國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資2

1 普通高等教育 十五 國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材21世紀(jì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易系列教材國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資SETTLEMENTANDCREDITOFINTERNATIONALTRADE 程祖?zhèn)ロn玉軍編著黃衛(wèi)平審 中國(guó)人民大學(xué)出版社 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 2 第二章國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的票據(jù) 重點(diǎn)問(wèn)題第一節(jié)票據(jù)概述第二節(jié)匯票第三節(jié)本票第四節(jié)支票第五節(jié)票據(jù)功能的綜合比較及我國(guó)涉外票據(jù)的法律適用提要關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)思考題 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 3 重點(diǎn)問(wèn)題 票據(jù)的基本原理和基本功能 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中經(jīng)常的票據(jù) 匯票 本票 支票 匯票在使用過(guò)程中涉及的法律行為 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 4 第一節(jié)票據(jù)概述 一 票據(jù) CommercialPaper 的概念狹義概念 專指以支付金錢(qián)為目的的短期商業(yè)權(quán)利憑據(jù) 由出票人簽名 簽章于其上 無(wú)條件地約定由自己或另一人支付一定貨幣金額給持票人 通常可以流通轉(zhuǎn)讓的書(shū)面支付憑證 分類 匯票本票支票廣義概念 指一切短期商業(yè)權(quán)利憑據(jù) 表明某人擁有不在其實(shí)際占有下的一定金錢(qián)或商品之所有權(quán)或索取權(quán)的各種商業(yè)書(shū)面權(quán)利憑證 包括所有商品證券 如提單 倉(cāng)單等 和貨幣證券 如匯票 本票 支票 保險(xiǎn)單 活期存單 短期存單 國(guó)庫(kù)券和短期債券等 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 5 第一節(jié)票據(jù)概述 二 有價(jià)證券權(quán)利轉(zhuǎn)讓的性質(zhì)有價(jià)證券 Instruments 指商品證券 貨幣證券和資本證券 如股票 長(zhǎng)期債券等 的統(tǒng)稱 一 衡平轉(zhuǎn)讓 Equity 1 過(guò)戶轉(zhuǎn)讓 Assignment 特性 1 必須以書(shū)面形式轉(zhuǎn)讓 并由轉(zhuǎn)讓人簽字 簽章 2 必須書(shū)面通知原債務(wù)人或在債務(wù)人處登記過(guò)戶 3 若未將轉(zhuǎn)讓事實(shí)通知原債務(wù)人或在債務(wù)人處登記過(guò)戶 則受讓人不能獲得受讓證券的全部法律權(quán)利 不能以自己的名義向原債務(wù)人提出索償或訴訟 4 受讓人獲得權(quán)利受其前手權(quán)利缺陷的影響 必須以過(guò)戶形式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券 被稱作非流通證券 NotNegotiableInstruments 資本證券通常具有過(guò)戶轉(zhuǎn)讓性 有些貨幣證券的轉(zhuǎn)讓 如股票的轉(zhuǎn)讓 人壽保險(xiǎn)單的轉(zhuǎn)讓 保付代理債權(quán)的轉(zhuǎn)讓等都具有過(guò)戶轉(zhuǎn)讓性 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 6 第一節(jié)票據(jù)概述 2 交付轉(zhuǎn)讓 Transfer 特性 1 可以通過(guò)單純交付或背書(shū)交付實(shí)施轉(zhuǎn)讓 2 不必通知原債務(wù)人 3 受讓人獲得受讓證券的全部法律權(quán)利 可以用自己的名義向任何債務(wù)人提出索償或訴訟 4 受讓人獲得的證券權(quán)利受其前手權(quán)利缺陷的影響 可以行交付轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券 被稱作準(zhǔn)流通證券 Quasi negotiableInstruments 或半流通證券 Semi negotiableInstruments 商品證券通常具有交付轉(zhuǎn)讓性 也有少數(shù)特殊的貨幣證券 如海運(yùn)提單 運(yùn)輸保險(xiǎn)單等的轉(zhuǎn)讓通常具有交付轉(zhuǎn)讓性 而不得流通的匯票及不得流通的劃線支票等 也具有交付轉(zhuǎn)讓性 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 7 第一節(jié)票據(jù)概述 二 流通轉(zhuǎn)讓 Negotiation 特性 1 可以通過(guò)單純交付或背書(shū)交付實(shí)施轉(zhuǎn)讓 2 不必通知原債務(wù)人 3 受讓人獲得受讓證券的全部法律權(quán)利 可以用自己的名義向任何債務(wù)人提出訴訟 4 正當(dāng)受讓人獲得的證券權(quán)利優(yōu)于其前手 不受前手權(quán)利缺陷的影響 可以進(jìn)行流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券 被稱作完全流通證券或流通證券 NegotiableInstruments 如狹義票據(jù)的轉(zhuǎn)讓通常具有流通轉(zhuǎn)讓性 但是 對(duì)于那些票據(jù)債務(wù)人已在票據(jù)上表明或記載其不可流通或不得轉(zhuǎn)讓的狹義票據(jù)來(lái)說(shuō) 其受讓人的票據(jù)權(quán)利不但不優(yōu)于前手 