啟用會計核算軟件，錄入各科目的年初余額 2、年中啟用會計核算軟件，除錄入各科目的年初余額外，還要錄入啟用前的借方、貸方累計發(fā)生額，才能保證全年累計發(fā)生額計算正確。 二、演示操作： 1、錄入科目期初余額 重點：庫存商品期初結(jié)存數(shù)量和金額錄入、應收賬款賬戶期初余額錄入、 應付賬款期初余額錄入 2、進行試算平衡 只有試算平衡的初始數(shù)據(jù)才可保存。,（八）設置輔助核算項目,一、“基礎設置” 1、設置部門檔案 2、設置職員檔案 3、設置項目檔案 “基礎設置”財務項目目錄“增加” 4、設置客戶和供應商檔案 二、演示操作：,（九）設置外幣幣種及匯率,一、某公司外幣核算設置如下：

12、幣種：美元；固定匯率核算；匯率：1美元=8.27670元人民幣。操作步驟： 1、“基礎設置”財務外幣種類輸入幣符：“$”，幣名：美元確定； 2、選中“美元”圖標選中固定匯率或浮動匯率在匯率列表中輸入“記賬匯率” “增加” “退出”。 選“固定匯率”則錄入各月的月初匯率，選“浮動匯率”則錄入所選月份的各日匯率。 二、單選題,說明： 使用固定匯率核算，在每月月初設置期初匯率，在月末設置調(diào)整匯率； 使用浮動匯率核算，則每天均應設置當天的匯率。,（十）設置憑證類別,一、憑證類別一般分為：收、付、轉(zhuǎn)賬憑證，或者只采用一種記賬憑證。 分類方式：共五種（單選） 對各類憑證設置相關限制條件（單選、多選、判斷）

13、 收款憑證 借方必有 庫存現(xiàn)金、銀行存款 付款憑證 貸方必有 庫存現(xiàn)金、銀行存款 轉(zhuǎn)賬憑證 憑證必無 庫存現(xiàn)金、銀行存款 二、設置憑證類別操作：,二、日常賬務處理操作,日常賬務處理主要是根據(jù)提供的業(yè)務資料，利用會計核算軟件完成憑證錄入、審核、修改、查詢、記賬、結(jié)賬等工作。 憑證處理是利用賬務處理系統(tǒng)進行日常會計核算業(yè)務處理中最經(jīng)常性、最基礎性的工作。憑證處理是整個系統(tǒng)數(shù)據(jù)的入口。 （一）錄入記賬憑證 1、憑證填制內(nèi)容詳細說明如下：P199 制單日期 憑證類型和編號 會計科目 金 額 科目不允許借貸雙方都有金額，也不允許雙方都為零，金額可以是紅字，紅字金額用負數(shù)形式輸入。,二、日常賬務處理操作,

14、2、輔助核算數(shù)據(jù)的輸入：P199 1-7 3、填制憑證的輔助功能：P200 1-10 （P205操作題：對所錄入的輔助項進行修改） 4、填制憑證應注意事項：P206 允許一借一貸、一借多貸、一貸多借、多借多貸，對一張憑證中的筆數(shù)沒有限制；憑證一旦保存，憑證類別、編號不得再作修改。,二、日常賬務處理操作,（二）記賬憑證查詢、打印 1、查詢憑證“總賬”“憑證”“查詢憑證” 2、打印憑證“總賬”“憑證”“打印憑證” （三）記賬前憑證修改，根據(jù)審核的情況分以下兩種方式處理： 1、尚未審核或未通過審核的錯誤憑證，憑證錄入人員可通過憑證的編輯輸入功能直接進行修改。 （ 操作題：“總賬”“憑證”“填制憑證”

15、，金額1500改為2100元。） 2、已通過審核的憑證應首先通過憑證審核功能取消“審核通過”，再通過憑證的編輯輸入功能進行修改。對于已審核、已記賬或非本人錄入的會計憑證，其他操作人員不能刪除。,二、日常賬務處理操作,（四）憑證審核 即審核憑證的合法性，目的是防止作弊。 制單人填制的記賬憑證要經(jīng)過具有審核權限的操作員進行合法性檢查。審核人不能直接修改會計憑證，憑證錄入、審核不能為同一人。當發(fā)現(xiàn)已審核的憑證存在錯誤時，可由憑證的原審核人員取消審核簽章，由錄入人員修改后再審核。 憑證審核包括：出納簽字和審核憑證兩個程序。 出納對涉及庫存現(xiàn)金、銀行存款收支的憑證進行簽字； 憑證審核員負責對所有憑證進行

