工程審計部部門職責(zé)

.審計部部門職責(zé)：主要職責(zé)與工作任務(wù):1、擬定和完善公司內(nèi)部審計管理制度、審計流程，制訂年度審計計劃及季度計劃；2、對公司及子公司的日常重要業(yè)務(wù)活動進行事前、事中、事后審計，根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)要求進行專項審計；3、對公司及子公司的資金、財產(chǎn)的安全及完整進行審計和監(jiān)督；4、參與項目工程有關(guān)的招標(biāo)；5、工程計價方式確定審核；6、審計和監(jiān)督施工合同、設(shè)計變更、工程簽證、工程預(yù)算、工程決算；7、審計和監(jiān)督大額采購工程；8、審計和監(jiān)督與財務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟活動、會計賬務(wù)處理、成本核算等；9、審計財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算情況；10、審計和監(jiān)督公司資產(chǎn)的使用、管理及保值、增值情況；11、審計和監(jiān)督公司的經(jīng)濟合同、協(xié)議，并參與公司重大經(jīng)濟合同、協(xié)議的會簽。12、審計公司擬投資項目的投資風(fēng)險，根據(jù)項目投資預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟活動做出風(fēng)險評估分析報告。13、負(fù)責(zé)組織紀(jì)檢工作中涉及經(jīng)濟問題及嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為進行專項審計；14、負(fù)責(zé)組織對公司及子公司進行年度的管理審計、效益審計，評價其經(jīng)營業(yè)績；15、負(fù)責(zé)組織對公司及子公司的內(nèi)部控制制度的健全、完整性、合理性及實施的有效性進行檢查、評估與監(jiān)督；16、貫徹執(zhí)行有關(guān)審計法規(guī)，參與研究與制定公司及子公司的各項規(guī)章制度；17、核驗人力資源部、成本管理部的績效考核。18、其他審計事項。審計部經(jīng)理職位職責(zé):主要職責(zé)與工作任務(wù):一、部門建設(shè)：1、建立和完善審計管理制度及相關(guān)流程和規(guī)定，制訂工作計劃；2、負(fù)責(zé)審計部日常工作的組織管理；3、負(fù)責(zé)審計人員培訓(xùn)及系統(tǒng)人才培養(yǎng)，制定員工長期發(fā)展規(guī)劃，組織隊伍建設(shè)。二、工程審計：1、參與公司有關(guān)工程管理的制度、辦法、流程及引起工程成本變化的研究制定，并對其執(zhí)行進行審計；2、參與項目工程有關(guān)的招標(biāo)工作，招標(biāo)制度程序的執(zhí)行審計。招標(biāo)工作全過程參與；審核招標(biāo)文件；審核標(biāo)底計算范圍及計算依據(jù)；審核成本部提供的報價分析表；審核定標(biāo)方案及合同條款；3、工程計價方式的審核，涉及工程計價方式的參與確定；4、對公司工程各項工程合同（協(xié)議）文件的審核，保障公司利益；5、設(shè)計變更的制度、程序等執(zhí)行落實的抽查監(jiān)督和專項審計，造價3000元以上施工圖紙設(shè)計變更參與審核；6、工程簽證制度、程序的執(zhí)行及簽證的合規(guī)性抽查審計。對3000元以下的工程簽證根據(jù)每階段或每季度經(jīng)成本部審核后的簽證匯總進行抽查，審查公司的簽證制度、程序的執(zhí)行落實情況及簽證的合規(guī)性；3000元以上的工程簽證參與審核。7、根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對工程付款專項審計，工程預(yù)算執(zhí)行落實事后專項審計。根據(jù)成本部提供的預(yù)算書及造價成本分析表、單方指標(biāo)分析表等審查其計價依據(jù)、付款及預(yù)算的程序、制度落實執(zhí)行等情況，分析其數(shù)據(jù)客觀性；8、竣工工程結(jié)算過程監(jiān)督、結(jié)算制度及程序的執(zhí)行落實審核審計。