而且還不能以自己的名義向原債務(wù)人提出索償或訴訟 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 8 第一節(jié)票據(jù)概述 三 票據(jù)的基本原理 一 票據(jù)為貨幣證券 二 票據(jù)為設(shè)權(quán)證券 三 票據(jù)為文義證券 四 票據(jù)為流通證券 五 票據(jù)為無(wú)因證券 六 票據(jù)為要式證券 七 票據(jù)為提示證券 八 票據(jù)為返還證券 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 9 第一節(jié)票據(jù)概述 四 票據(jù)的基本功能 基本作用 一 結(jié)算支付工具 二 融資信貸工具 三 流通工具 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 10 第一節(jié)票據(jù)概述 五 票據(jù)的主要當(dāng)事人及其各種持票人概念 一 票據(jù)的基本當(dāng)事人 ImmediateParty 1 出票人 Drawer 指簽發(fā)票據(jù)之人 一般來(lái)說(shuō) 他是票據(jù)的主債務(wù)人 本票的出票人有時(shí)又被稱作制票人 Maker 2 收款人 受款人 Payee 又稱票據(jù)的抬頭 指出票人交付票據(jù)指定其收取票款之人 一般來(lái)說(shuō) 他是票據(jù)的主債權(quán)人 3 付款人 受票人 Drawee 指匯票或支票的出票人命令 委托其接受票據(jù)支付票款的人 因?yàn)楸酒笔怯沙銎比吮救顺兄Z付款 故本票只有前兩個(gè)基本當(dāng)事人 而不再有付款人之說(shuō) 一般來(lái)說(shuō) 匯票和支票的付款人并非票據(jù)的債務(wù)人 并無(wú)必定付款及親自付款的義務(wù) 他可以拒付 也可以另外指定擔(dān)當(dāng)付款人來(lái)執(zhí)行付款 但是 如果付款人承兌了匯票或保付了支票 他就承擔(dān)了必須按期付款的責(zé)任 轉(zhuǎn)化成為該票據(jù)的首要主債務(wù)人了 此后 出票人就退居從主債務(wù)人的地位 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 11 第一節(jié)票據(jù)概述 二 票據(jù)的流通當(dāng)事人 RemoteParty 1 轉(zhuǎn)讓人 Transferor 和受讓人 Transferee 票據(jù)所有人將其票據(jù)所有權(quán) 債權(quán) 轉(zhuǎn)讓給他人的行為 叫做票據(jù)轉(zhuǎn)讓 其中 前者叫轉(zhuǎn)讓人 后者叫受讓人 2 背書(shū)人 Endorser 和被背書(shū)人 Endorsee 通過(guò)在票據(jù)背面簽名 簽章將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給他人的轉(zhuǎn)讓行為 叫做背書(shū)轉(zhuǎn)讓 并稱這一轉(zhuǎn)讓人為背書(shū)轉(zhuǎn)讓人 簡(jiǎn)稱背書(shū)人 如果背書(shū)轉(zhuǎn)讓人在作背書(shū)時(shí)記載了票據(jù)受讓人名稱 則又稱這一被記名人為被背書(shū)記名受讓人 簡(jiǎn)稱被背書(shū)人 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 12 第一節(jié)票據(jù)概述 三 票據(jù)的各種持票人概念1 持票人 Holder 泛指一切以合法債權(quán)人身份占有票據(jù)的人 如占有票據(jù)的收款人 占有票據(jù)的被背書(shū)人或空白背書(shū)受讓人 占有執(zhí)票來(lái)人 Bearer 抬頭票據(jù)的人等 2 對(duì)價(jià)持票人 HolderforValue 指其本人或其前手在取得票據(jù)時(shí)付出過(guò)適當(dāng)代價(jià)的持票人 3 善意持票人 BonafideHolder 他必須是可流通票據(jù)的善意受讓人 其取得的票據(jù)必須票面完整合格且未過(guò)期 而且他必須在取得票據(jù)時(shí)并不知道該票據(jù)曾被退票或其任何前手有權(quán)利缺陷 4 正當(dāng)持票人 HolderinDueCourse 依照 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 善意的對(duì)價(jià)持票人即為正當(dāng)持票人 但依照英國(guó) 票據(jù)法 和我國(guó) 票據(jù)法 正當(dāng)持票人不但須是善意持票人 還必須是自己付過(guò)對(duì)價(jià)的持票人 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 13 第一節(jié)票據(jù)概述 六 票據(jù)的法律系統(tǒng) 一 英美法系英美法系的代表是英國(guó) 1882年票據(jù)法 BillsofExchangeAct 1882 規(guī)定了匯票和本票法 并把支票包括在匯票之內(nèi) 到1957年 又另定了 支票法八條 以作為對(duì) 1882年票據(jù)法 的一種補(bǔ)充 美國(guó)沒(méi)有單行的票據(jù)法 只是在美國(guó) 1952年統(tǒng)一商法典 UniformCommercialCode 1952 的第三編 商業(yè)票據(jù) CommercialPaper 中 以英國(guó) 票據(jù)法 為藍(lán)本加以發(fā)展 制定了有關(guān)票據(jù)的法規(guī) 英美法系票據(jù)法的結(jié)構(gòu)主體是圍繞各當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)規(guī)定其必備的法律條件 一些英聯(lián)邦成員國(guó) 如加拿大 澳大利亞 印度等國(guó)的票據(jù)法均屬于英美法系 二 大陸法系其代表是 1930年日內(nèi)瓦匯票和本票統(tǒng)一法公約 ConventionProvidingaUniformLawforBillsofExchangeandPromissoryNotessignedatGeneva 1930 和 1931年日內(nèi)瓦支票統(tǒng)一法公約 ConventionProvidingaUniformLawforChequessignedatGeneva 