16、審核簽字； 只有經(jīng)出納和審核會計簽字后的憑證才能由記賬會計進行記賬處理。 憑證審核可以單張簽字，也可以成批簽字； 審核后發(fā)現(xiàn)憑證有誤可以取消和成批取消簽字。,二、日常賬務處理操作,（五）匯總憑證 1、憑證匯總： 是將記賬憑證按照一定的范圍、條件匯總其科目的借貸方發(fā)生額，生成科目匯總表。進行匯總的憑證既可以是已記賬的憑證，也可以是未記賬的憑證。 科目匯總的條件包括：憑證日期、憑證類別、憑證范圍等。 2、操作演示：“總賬”“憑證”“科目匯總”,二、日常賬務處理操作,（六）記賬 1、記賬及流程 記賬是由有記賬權限的操作人員登錄系統(tǒng)，調(diào)用系統(tǒng)的記賬功能，選擇需記賬的憑證后，由系統(tǒng)自動完成的。 記賬處理

17、過程包括：選擇記賬憑證；對選擇的記賬憑證進行合法性檢驗；打印記賬憑證匯總表；正式記賬。 2、記賬注意事項： 只能對本月記賬憑證進行記賬； 借貸方不平的憑證不能記賬； 記賬過程中不得中斷退出； 如果在記賬前發(fā)生中斷，可直接記賬；如果在正在登記過程中發(fā)生中斷， 須先調(diào)用恢復記賬前狀態(tài)功能，然后再記賬。 一般，只有經(jīng)過審核的憑證才能記賬。作廢憑證不需審核可直接記賬。 每月的記賬次數(shù)是任意的。 3、 操作演示：“總賬”“憑證”“記賬”,二、日常賬務處理操作,（七）賬簿查詢 包括：基本會計核算賬簿的查詢、輔助核算賬簿的查詢 具體包括：總賬、明細賬、日記賬等?？傎~可以由科目余額表代替。賬簿查詢可提供為記賬

18、憑證模擬記賬的功能。但現(xiàn)金、銀行存款日記賬等需要逐日結(jié)算的賬簿只能依據(jù)已記賬憑證生成。 1、總賬和科目余額表： “總賬”“賬簿查詢”“總賬”或“余額表” 2、查詢明細賬： “總賬”“賬簿查詢”“明細賬查詢” 3、查詢?nèi)沼涃~：（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬） “現(xiàn)金”“現(xiàn)金管理” 考試題庫： 1、查詢管理費用部門科目總賬：“總賬”“輔助查詢”“部門總賬” “部門科目總賬” 2、查詢銀行存款月份綜合明細賬； 3、按科目范圍查詢“銷售費用6601”明細賬，明細賬應能查看到對方科目。,三、結(jié)賬,1、結(jié)賬主要完成如下工作： 停止本月各賬戶的記賬工作； 計算本月各賬戶發(fā)生額合計； 計算本月各賬戶期末余額，并

19、將余額結(jié)轉(zhuǎn)至下月初。 2、進行期末結(jié)賬處理時應注意以下問題：（多選） 1、各科目的攤、提、結(jié)轉(zhuǎn)工作必須在結(jié)賬以前完成。 2、當月輸入的記賬憑證必須全部記賬，如有未記賬的當月憑證，系統(tǒng)將不能結(jié)賬。結(jié)賬后就不能再輸入該月憑證。 3、上月未結(jié)賬的，本月無法結(jié)賬，結(jié)賬必須按月連續(xù)進行。上月未結(jié)賬，下月的憑證可以錄入，但不能記賬。 4、結(jié)賬后產(chǎn)生的賬簿和報表才是完整的，結(jié)賬前產(chǎn)生的賬簿和報表不一定能反映該月的全部業(yè)務。 5、每月只能結(jié)賬一次，結(jié)賬前應做數(shù)據(jù)備份。如果結(jié)賬不正確，可以恢復重做。結(jié)賬后，默認期間自動轉(zhuǎn)為下一期。 6、設定結(jié)賬日期，須在規(guī)定的日期結(jié)賬。 7、結(jié)賬不允許無故中斷系統(tǒng)運行或關機。結(jié)

