電子報(bào)稅40變更說(shuō)明.doc

電子報(bào)稅4.0版本操作變更說(shuō)明1 發(fā)票及單據(jù)變更a) 增加了機(jī)動(dòng)車專用銷售發(fā)票銷項(xiàng)錄入i. 進(jìn)入機(jī)動(dòng)車銷售發(fā)票界面ii. 選擇增值稅發(fā)票iii. 錄入價(jià)稅合計(jì)的小寫(xiě)，金額，稅額，稅率和份數(shù)，其他資料可以不填iv. 每個(gè)稅期只需錄入一份v. 價(jià)稅合計(jì)必須錄入b) 增加了機(jī)動(dòng)車銷售發(fā)票進(jìn)項(xiàng)錄入i. 機(jī)動(dòng)車銷售發(fā)票錄入默認(rèn)為已認(rèn)證，認(rèn)證日期為當(dāng)前月份的1號(hào)c) 增加了農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票的明細(xì)錄入d) 其他應(yīng)稅項(xiàng)目去掉了非防偽稅控增值稅發(fā)票2 報(bào)表變更a) 報(bào)表名稱變更i. 原表3，表4刪除，對(duì)應(yīng)新增加了增值稅專用發(fā)票抵扣清單和防偽稅控開(kāi)具發(fā)票匯總及明細(xì)ii. 原表5名稱修改為增值稅銷售貨物及扣稅憑證明細(xì)iii. 原表6名稱修改為其他抵扣憑證清單b) 主表變更i. 部分欄目名稱調(diào)整ii. 有分支機(jī)構(gòu)企業(yè)稅款分配表，如同原來(lái)的有分支機(jī)構(gòu)成品油企業(yè)一樣進(jìn)行申報(bào)。1. 在系統(tǒng)設(shè)置中設(shè)置為有分支機(jī)構(gòu)企業(yè)2. 錄入分支機(jī)構(gòu)3. 在主申報(bào)表中進(jìn)行分配c) 表1i. 機(jī)動(dòng)車專用發(fā)票作為專用發(fā)票處理ii. 不再統(tǒng)計(jì)非防偽稅控增值稅發(fā)票d) 表2i. 部分欄目錄入數(shù)據(jù)的調(diào)整e) 新增加固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表這部分?jǐn)?shù)據(jù)需要手工填寫(xiě)f) 增值稅專用發(fā)票抵扣清單（對(duì)應(yīng)原表3）i. 增加了專用發(fā)票，代開(kāi)發(fā)票，廢舊物資發(fā)票的分類統(tǒng)計(jì)（機(jī)動(dòng)車發(fā)票計(jì)入專用發(fā)票）g) 防偽稅控開(kāi)具發(fā)票匯總及明細(xì)（對(duì)應(yīng)原表4）i. 本表為防偽稅控設(shè)備開(kāi)具的專用票和普通發(fā)票清單及匯總ii. 去掉廢舊物資銷售清單iii. 增加了專用發(fā)票和普通發(fā)票銷售匯總（機(jī)動(dòng)車專用銷售發(fā)票當(dāng)作專用發(fā)票，進(jìn)入?yún)R總但是不列入清單）h) 增值稅銷售貨物及扣稅憑證明細(xì)（原表5）i. 基本格式不變，欄目?jī)?nèi)容調(diào)整i) 其他抵扣憑證清單（原表6）i. 增加了農(nóng)產(chǎn)品銷售清單j) 申報(bào)情況說(shuō)明i. 沒(méi)有變化k) 成品油申報(bào)表（加油站申報(bào)表）格式和內(nèi)容變化i. 設(shè)置油槍編號(hào)，主要為了生成申報(bào)盤(pán)時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生數(shù)據(jù)ii. 填寫(xiě)申報(bào)表l) 財(cái)務(wù)報(bào)表i. 增加了新財(cái)務(wù)報(bào)表格式,在系統(tǒng)設(shè)置中增加了如下設(shè)置選擇不同的報(bào)表則填表的報(bào)表不同ii. 財(cái)務(wù)報(bào)表單獨(dú)申報(bào)，并且申報(bào)3個(gè)月數(shù)據(jù)（季報(bào)）。每次進(jìn)行納稅申報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是單獨(dú)進(jìn)行。申報(bào)前3個(gè)月的數(shù)據(jù)新資產(chǎn)負(fù)債表不需要做初始化，直接在錄入第一期數(shù)據(jù)是錄入年初數(shù)和本年累計(jì)數(shù)3 消費(fèi)稅申報(bào)