1931 通常將其一并統(tǒng)稱為 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 14 第二節(jié)匯票 一 匯票 BillofExchange Draft 的定義 一 英國(guó) 票據(jù)法 的定義匯票是出票人簽發(fā)的 開(kāi)致另一人 要求后者即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間 向某一特定人或其指定人或向執(zhí)票來(lái)人 支付一定貨幣金額的無(wú)條件書(shū)面命令 Abillofexchangeisanunconditionalorderinwriting addressedbyonepersontoanother signedbythepersongivingitrequiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedpersonortobearer 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 15 第二節(jié)匯票 二 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 的定義匯票是具備下列要項(xiàng)的票據(jù) 1 匯票 字樣 2 無(wú)條件支付命令 3 付款人名稱和付款地點(diǎn) 未記載付款地點(diǎn)時(shí) 可以付款人營(yíng)業(yè)場(chǎng)所 住所或經(jīng)常居住地為付款地 4 付款期限 未記載付款期限時(shí) 視為見(jiàn)票即付 5 出票地點(diǎn)和日期 未記載出票地點(diǎn)時(shí) 可以出票人營(yíng)業(yè)場(chǎng)所 住所或經(jīng)常居住地為出票地 6 出票人名稱和簽字 7 一定貨幣金額 8 收款人名稱 三 我國(guó)票據(jù)法的定義匯票是出票人簽發(fā)的 委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 16 第二節(jié)匯票 二 匯票上的基本要項(xiàng)及其必要記載項(xiàng)目 一 匯票 字樣其英文表達(dá)可以是BillofExchange或Exchange或Draft等 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 和我國(guó) 票據(jù)法 均認(rèn)為它是匯票的必要記載項(xiàng)目 這是為了便于把匯票跟本票 支票嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái) 以免混淆 二 出票地點(diǎn) PlaceofIssue 對(duì)于國(guó)際票據(jù)來(lái)說(shuō) 國(guó)際慣例是采用 行為地法律 原則 所以 國(guó)際票據(jù)的成立與否 應(yīng)以其出票地法律來(lái)衡量 但一般票據(jù)法都認(rèn)為 出票人未注明出票地點(diǎn)的匯票仍然有效 此時(shí) 可以出票人名稱中所附地址作為出票地 或者 就以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所 住所或經(jīng)常居住地作為出票地 而不論該票據(jù)是否真的在當(dāng)?shù)睾灠l(fā) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 17 第二節(jié)匯票 三 出票日期 DateofIssue 日期有三個(gè)重要作用 1 決定出票人的行為能力 比如 出票人在出票時(shí)已處于破產(chǎn)或清理狀態(tài) 則其當(dāng)時(shí)所出票據(jù)將無(wú)效 因?yàn)樗?dāng)時(shí)屬于 喪失行為能力人 自然也喪失了出票權(quán) 2 決定付款到期日 對(duì)于出票后定期匯票來(lái)說(shuō) 必須知道出票日期 才能確定付款到期日 3 決定匯票的有效期 因?yàn)閰R票的有效期是從出票日起算的 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 和我國(guó) 票據(jù)法 都認(rèn)為出票日期是匯票的必要項(xiàng)目 但英國(guó) 票據(jù)法 認(rèn)為 出票人未注明出票日期的匯票仍然有效 并且 取得匯票的收款人還有權(quán)自行加上出票日期 這一出票日期對(duì)于其后手受讓人將具有法律效力 這也是為了保護(hù)后手的權(quán)益 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 18 第二節(jié)匯票 四 付款期限 Tenor 付款期限又稱付款時(shí)間 TimeofPayment 或付款到期日 Maturity 一般票據(jù)法都認(rèn)為 付款期限并非匯票的必要記載項(xiàng)目 凡是未注明付款期限的匯票一律作為即期匯票處理 1 即期 AtSight OnDemand OnPresentation 這種期限的匯票被稱作即期匯票 Sight DemandDraft 無(wú)須承兌 持票人提示匯票的當(dāng)天即為付款到期日 2 見(jiàn)票后定期 AtaFixedPeriodAfterSight 這種期限的匯票屬于 遠(yuǎn)期匯票 Time Usance TermDraft 中的一種 必須由持票人先期向付款人提示要求承兌 以明確后者的付款責(zé)任 并確定付款到期日 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 19 第二節(jié)匯票 3 出票后定期 AtaFixedPeriodAfterDate 這種期限的匯票也是一種遠(yuǎn)期匯票 一般也須由持票人先期向付款人提示要求承兌 以明確后者的付款責(zé)任 4 定日 AtaFixedDate 這種期限的匯票是又一種遠(yuǎn)期匯票 一般也須由持票人先期向付款人提示要求承兌 以明確后者的付款責(zé)任 5 延期付款 DeferredPayment 某一說(shuō)明日期后定期付款 PayableataFixedPeriodafteraStatedDate 1 提單 簽發(fā) 日 交單日 其他特定日后定期付款 PayableataFixedPeriodaftertheDateofBillofLading PresentationofDocuments