20、賬中一般不要啟動房間中與計算機同一線路的大型電器。 3、操作演示 “總賬”|“期末”|“結(jié)賬”,四、編制會計報表,（一）報表編制概述 1、報表初始化的內(nèi)容：新建報表、定義報表格式、設置報表參數(shù)、定義報表公式和表內(nèi)、表間勾稽關系。 2、提供常用報表模板 3、定義審核公式進行合法性檢查 （二）用友財務報表的功能概述 1、文件管理功能 2、格式設計功能 3、公式設計功能 計算公式、審核公式、舍位平衡公式 4、數(shù)據(jù)處理功能 5、圖表功能 柱形圖、線段圖、區(qū)域圖、餅狀圖等,（三）新建報表,1、報表新建有兩種方式： 一是套用系統(tǒng)模板；“新建” “格式報表模板” 選擇報表模板 “保存” 輸入表名。 二是新建

21、空表后設計報表格式并定義公式；“新建” “保存” 輸入表名。 2、演示：步驟參看無憂培訓教材19頁 3、考試單選題： UFO報表文件的擴展名是_。正確：A Arep B. exe C. xls D. doc,（四）定義報表格式,一、報表制作分為兩大部分，即報表格式與公式設計、報表數(shù)據(jù)處理。 這兩部分工作分別在格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行。 1、格式狀態(tài)定義報表格式、定義報表公式，在格式狀態(tài)下看到的只是報表達式格式，而報表的數(shù)據(jù)全部隱藏。 2、數(shù)據(jù)狀態(tài)管理報表的數(shù)據(jù)，例生成報表、輸入數(shù)據(jù)、增加、追加或刪除表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下不能修改報表格式，用戶看到的是報表

22、的全部內(nèi)容，包括格式和數(shù)據(jù)。 單擊“格式/數(shù)據(jù)”按鈕切換 二、演示操作 任務46、47 步驟參看無憂培訓教材18-20頁,報表操作題,第一題：操作步驟（大綱P27、P111） 1、系統(tǒng)注冊，進入“總賬”界面，點擊左邊菜單列表中“財務報表”，進入“報表”操作界面。 2、點擊“文件” “打開” 。 3、“格式”狀態(tài)下選中A1：E1區(qū)域“格式”“組合單元”“整體組合”或“按行組合” 4、合并單元格輸入文字 “保存”。 第二題：操作步驟 1、系統(tǒng)注冊 2、“新建”，執(zhí)行“文件”“保存”打開“另存為”對話框輸入表名（不需要輸入.rep）,（五）定義報表公式,一、定義報表公式是計算機自動生成報表的關鍵。報

23、表中的數(shù)據(jù)根據(jù)其來源分為三類：從賬務處理模塊或其他模塊取得的數(shù)據(jù)、經(jīng)計算得到的數(shù)據(jù)、人工輸入的外部數(shù)據(jù)。 二、定義報表公式主要完成以下工作： 1、賬套初始：“數(shù)據(jù)” “賬套初始” 2、設置關鍵字 每個報表可以定義多個關鍵字。UFO表共提供了以下六種關鍵字：單位名稱、單位編號、年、季、月、日。除此之外，UFO表有自定義關鍵字功能，可以用于業(yè)務函數(shù)中。 關鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設置 （“數(shù)據(jù)關鍵字設置” ；“數(shù)據(jù)關鍵字偏移”） 關鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入（ “數(shù)據(jù)關鍵字錄入” ）。 3、編輯公式 根據(jù)數(shù)據(jù)來源的不同，取數(shù)函數(shù)可分四類：財務函數(shù)、自本表表頁取數(shù)函數(shù)、自本表其他表頁取數(shù)函數(shù)、自其