審核與施工方對數(shù)過程中爭議問題的解決方案；根據(jù)成本部結(jié)算過程中提供的結(jié)算書、三級審核意見表及造價成本分析表、單方指標(biāo)分析表、最終結(jié)算與事務(wù)所結(jié)算差異分析及造價變動詳細(xì)分析說明等審查其計價依據(jù)、結(jié)算的程序、制度落實執(zhí)行等情況；分析其數(shù)據(jù)客觀性；9、監(jiān)督審查總價10萬元以上工程采購工作；10、專項審計及專項調(diào)查等；三、財務(wù)審計：1、根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對銷售收入與銷售數(shù)據(jù)、銷售收入與銀行存款、財務(wù)的租金收入與資產(chǎn)管理部出租數(shù)據(jù)等相符審查；2、根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對財務(wù)支出及程序?qū)徲嫞?、根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示對審查現(xiàn)金管理和報賬管理制度、程序執(zhí)行落實審計；4、根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指示及公司相關(guān)制度規(guī)定，負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門對公司下屬子公司進行年度審計。四、經(jīng)營管理：1、對公司及下屬子公司的資產(chǎn)管理進行審計；2、對公司各類市場價格的抽查，并對采供部和成本部的信息庫抽查審計；3、根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)要求參與公司擬投資項目的投資風(fēng)險分析，根據(jù)項目投資預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟活動做出風(fēng)險評估分析報告。4、審計和監(jiān)督子公司的經(jīng)濟合同、協(xié)議，并參與公司總價10萬元以上經(jīng)濟合同、協(xié)議的會簽。5、監(jiān)督公司及子公司的相關(guān)部門制定和完善內(nèi)部控制制度；五、其它審計事項：1、核驗人力資源部、成本管理部的績效考核。2、負(fù)責(zé)編制審計報告，提出審計整改意見，對公司及子公司的經(jīng)營管理提出審計建議；3、審計檔案的收集、整理、歸檔，并保守相關(guān)秘密；4、主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計事項。審計部審計員職責(zé):主要職責(zé)與工作任務(wù):（一）協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成財務(wù)收支審計：審計財務(wù)收支和財務(wù)報表1、審查財務(wù)的銷售收入和租金收入是否按照相關(guān)規(guī)定及時、準(zhǔn)確入賬，審查財務(wù)的銷售收入是否與銷售部數(shù)據(jù)一致，審查財務(wù)的租金收入是否與資產(chǎn)管理部數(shù)據(jù)一致；2、審查現(xiàn)金管理是否按現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定執(zhí)行，報賬程序是否有領(lǐng)導(dǎo)簽字，審查庫存現(xiàn)金賬面余額與實際庫存是否相符；審查銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否調(diào)節(jié)相符；2、審查財務(wù)支出的合理性，是否嚴(yán)格按照公司規(guī)定、是否有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批支付款項；審計項目成本的歸集是否合理、完整，有無遺漏；3、審查財務(wù)報表之間、財務(wù)報表各項目之間的勾稽關(guān)系是否正確，檢查編制財務(wù)報表的財務(wù)記錄與支持文件，以減少錯誤與舞弊事件的發(fā)生。