OtherSpecifiedDate 2 匯票注明日期后定期付款 PayableataFixedPeriodafterStatedDate 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 20 第二節(jié)匯票 五 無(wú)條件的支付命令 UnconditionalOrdertoPay 委托無(wú)條件的支付命令 委托是支付文句中的必要記載 是一般票據(jù)法都要求的必須記載項(xiàng)目 1 英文的支付文句必須用 祈使句 尤其應(yīng)避免使用虛擬語(yǔ)氣 2 支付命令 委托必須是無(wú)條件的 否則 將導(dǎo)致整個(gè)匯票無(wú)效 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 21 第二節(jié)匯票 六 收款人名稱 Payee 收款人名稱是匯票上支付文句中的必要記載項(xiàng)目 也是一般票據(jù)法都要求的必須記載項(xiàng)目 通常被稱為匯票的抬頭 1 限制性抬頭 RestrictiveOrder 一般來(lái)說(shuō) 限制性抬頭匯票的出票人只對(duì)收款人負(fù)責(zé) 若收款人轉(zhuǎn)讓該匯票的話 則其后手的票據(jù)權(quán)利不優(yōu)于收款人 且只能聯(lián)合收款人一起向出票人行使追索權(quán) 2 指示性抬頭 DemonstrativeOrder 3 執(zhí)票來(lái)人抬頭 PayabletoBearer 匯票的收款人 Payee 可以是出票人 Drawer 自己 稱之為 己收匯票 這在國(guó)際貿(mào)易中很常見(jiàn) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 22 第二節(jié)匯票 七 確定的貨幣金額 CertaininMoney 確定的貨幣金額更是匯票上支付文句中的必要記載項(xiàng)目 也是一般票據(jù)法都要求的必須記載項(xiàng)目 貨幣金額記載 必須有支付貨幣的確定名稱和確定金額 這里所謂 確定 的金額 是指匯票的任何當(dāng)事人按照匯票文義來(lái)計(jì)算應(yīng)付金額時(shí) 應(yīng)能得到同樣的結(jié)果 而不會(huì)發(fā)生歧義 1 基本記載2 附帶有利息記載 1 匯票的付款金額附帶利息記載的效力應(yīng)服從出票地法律 2 付款計(jì)息期限的算法應(yīng)根據(jù)匯票文義 3 附帶有貨幣兌換記載 1 匯票支付文句帶貨幣兌換記載的效力一般來(lái)說(shuō) 只要這一記載不影響到支付貨幣和金額的確定性 出票就有效 如果這一要求又不違背付款地法規(guī) 付款人應(yīng)予執(zhí)行 2 付款匯率的算法可根據(jù)匯票文義或國(guó)際慣例 4 附帶有分期付款記載 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 23 第二節(jié)匯票 八 付款地點(diǎn) PlaceofPayment 九 付款人名稱 Drawee 十 出票人名稱 Drawer 十一 出票人簽字 SignatureoftheDrawer 簽章 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 24 第二節(jié)匯票 三 出票人常在匯票上作的其他附加記載 一 匯票編號(hào) 二 出票條款 三 付一不付二 四 借記賬戶 五 擔(dān)當(dāng)付款人 六 預(yù)備付款人 七 對(duì)價(jià)條款 八 托收條款 九 必須作承兌提示或不得作承兌提示 十 提示期限 十一 免作拒絕證書(shū) 十二 免作拒付通知 十三 免于追索匯票示樣 見(jiàn)書(shū)P271附錄示樣 匯票 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 25 第二節(jié)匯票 四 有關(guān)匯票的票據(jù)行為 一 票據(jù)行為的概念票據(jù)行為有廣義和狹義之分1 狹義的票據(jù)行為 指以承擔(dān)發(fā)生票據(jù)上的一定債務(wù)關(guān)系為目的而作的要式化操作 必須要有票據(jù)記載 行為 包括出票 背書(shū)轉(zhuǎn)讓 承兌匯票 參加承兌匯票 保證以及支票保付等行為 其中 出票是主票據(jù)行為 其他行為則都是以出票行為所開(kāi)立的票據(jù)為基礎(chǔ)而衍生出來(lái)的 因此被稱為附屬票據(jù)行為 2 廣義的票據(jù)行為 指導(dǎo)致票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)的產(chǎn)生 變更或消滅以及行使票據(jù)權(quán)利義務(wù)所作的一切要式化操作行為 除了上面已經(jīng)提到過(guò)的票據(jù)行為以外 還包括 執(zhí)票來(lái)人抬頭 空白背書(shū)匯票的 無(wú)背書(shū)轉(zhuǎn)讓 背書(shū)托收 提示 付款 參加付款 拒付 退票 包括拒絕承兌和拒絕付款 追索以及本票見(jiàn)票等行為 這里的 票據(jù)行為 概念 涵蓋了所有票據(jù) 包括匯票 本票和支票 的有關(guān)操作行為 雖然其中多數(shù)的票據(jù)行為是三種票據(jù)所共有的 但也有少數(shù)的票據(jù)行為只是某一種票據(jù) 特別是匯票 所獨(dú)有的 本節(jié)以下先介紹所有與匯票有關(guān)的票據(jù)行為 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 26 第二節(jié)匯票 二 有關(guān)匯票的票據(jù)行為 廣義 1 出票 Issue 1 出票行為 2 一般出票的效力2 背書(shū) Endorsement Indorsement 1 背書(shū)行為 2 背書(shū)的分類 1 轉(zhuǎn)讓背書(shū)2 托收背書(shū)3 質(zhì)押背書(shū)3 提示 Presentment Presentation 1 提示行為 1 承兌提示 PresentmentforAcceptance 2 付款提示 PresentmentforPayment 2 關(guān)于提示地點(diǎn)的規(guī)定 3 關(guān)于提示效期的規(guī)定1 對(duì)于即期匯票的付款提示 遠(yuǎn)期匯票的承兌提示效期2 對(duì)于遠(yuǎn)期匯票的付款提示效期 