24、他報表取數(shù)的函數(shù)。,（五）定義報表公式3編輯公式,1、賬務函數(shù) 格式：函數(shù)名（“科目編碼”，會計期間，“方向”，賬套號，會計年度，編碼1，編碼2） 注意方面：6小點在輸入單元公式時，凡是涉及數(shù)學符號的均須輸入英文半角字符。 主要賬務取數(shù)函數(shù),（五）定義報表公式3編輯公式,2、自本表表頁取數(shù)的函數(shù),3、自本表其他表頁取數(shù)的函數(shù) SELECT（） C1單元取自上個月的C2單元的數(shù)據(jù)：C1=SELECT（C2，月=月+1） C1單元取自第二張表的C2單元的數(shù)據(jù)：C1=C22,（五）定義報表公式3編輯公式,4、自其他報表取數(shù)的函數(shù) 公式：表名.rep單元或區(qū)域表識表頁號 例：abc.rep為另一張報表

25、，則D5=“abc” D54表示當前表頁D5的值為表“abc.rep”第4頁D5的值。,定義報表審核公式 審核公式：報表中的各個數(shù)據(jù)之間一般都存在某種勾稽關系，利用這種勾稽關系定義審核公式，可以進一步檢驗報表編制結(jié)果的正確性。 其格式為： MESS“說明信息”邏輯運算符有=、=、。其中“=”的含義不是賦值，而是等號兩邊的值要相等。,（五）定義報表公式3編輯公式,例1、“貨幣資金”期末余額 選定定義公式的單元，例“D6”即“貨幣資金”期末余額 執(zhí)行“數(shù)據(jù)”“編輯公式”“單元公式”命令打開“定義公式”對話框輸入： QM(“1001”,月)+ QM(“1001”,月)+ QM(“1012”,月) 年

26、初數(shù)： QC(“1001”,全年)+ QC(“1001”,全年)+ QC(“1012”,全年) 例2、應收賬款、其他應收款、無形資產(chǎn)、應付利息等期末余額 QM(“1122”,月)； QM(“1221”,月)； QM(“1701”,月)； QM(“2231”,月) 例3、固定資產(chǎn)期末余額 QM(“1601”,月)-QM(“1602”,月) 例4、所有者權益合計：在所有者權益合計單元格D11輸入： D9+D10 實收資本+未分配利潤=所有者權益 考試題演示： 資產(chǎn)負債表（簡易）,（六）報表編制,一、追加表頁 1、打開報表，數(shù)據(jù)狀態(tài)。 2、單擊“編輯追加表頁”菜單 3、輸入“追加表頁數(shù)”。 4、單擊

27、“確認”按鈕。 二、輸入關鍵字 1、打開報表，數(shù)據(jù)狀態(tài)。 2、單擊“數(shù)據(jù)關鍵字錄入”菜單 3、輸入關鍵字。 4、單擊“確認”按鈕。,（七）報表查詢 編輯 查找,補充：保存新的報表模板：“格式”“自定義模板”,第四章 會計核算軟件的操作要求第三節(jié)其他業(yè)務處理模塊的基本操作,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作 （一）初始設置設立客戶/供應商檔案、客戶/供應商分類、設置付款條件。 （二）日常業(yè)務處理銷售管理、采購管理、往來業(yè)務核銷、往來管理、賬表查詢。 二、工資核算模塊的基本操作 （一）初始設置建立部門檔案、設置工資類別和人員類別、建立職員檔案、 設置工資項目、定義工資計算公式、錄入工資原始數(shù)據(jù)、

28、定義工資轉(zhuǎn)賬關系。 （二）日常業(yè)務處理錄入變動數(shù)據(jù)、工資計算匯總、計算所得稅進行所得稅扣繳、 工資分配與轉(zhuǎn)賬、賬表輸出。 三、固定資產(chǎn)核算模塊的基本操作 （一）初始設置固定資產(chǎn)類別設置、其他設置、錄入固定資產(chǎn)卡片。 （二）日常業(yè)務處理錄入固定資產(chǎn)變動情況、計提折舊、賬表輸出。,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作,在會計電算化條件下，應收/應付賬款設置了單獨的子系統(tǒng)，稱為往來管理。其中，應收/應付賬款主要與銷售/采購管理模塊相聯(lián)系。 （一）初始設置 1、設立客戶/供應商分類 2、設立客戶/供應商檔案 操作步驟：,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作,3、 設置“4/10，2/20，n/30”的

