有限公司外匯管理制度VIP

外匯管理制度總則第一條為了加強外匯管理、增加外匯收入、節(jié)約外匯支出、充分利用外匯，搞好集團的生產(chǎn)經(jīng)營，根據(jù)國家外匯管理局、中國人民銀行、財政部的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合春龍集團的實際情況，特別制定本管理制度。認真貫徹第2條關(guān)于進一步改革外匯管理體制的、外匯管理條例等國家外匯管理方針、政策及相關(guān)財政法規(guī)。第三條集團實行統(tǒng)收者、統(tǒng)貸償還的外匯管理原則。集團財政部負責(zé)外匯的日常管理，在地方外國辦理外債登記，在指定銀行開立外匯存款、貸款賬戶，辦理外匯接收、支付、貸款、其他手續(xù)，為會計設(shè)置相應(yīng)科目，列入外匯明細賬、總賬。第四條財政部是集團外匯管理職能部門，負責(zé)集團年度匯款、用戶計劃的編制、審查和執(zhí)行。根據(jù)生產(chǎn)管理的實際需要統(tǒng)一均衡地派遣外匯動態(tài)信息。深入基層，進行調(diào)查研究，幫助各用戶解決困難問題，組織各部門的交流經(jīng)驗，持續(xù)提高外匯管理水平。外匯管理第五條為了加強外匯宏觀調(diào)控，集團財政部統(tǒng)一管理外幣收入。營銷部門負責(zé)產(chǎn)品資源的實施，與相關(guān)部門一起制定出口產(chǎn)品計劃，財務(wù)部門相應(yīng)制定外匯計劃，負責(zé)出口產(chǎn)品的外匯成本核算。第六條集團的產(chǎn)品出口由各部門的指定代理人代理。1.出口產(chǎn)品的查詢由各單位和代理人負責(zé)，最終價格必須得到集團領(lǐng)導(dǎo)的同意，才能與外國商人簽訂購買和銷售合同。2.出口產(chǎn)品的國內(nèi)運輸雜費、港口保管費、裝載運費、保險費由各部隊支付，集團及其結(jié)算將一直持續(xù)到出口到位為止。3.出口產(chǎn)品的退稅由各單位主導(dǎo)，集團財務(wù)合作處理。4.出口匯款資金由各單位直接通知指定給外國匯款集團的外幣銀行存款賬戶。三利用經(jīng)營第七條集團對匯款實行計劃管理。各二級單位應(yīng)當(dāng)在每年10月末以前向財政部報告年度使用匯款計劃，如果是不報告匯款計劃的使用單位，財務(wù)部門將不支付其使用及支持人民幣。第八條集團各機關(guān)的年度匯款計劃除了向財務(wù)部申報外，還必須通過采購部同時向集團申報，但是申報首先在財務(wù)部蓋章確認，才是有效的。具體的申報程序如下：1.資本建設(shè)引進項目的匯款要注明必要的外匯限額，經(jīng)過有關(guān)部門的驗證，納入集團的年度資金和使用計劃。2.凡進口的“三制”和化學(xué)材料，由集團營銷部門第一審總經(jīng)理批準(zhǔn)，由報告集團分館負責(zé)人批準(zhǔn)，財務(wù)部匯總，審查后報告購買部門，采購部門收回集團。3.進口獨立、儀器、儀表所需的匯款，由營銷部門及其他部門初審后財務(wù)部門匯總、平衡地報告。4.凡進口備件所需匯款，由各部門備件部門制定計劃，初審匯總后向營銷部門、財務(wù)部報告。5.凡科學(xué)研究公館、技術(shù)改造措施以及技術(shù)交流和開發(fā)所需的匯款，分別由集團各單位的生產(chǎn)技術(shù)處、科學(xué)技術(shù)開發(fā)處、生產(chǎn)部門編制報告、初審統(tǒng)籌后，向營銷部門、財務(wù)部報告。6.如果追加急需進口的物品，由有關(guān)部門或部門提交，經(jīng)事業(yè)部處長辦公室審查后，得到集團負責(zé)部門的簽名，財政部將追加臨時資金和匯款計劃。7.上述各使用項目的統(tǒng)一由采購部與各單位及集團的有關(guān)部門協(xié)商簽訂合同。用匯款資金統(tǒng)一的財政部處理。第九條集團根據(jù)“入、出”的原則，根據(jù)當(dāng)年集團外匯資金的實際支付能力，統(tǒng)一平衡各單位的匯入申請資金，根據(jù)集團批準(zhǔn)的匯入計劃，分配各單位的匯款金額。批準(zhǔn)匯款的人在財務(wù)部門下用匯通知書。第十條集團所有的進口業(yè)務(wù)由集團各單位營銷部門直接委托代理企業(yè)。匯入的進口單位必須得到集團財政部負責(zé)人的書面簽字同意，才能對外簽訂進口合同。第十一條為了提高外匯使用效果，為了確保外匯發(fā)揮應(yīng)有的作用，財政部要加強對外匯使用工作的監(jiān)督和檢查，經(jīng)常深入基層進行調(diào)查研究，分析外匯動態(tài)，利用前景也要做好。同時，對匯款項目進行跟蹤，匯款單位也要積極配合，提供便利，對檢查人員要求的文件和信息，任何單位和個人都不能故意拖延或消極處理，對違反國家或上級外匯管理規(guī)定及本規(guī)定的行為，要按照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。4名海外員工交換管理第十二條各單位根據(jù)生產(chǎn)管理的實際需要編制出國任務(wù)計劃書，經(jīng)集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，報集團總裁批準(zhǔn)，列入集團利用同步計劃。有急需生產(chǎn)的未計劃的海外任務(wù)，必須按照規(guī)定的程序重新制定外事計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后，才能納入用戶計劃。第十三條出國前，應(yīng)根據(jù)集團匯款項目計劃和其他文件，在本機關(guān)財務(wù)部審查后，到財務(wù)部辦理外匯使用手續(xù)?；貒螅鰢邔е笆褂猛鈪R核發(fā)票”和“海外經(jīng)費支出日程”到財務(wù)部進行核銷程序。財政部將根據(jù)財政部關(guān)于臨時出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理制度的規(guī)定及其他相關(guān)文件進