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 27 第二節(jié)匯票 4 承兌 Acceptance 1 承兌行為 2 承兌的種類1 普通承兌 GeneralAcceptance 2 保留性承兌 QualifiedAcceptance 3 承兌的時(shí)效5 付款 Payment 1 付款行為 2 執(zhí)行付款人 付款人 承兌人 擔(dān)當(dāng)付款人 的付款責(zé)任1 應(yīng)正當(dāng)付款 Paymentinduecourse 2 應(yīng)支付金錢(qián) 3 正當(dāng)付款的效力 4 付款的時(shí)效 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 28 第二節(jié)匯票 6 拒付 退票 Dishonour 1 拒付行為1 拒絕承兌的表現(xiàn)形式2 拒絕付款的表現(xiàn)形式 2 拒絕證書(shū) Protest 1 拒絕證書(shū)的作用2 拒絕證書(shū)的作成方法各國(guó)票據(jù)法的規(guī)定有所不同3 拒絕證書(shū)的作成時(shí)限4 作成拒絕證書(shū)的費(fèi)用負(fù)擔(dān) 3 拒付通知 NoticeofDishonour 1 拒付通知的作用2 拒付通知的做法3 發(fā)出拒付通知的時(shí)限4 拒付通知的費(fèi)用負(fù)擔(dān) 與拒絕證書(shū)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)相類似 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 29 第二節(jié)匯票 7 追索 Recourse 1 追索行為 2 持票人取得追索權(quán)的必備條件1 在法定時(shí)限內(nèi)向付款人 執(zhí)行付款人作了承兌提示 付款提示2 在法定時(shí)限內(nèi)作出了拒付通知3 在法定時(shí)限內(nèi)作成了拒絕證書(shū) 3 保留追索權(quán)的期限 4 持票人可追索的對(duì)象 5 追索的清償金額 6 清償與再追索 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 30 第二節(jié)匯票 8 保證 Guarantee Aval 1 保證行為 2 保證記載的基本要項(xiàng) 3 保證的目的 4 保證的效力1 對(duì)于保證人2 對(duì)于匯票的原債務(wù)人 被保證人及其后手的信用得到保證 被保證人及其前手的原債務(wù)人地位均保持不變 3 對(duì)于經(jīng)保證匯票的受讓人 得到了保證人的付款 清償承諾而使其債權(quán)更加確定 這也便于他再轉(zhuǎn)讓 貼現(xiàn)票據(jù) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 31 第二節(jié)匯票 9 參加承兌 AcceptanceforHonour 1 參加承兌行為 2 參加承兌記載的基本要項(xiàng) 3 參加承兌的目的 4 參加承兌的時(shí)限 5 參加承兌通知 6 參加承兌的效力 7 被參加承兌的見(jiàn)票后定期付款匯票的付款到期日算法 從拒絕承兌證書(shū)作成日起算 而其他遠(yuǎn)期匯票的付款到期日仍是按照匯票原定日期 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 32 第二節(jié)匯票 10 參加付款 PaymentforHonour 1 參加付款行為 2 參加付款的手續(xù) 3 參加付款的目的 維護(hù)票據(jù)債務(wù)人的信用 阻止持票人追索 4 參加付款的時(shí)限 5 參加付款通知 指參加付款人于參加付款后將參加付款事實(shí)通知被參加付款人 6 參加付款的清償金額 票款金額 遲付利息 早付利息 拒絕證書(shū)及其他有關(guān)費(fèi)用 7 參加付款的效力1 對(duì)于參加付款人 取得向被參加付款人及其前手的追索權(quán) 成為清償持票人 2 對(duì)于匯票的債務(wù)人 被參加付款人的后手們的匯票債務(wù)得以解除 但承兌人 如果有的話 被參加付款人及其前手的原債務(wù)人地位均保持不變3 對(duì)于原持票人 其匯票權(quán)利歸于消滅 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 33 第二節(jié)匯票 11 掛失止付和保全票據(jù)權(quán)利 1 及時(shí)掛失止付 2 及時(shí)向法院 公證處申請(qǐng)公告 3 必要時(shí) 比如 匯票被騙失 還得及時(shí)向法院提起訴訟 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 34 第二節(jié)匯票 五 匯票融資 一 匯票貼現(xiàn) Discount 持票人將已經(jīng)承兌的未到期匯票轉(zhuǎn)讓給銀行 貼現(xiàn)公司以換取現(xiàn)款 后者按一定貼現(xiàn)率從票面金額中預(yù)先扣除貼現(xiàn)息 履行貼進(jìn)匯票手續(xù)后將匯票現(xiàn)值凈款付給持票人 并保留追索權(quán) 這種金融交易稱作匯票貼現(xiàn) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 35 第二節(jié)匯票 二 匯票的信用身價(jià)1 看匯票主要債務(wù)人 出票人 承兌人或保證人 的資信狀況 2 看匯票的出票條款 三 開(kāi)展匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的好處1 對(duì)于銀行來(lái)說(shuō) 一是有高資信人的承兌 保證 并且還有追索權(quán) 比較安全 相當(dāng)于一筆相對(duì)安全的貼息貸款 二是在資金緊張時(shí)可以作再貼現(xiàn) 從而在資金運(yùn)用上擁有較大的靈活性 2 對(duì)于商人來(lái)說(shuō) 一是貼現(xiàn)比一般信貸更容易實(shí)現(xiàn) 而且手續(xù)比較簡(jiǎn)單 二是貼現(xiàn)比一般信貸成本低 貼現(xiàn)息比一般信貸利息低 而且有些信用貸款還要求將一部分貸款留存在貸款銀行作無(wú)息 低息存款 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 36 