29、付款條件。表示客戶在10天內(nèi)償還貨款，可得到4%的折扣；在20天內(nèi)償還貨款，可得到2%的折扣；在30天內(nèi)則支付全價，信用天數(shù)為30天。 操作步驟： 1、單擊“基礎設置收付結(jié)算付款條件”菜單，出現(xiàn)如下所示界面： 2、輸入“付款條件編碼”。 3、輸入“信用天數(shù)”。 4、輸入“優(yōu)惠天數(shù)1”、“優(yōu)惠率1”、“優(yōu)惠天數(shù)2”、“優(yōu)惠率2”等。 5、單擊“增加”按鈕。 6、單擊“退出”按鈕。,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作,（二）日常業(yè)務處理（啟用“購銷存”模塊） 1、銷售管理 （1）填制銷售發(fā)票 “銷售”“銷售發(fā)票”點擊“增加”按鍵上的“”按鈕選擇專用發(fā)票或普通發(fā)票輸入發(fā)票信息“保存”。 （2） 填

30、制收款單 “銷售”“客戶往來”“收款結(jié)算”首先選擇相應客戶“增加”輸入日期、部門、結(jié)算方式、金額保存。 2、采購管理 （1）填制采購發(fā)票、采購訂單、采購入庫單 （2） 填制付款單 “采購”“供應商往來”“付款結(jié)算”首先選擇相應供應商“增加”輸入日期、部門、結(jié)算方式、金額保存。,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作,3、 往來業(yè)務核銷 核銷：是確定收/付款單和銷售/采購發(fā)票、應收/應付賬款之間對應關系的操作。核銷時，一般可以一張發(fā)票對應一張收/付款單分次核銷，一張發(fā)票針對多張收/付款單核銷、一張收/付款單針對多張發(fā)票核銷、多張發(fā)票針對多張收/付款單核銷。要求本次核銷金額之和必須等于核銷的收/付款

31、單據(jù)的金額之和。 核銷有兩種形式：自動核銷和手工核銷 付款單和采購發(fā)票的核銷：“采購”“供應商往來”“付款結(jié)算”選擇供應商點擊“核銷”輸入核銷金額“保存”。 收款單和銷售發(fā)票的核銷 ： “銷售”“客戶往來”“收款結(jié)算” 選擇客戶點擊“核銷”輸入核銷金額“保存”。 ,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作,4、 往來管理（1）客戶往來催款單（2）客戶往來賬齡分析,考試操作題：例1、應付票據(jù)（或應付賬款）賬齡分析。 往來賬簿往來管理供應商往來賬齡分析 例2、應付票據(jù)的供應商科目余額表往來賬簿 例3、查詢固定資產(chǎn)賬齡分析表,查詢詳細。往來賬簿往來管理客戶往來賬齡分析,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操

32、作,5、 賬表查詢 客戶/供應商往來明細賬及余額表,一、應收/應付賬款核算模塊的基本操作,6、 賬表查詢分析（參看無憂培訓教材31） （1）客戶往來賬表 （2）供應商往來賬表,考試操作題：查詢?nèi)靠蛻舻目蛻魧~單。銷售客戶往來賬表客戶對賬單 查詢?nèi)抗痰耐鶃韺~單。采購供應商往來賬表供應商往來對賬單 對銷售發(fā)票進行賬齡分析。銷售客戶往來賬表業(yè)務賬齡分析,二、工資核算模塊的基本操作,工資核算模塊三個特點： 1、政策性強、要求嚴格 2、及時性、準確性要求高 3、工資計算重復性強、數(shù)據(jù)量大,（一）初始設置,工資核算模塊的初始化參數(shù)： 1、設置用戶需要的各級核算單位。單位代碼和名稱。 2、設置職工名冊。 3、設置工資項目。 4、設置工資項目的數(shù)據(jù)運算關系。 1、建立部門檔案部門信息是工資計算的必需項目，部門編碼和部門名稱是必錄項。 2、工資類別和人員類別 例1：在一個賬套內(nèi)新建一個工資類別“正式工3”，包括銷售部。 “工資”“工資類別”“新建工資類別”輸入“正式工3”“下一步”選擇“銷售部”“完成”。 例2：根據(jù)以下給出的資料設置人員類別：經(jīng)理人員；管理人員；營銷人員。 “工資”“設置”“人員類別設置” “增加”,（一）初始設置,3、建立職員檔案 （1）工資類別選擇：“工資”選擇“工資類別”“打開工資類別”選擇某