2018.3月份會計報表附注

會 計 報 表 附 注 2018年度3月 單位：元一、企業(yè)簡介聊城市恒陽光伏新能源有限公司，營業(yè)執(zhí)照統(tǒng)一信用代碼為91371522MA3C731E0B,注冊資金為壹億貳仟萬元整，住所：山東省聊城市莘縣觀城鎮(zhèn)東街村1號院辦公樓407，法定代表人為張倩。經(jīng)營范圍：太陽能光伏電站項目的開發(fā)、建設(shè)、和經(jīng)營管理；光伏電站的綜合利用與經(jīng)營；光伏發(fā)電科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓；光伏電站勘測、設(shè)計、施工；光伏電機設(shè)備成套安裝、調(diào)試、維修及有關(guān)技術(shù)咨詢。二、企業(yè)的主要會計政策、會計核算方法1、會計制度：企業(yè)執(zhí)行小企業(yè)會計制度。2、會計年度：自公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。3、記賬本位幣：記賬本位幣為人民幣。4、計賬原則和計價基礎(chǔ)：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬原則，以實際成本為計價基礎(chǔ)。 5、固定資產(chǎn)計價和折舊方法：該企業(yè)按使用年限一年以上，單位價值5000元以上的房屋、建筑物、機器設(shè)備和運輸工具等確定為固定資產(chǎn)，以歷史成本計價入賬。固定資產(chǎn)采用年限折舊法計提折舊。6、收入實現(xiàn)的確認原則：企業(yè)將產(chǎn)品所有權(quán)上的重要風(fēng)險或報酬轉(zhuǎn)移給買方，企業(yè)不再對該產(chǎn)品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)，并且與銷售該產(chǎn)品有關(guān)的成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。三、企業(yè)2018年3月31日資產(chǎn)負債表項目注釋1、貨幣資金 期末余額 786515.72元其中:銀行存款 期末余額 786515.72元齊魯銀行 5657.79元農(nóng)商銀行（2779） 750.67元農(nóng)商銀行（1528） 780107.26元 2、 應(yīng)收賬款 期末余額 7334084.56 元其中：國網(wǎng)山東省電力公司莘縣供電公司 期末余額 34510.7元聊城市恒祥光伏新能源有限公司 期末余額 6491734.83元 國網(wǎng)山東省電力公司聊城供電公司 期末余額 807839.03 3、預(yù)付賬款 期末余額 7408.68元其中：柴振濤 期末余額 1408.68元 山東中再生環(huán)境服務(wù)有限公司 期末余額 6000元 4、其他應(yīng)收款 期末余額 3002774.1元 其中： 聊城普萊斯商貿(mào)有限公司 期末余額 1343159元 莘縣恒祥運輸有限公司 期末余額 749710.1元 莘縣恒陽農(nóng)業(yè)科技有限公司 期末余額 65905元 聊城市恒祥光伏新能源有限公司 期末余額 20000元莘縣恒陽祥瑞光伏新能源有限公司 期末余額 824000元5 、存貨 期末余額 18400元 其中：周轉(zhuǎn)材料 18400元6、固定資產(chǎn)原值 期末余額 188871738.18元 其中： 電子設(shè)備 8700元 光伏電站 188863038.18元 累計折舊 期末余額 4258489.51元 固定資產(chǎn)凈值 期末余額 158503248.67元7、長期待攤費用 期末余額 3158065.75元 8、應(yīng)付賬款 期末余額 1554131元其中：山東聊建集團有限公司 期末余額 985000元 山東和盈建筑安裝工程有限公司 期末余額 145228元山東思迪普電氣有限公司 期末余額 423903元9、預(yù)收賬款 期末余額 1263636元 其中：青島特銳德設(shè)計院有限公司 期末余額 1263636元10、應(yīng)付工資 期末余額 49000元11、應(yīng)交稅金 期末余額 -708023.36元12、實收資本 年末余額 27610000元13、未分配利潤 期末余額 3969271.84元四、企業(yè)2018年3月底損益表項目注釋1、主營業(yè)務(wù)收入 本年發(fā)生額 3040860