第二節(jié)匯票 四 匯票融資的手段1 用保證手段進(jìn)行匯票融資 2 用融通 Accommodation 手段進(jìn)行匯票融資 五 承兌和貼現(xiàn)市場(chǎng)承兌和貼現(xiàn)市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)的重要組成部分 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 37 第二節(jié)匯票 六 匯票的種類1 按匯票三個(gè)基本當(dāng)事人的所在地是否為同一國(guó)家分類分為國(guó)內(nèi)匯票 DomesticBill 和國(guó)際匯票 InternationalBill 2 按匯票支付貨幣的不同分類分為本幣匯票 DomesticMoneyBill 和外幣匯票 ForeignMoneyBill 3 按匯票出票人的不同分類匯票可分為銀行匯票 BankDraft Banker sDraft 和商業(yè)匯票 商號(hào)匯票 CommercialBill Trader sBill 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 38 第二節(jié)匯票 4 按匯票付款期限的不同分類匯票可分為即期匯票 SightBill DemandDraft 和遠(yuǎn)期匯票 TimeBill UsanceBill 5 按匯票承兌人的不同分類匯票可分為銀行承兌匯票 Banker sAcceptanceBill 和商號(hào)承兌匯票 Trader sAcceptanceBill 6 按匯票是否附有商業(yè)單據(jù)分類 匯票可分為光票和跟單匯票 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 39 第二節(jié)匯票 本幣匯票光票銀行匯票即期匯票國(guó)際匯票外幣匯票跟單匯票商業(yè)匯票遠(yuǎn)期匯票無(wú)承兌遠(yuǎn)期匯票銀行承兌匯票商號(hào)承兌匯票 第二節(jié)匯票 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 40 第三節(jié)本票 一 本票 PromissoryNote 的定義1 英國(guó) 票據(jù)法 的定義 本票是制票人向另一人簽發(fā)的 保證自己即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間 對(duì)某一特定人或其指定人或?qū)?zhí)票來(lái)人 支付一定貨幣金額的無(wú)條件書(shū)面承諾 2 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 的定義 本票是具備下列要項(xiàng)的票據(jù) 1 本票 字樣 2 無(wú)條件支付承諾 3 收款人名稱 4 制票人名稱和簽字 5 出票地點(diǎn)和日期 未記載出票地點(diǎn)時(shí) 可以出票人營(yíng)業(yè)場(chǎng)所 住所或經(jīng)常居住地為出票地 6 付款期限 未記載付款期限時(shí) 視為見(jiàn)票即付 7 一定貨幣金額 8 付款地點(diǎn) 未記載付款地點(diǎn)時(shí) 可以出票地為付款地 3 我國(guó) 票據(jù)法 的定義 本票是出票人簽發(fā)的 承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 我國(guó) 票據(jù)法 所言本票只限于銀行本票 并且規(guī)定 本票自出票日起 付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)兩個(gè)月 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 41 第三節(jié)本票 二 本票的分類1 國(guó)內(nèi)本票 DomesticNote 和國(guó)際本票 InternationalNote 2 本幣本票 DomesticMoneyNote 和外幣本票 ForeignMoneyNote 3 銀行本票 Banker sNote 和商號(hào)本票 Trader sNote 4 即期本票 SightNote DemandNote 和遠(yuǎn)期本票 TimeNote UsanceNote 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 42 第三節(jié)本票 國(guó)際本票的基本分類關(guān)系如下 本幣本票銀行本票即期本票國(guó)際本票外幣本票商業(yè)本票遠(yuǎn)期本票 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 43 第三節(jié)本票 三 本票與匯票的基本區(qū)別1 本票票面上只有兩個(gè)基本當(dāng)事人 出票人和收款人 而匯票票面上則有三個(gè)基本當(dāng)事人 出票人 付款人和收款人 2 本票是制票人自己無(wú)條件付款的承諾 而匯票則是出票人要求付款人無(wú)條件付款的命令 委托 3 本票的出票人是絕對(duì)的主債務(wù)人 而遠(yuǎn)期匯票一旦經(jīng)付款人承兌之后 承兌人就成為主債務(wù)人 出票人則轉(zhuǎn)為從主債務(wù)人 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 44 第三節(jié)本票 4 本票無(wú)須承兌 而遠(yuǎn)期匯票通常要經(jīng)過(guò)承兌 并且可能被作保留性承兌 甚至被拒絕承兌 5 依據(jù)英國(guó) 票據(jù)法 本票 包括國(guó)際本票在內(nèi) 遭拒付時(shí) 持票人無(wú)須作成拒絕證書(shū)即可向前手追索 但 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 和我國(guó) 票據(jù)法 無(wú)此專門(mén)的免責(zé)規(guī)定 而國(guó)際匯票遭拒付時(shí) 持票人一般須作成拒絕證書(shū)才能向前手追索 6 本票沒(méi)有參加付款 而依西方票據(jù)法 匯票有參加付款 7 本票只能開(kāi)出一張 一式一份 而匯票可以開(kāi)出一套 一式兩份或數(shù)份 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 45 第四節(jié)支票 一 