4、對公司下屬子公司進行年度審計5、其它專項審核審計（二）協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成內(nèi)部經(jīng)營審計：對公司及子公司進行管理審計、效益審計，檢查公司內(nèi)部工作流程、制度提出改進的建議。1、審計管理制度、工作流程的完整性、合規(guī)性及落實情況，并提出改進的建議；2、審計項目成本計劃及其預(yù)算的執(zhí)行情況，提出整改建議；3、審計各類合同的執(zhí)行情況；4、擬投資項目的風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對，并做出審計意見；5、審計資產(chǎn)管理情況；審計公司固定資產(chǎn)的年盤點情況，相關(guān)部門是否合理分配固定資產(chǎn)的使用；6、經(jīng)常了解各類市場價格，并對公司信息庫抽查和監(jiān)督。7、專項審計；（三）協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成其他審計事項1、核驗人力資源部、成本管理部的績效考核。2、編寫審計工作底稿,進而編制審計報告，確保審計證據(jù)支持審計目的；3、審計檔案的收集、整理、歸檔，并保守相關(guān)秘密；4、實施專項審計任務(wù)及調(diào)查事項。奔波在俗世里，不知從何時起，飄來一股清流，逼著每個人優(yōu)秀。人過四十，已然不惑。我們聽過別人的歌，也唱過自己的曲，但誰也逃不過歲月的審視，逃不過現(xiàn)實的殘酷。如若，把心中的雜念拋開，茍且的日子里，其實也能無比詩意。借一些時光，尋一處寧靜，聽聽花開，看看花落，翻一本愛讀的書，悟一段哲人的贈言，原來，日升月落，一切還是那么美。洗不凈的浮沉，留給雨天；悟不透的凡事，交給時間。很多時候，人生的遺憾，不是因為沒有實現(xiàn)，而是沉于悲傷，錯過了打開心結(jié)的時機。有人說工作忙、應(yīng)酬多，哪有那么多的閑情逸致啊？記得魯迅有句話：“時間就像海綿里的水，只要擠總是有的?！辈幻骰ㄕZ，卻逢花季。一路行走，在漸行漸遠的時光中，命運會給你一次次洗牌，但玩牌的始終是你自己。坦白的說，我們遇到困擾，經(jīng)常會放大自己的苦，虐待自己，然后落個遍體鱗傷，可憐兮兮地向世界宣告：自己沒救了！可是，那又怎樣？因為，大多數(shù)人關(guān)心的都是自己。一個人在成年后，最暢快的事，莫過于經(jīng)過一番努力后，重新認(rèn)識自己，改變自己。學(xué)會了獨自、沉默，不輕易訴說。因為，更多的時候，訴說毫無意義。傷心也好，開心也好，過去了，都是曾經(jīng)。每個人都要追尋活下去的理由，心懷美好，期待美好，這個世界，就沒有那么糟糕?；蛟S，你也會有這樣的情節(jié)，兩個人坐在一起，雜亂無章的聊天，突然你感到無聊，你渴望安靜，你想一個人咀嚼內(nèi)心的悲與喜。透過窗格，發(fā)著呆，走著神，搜索不到要附和的詞。那一刻，你明白了，這世間不缺一起品茗的人，缺的是一個與你同步的靈魂。沒有了期望的懂，還是把故事留給自己吧！每個人都是一座孤島，顛沛流離，浪跡天涯。有時候，你以為找到了知己，其實，你們根本就是兩個世界的人?；?，只有在凋零的時候，才懂得永恒就是在落紅中重生；人，只有在落魄的時候，才明白力量就是在破土中崛起？.因為防備，因為經(jīng)歷，我們學(xué)會了掩飾，掩飾自己內(nèi)心的某些真實，也在真實中，揚起無懈可擊的微笑，解決一個又一個的困擾。人生最容易犯的一個錯誤，就是把逝去的當(dāng)作最美的風(fēng)景。所以，不要活在虛妄的世界，不要對曾經(jīng)存在假設(shè)，不要指望別人太多。有些情，只可隨緣，不可勉強；有些人，只可淺交，不可入深；有些話，只可會意，不可說穿?；蛟S，有這么一段情，陪你度過漫長冰冷的寒冬；有那樣一個人，給你抑郁的天空畫上了溫暖的春陽。但時光，總會吹散很多往事，把過去一片片分割，移植到不同區(qū)域，并貼上標(biāo)簽，印著不同的定義，也定義著自己的人生態(tài)度。正如莊子所說：“唯至人乃能游于世不避，順人而不失己?！蓖庠诘氖澜纾皇且粋€形式，而你內(nèi)在的世界，才是真正的江山。