支票 Cheque Check 的定義 一 英國(guó) 票據(jù)法 的定義 簡(jiǎn)單地說(shuō) 支票是以 出票人的開(kāi)戶 銀行為付款人的即期匯票 Brieflyspeaking achequeisabillofexchangedrawnonabankpayableondemand 二 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 的定義 支票是具備下列要項(xiàng)的票據(jù) 1 支票 字樣 2 無(wú)條件支付命令 3 付款銀行名稱和地點(diǎn) 4 出票人名稱和簽字 5 出票日期和地點(diǎn) 6 即期 字樣 未記載 即期 字樣時(shí) 仍視為見(jiàn)票即付 7 一定貨幣金額 8 收款人名稱 另外 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 對(duì)于支票還另有一特別說(shuō)明條款 支票的付款銀行必須是擁有出票人支票賬戶存款的銀行 三 我國(guó) 票據(jù)法 的定義 支票是出票人簽發(fā)的 委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 46 第四節(jié)支票 二 支票的基本分類 一 按支票三個(gè)基本當(dāng)事人的所在地是否為同一國(guó)家分類1 國(guó)內(nèi)支票 DomesticCheque 2 國(guó)際支票 InternationalCheque 二 按支票出票人的不同分類1 銀行支票 Banker sCheque 2 商業(yè)支票 CommercialCheque 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 47 第四節(jié)支票 三 按支票是否可以支取現(xiàn)金分類1 現(xiàn)金支票 非劃線支票 OpenCheque UncrossedCheque 2 轉(zhuǎn)賬支票 劃線支票 CrossedCheque 1 普通轉(zhuǎn)賬支票 普通劃線支票 GeneralCrossedCheque 2 特別轉(zhuǎn)賬支票 特別劃線支票 SpecialCrossedCheque 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 48 第四節(jié)支票 國(guó)際支票的基本分類關(guān)系如下 銀行支票現(xiàn)金支票國(guó)際支票商業(yè)支票轉(zhuǎn)賬支票普通轉(zhuǎn)賬支票特別轉(zhuǎn)賬支票 四 一種特殊支票 保付支票 CertifiedCheque 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 49 第四節(jié)支票 三 支票的效期 一 依據(jù) 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 1 支票的提示限期 國(guó)內(nèi)支票是自出票日起算8日內(nèi) 國(guó)際洲內(nèi)支票是自出票日起算20日內(nèi) 國(guó)際跨洲支票是自出票日起算70日內(nèi) 2 支票的追索限期 從上述的提示到期日起算6個(gè)月內(nèi) 二 依據(jù)英國(guó) 票據(jù)法 同匯票的相應(yīng)規(guī)定 三 依據(jù)我國(guó) 票據(jù)法 1 支票的提示限期 當(dāng)?shù)刂钡某制比藨?yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款 異地使用的支票 其提示付款的期限由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定 2 支票的追索限期 同匯票的相應(yīng)規(guī)定 一般來(lái)說(shuō) 非保付支票的持票人在超過(guò)支票的提示期限后作付款提示 付款銀行可以依法照付或拒付 拒付時(shí) 持票人在支票的追索效期內(nèi)仍擁有追索權(quán) 如果持票人未在支票的提示期限內(nèi)作付款提示而使出票人蒙受損失 比如因?yàn)樘崾菊`期 恰遇付款銀行倒閉 則將由持票人賠償這一損失 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 50 第四節(jié)支票 四 支票的拒付和止付 一 支票的合理拒付 退票 指付款銀行對(duì)不符合付款條件的支票拒付 退票的行為 其可能的原因主要有 1 支票為空頭支票 指出票人賬戶存款不足 2 持票人提示付款誤期 指超過(guò)了提示限期 但有時(shí)也可照付 3 支票未到期 指 后簽 了出票日期的支票 但也可不予理會(huì)而照付 4 支票的背書(shū)不連續(xù) 5 支票的簽字 簽章不符 6 支票的必要記載不符合規(guī)定 7 支票破損嚴(yán)重 缺損到必要記載 8 必要記載被涂改需出票人再作確認(rèn) 9 依法奉命止付等 一般來(lái)說(shuō) 國(guó)際支票遭拒付時(shí) 持票人亦應(yīng)及時(shí)向其前手及出票人發(fā)出拒付通知 并及時(shí)作成拒絕證書(shū) 以保留自己的追索權(quán) 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 51 第四節(jié)支票 二 支票的止付 StopPaymentofCheque 支票的止付是指出票人向付款銀行發(fā)出書(shū)面通知 要求后者停止對(duì)某張己出支票 須明示支票編號(hào) 日期 金額和收款人名稱等要項(xiàng) 付款的行為 注意 這里的所謂支票止付是指出票人對(duì)已經(jīng)簽字的 已出支票 的止付行為 它不同于出票人對(duì)于丟失的 未出支票 空白支票 的掛失止付行為 更不同于持票人的掛失止付行為 1 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 不允許出票人在支票的提示期限內(nèi)止付支票 只允許其在支票的提示期限后止付支票 2 英國(guó) 票據(jù)法 允許出票人在支票的提示期限內(nèi)止付支票 但必須在付款銀行收到由出票人簽字的書(shū)面止付通知后 止付才能正式成立 如果客戶先用電話通知 也必須隨后送交書(shū)面證實(shí)書(shū) 止付才能正式成立 3 我國(guó) 票據(jù)法 對(duì)出票人止付支票行為無(wú)此類特別規(guī)定 若持票人 喪失 支票 則仍應(yīng)如前面 匯票行為 中所述的那樣采取掛失止付和保全票據(jù)權(quán)利行為 但支票的掛失止付與匯票的掛失止付有所不同的是 依英國(guó) 票據(jù)法 支票的持票人在向付款銀行發(fā)出掛失通知時(shí) 應(yīng)立即與出票人取得聯(lián)系 由后者發(fā)出書(shū)面止付通知 止付即可正式成立 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 52 第四節(jié)支票 五 支票與匯票的基本區(qū)別1 支票的出票人與付款人之間必須先有資金關(guān)系 匯票的出票人與付款人之間未必先有資金關(guān)系 2 支票的付款人只能是銀行 匯票的付款人可以不是銀行 3 支票只能是即期付款 匯票可以是即期付款或遠(yuǎn)期付款 4 支票無(wú)承兌 參加承兌和參加付款等行為 只是有所可以保付 匯票則可以有承兌等行為 5 支票有止付和劃線等行為 匯票則無(wú) 6 支票逾期提示 只要出票人未予止付一般不會(huì)遭拒付 即使遭拒付時(shí) 在一定效期內(nèi) 仍可向前手債務(wù)人追索 匯票逾期提示則很可能遭拒付 并會(huì)因此而喪失對(duì)從債務(wù)人的追索權(quán) 7 支票只能開(kāi)出一張 一式一份 匯票可以開(kāi)出一套 一式兩份或數(shù)份 此外 票據(jù)法關(guān)于出票 背書(shū) 付款和追索等 匯票行為 的其他規(guī)定 一般仍適用于 支票行為 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 53 第五節(jié)票據(jù)功能的綜合比較及我國(guó)涉外票據(jù)的法律適用 一 匯票 支票及本票基本功能的綜合比較 一 匯票的基本功能1 銀行匯票 為結(jié)算工具和流通工具 常用于銀行作國(guó)際票匯業(yè)務(wù) 2 商業(yè)匯票 為結(jié)算工具 流通工具兼融資信貸工具 常用于國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù) 二 支票的基本功能1 銀行支票 為結(jié)算工具和流通工具 多用于銀行作國(guó)內(nèi)票匯業(yè)務(wù) 2 商業(yè)支票 也為結(jié)算工具和流通工具 除有時(shí)允許小額透支外 一般不能兼作信貸工具 多用于國(guó)內(nèi)支付 有時(shí)也用于非貿(mào)易或小額貿(mào)易的國(guó)際支付 三 本票的基本功能1 銀行本票 為結(jié)算工具和流通工具 可用于 無(wú)支票存款賬戶的 顧客進(jìn)行大宗購(gòu)買(mǎi)時(shí)作為結(jié)算支付工具 以避免其攜帶大量現(xiàn)金的不便與風(fēng)險(xiǎn) 另外 銀行還通過(guò)可以發(fā)行遠(yuǎn)期本票 如銀行債券 來(lái)籌資 將其作為融資工具 但我國(guó) 票據(jù)法 不允許這樣做 2 商業(yè)本票 為結(jié)算工具 流通工具兼信貸工具 主要用于實(shí)力雄厚的大公司進(jìn)行籌資或大宗購(gòu)買(mǎi)時(shí)作為分期付款的結(jié)算支付工具兼信貸工具 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 54 第五節(jié)票據(jù)功能的綜合比較及我國(guó)涉外票據(jù)的法律適用 二 我國(guó) 票據(jù)法 第五章 涉外票據(jù)的法律適用 第九十五條涉外票據(jù)的法律適用 依照本章的規(guī)定確定 前款所稱涉外票據(jù) 是指出票 背書(shū) 承兌 保證 付款等行為中 既有發(fā)生在中華人民共和國(guó)境內(nèi)又有發(fā)生在中華人民共和國(guó)境外的票據(jù) 第九十六條中華人民共和國(guó)締結(jié)或者參加的國(guó)際條約同本法有不同規(guī)定的 適用國(guó)際條約的規(guī)定 但是 中華人民共和國(guó)聲明保留的條款除外 本法和中華人民共和國(guó)締結(jié)或者參加的國(guó)際條約沒(méi)有規(guī)定的 可以適用國(guó)際慣例 第第九十七條票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力 適用其本國(guó)法律 票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力 依照其本國(guó)法律為無(wú)民事行為能力或者為限制民事行為能力而依照行為地法律為完全行為能力的 適用行為地法律 第九十八條匯票 本票出票時(shí)的記載事項(xiàng) 適用出票地法律 支票出票時(shí)的記載事項(xiàng) 適用出票地法律 經(jīng)當(dāng)事人協(xié)議 也可以適用付款地法律 第九十九條票據(jù)的背書(shū) 承兌 付款和保證行為 適用行為地法律 第一百條票據(jù)追索權(quán)的行使期限 適用出票地法律 第一百零一條票據(jù)的提示期限 有關(guān)拒絕證明的方式 出具拒絕證明的期限 適用付款地法律 第一百零二條票據(jù)喪失時(shí) 失票人請(qǐng)求保全票據(jù)權(quán)利的程序 適用付款地法律 國(guó)際貿(mào)易結(jié)算與融資 55 提要 現(xiàn)代國(guó)際結(jié)算主要采用非現(xiàn)金結(jié)算方式 即使用能代替現(xiàn)金起流通手段和支付手段作用的信用工具來(lái)清算債權(quán)債務(wù)關(guān)系 這種信用工具就是票據(jù) 票據(jù)是一種與其他物權(quán)憑證不同的特種證券 它既是重要的支付工具和信用工具 又是一種可以進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)的動(dòng)產(chǎn) 用于擔(dān)保債務(wù)等 票據(jù)法是調(diào)整票據(jù)關(guān)系的法律規(guī)范 國(guó)際上的票據(jù)法大體可以分為兩大類 一類是以英國(guó) 票據(jù)法 為代表的英美法系 另一類是以 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 為代表的歐洲大陸法系 票據(jù)法為維護(hù)票據(jù)的作用和信譽(yù) 促進(jìn)流通提供了法律保障 我國(guó) 票據(jù)法 自1996年1月1日起實(shí)施 標(biāo)志著我國(guó)的票據(jù)制