第三講-理財規(guī)劃書PPT課件

第三講理財規(guī)劃報告書 理財規(guī)劃報告書的格式 2 理財規(guī)劃報告書的格式 第一部分聲明第二部分摘要第三部分基本狀況介紹 一般或特殊需求第四部分家庭財務(wù)報表編制與財務(wù)診斷第五部分客戶的理財目標(biāo)與風(fēng)險屬性界定第六部分宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)的依據(jù)第七部分?jǐn)M定可達(dá)成理財目標(biāo)或解決問題的方案第八部分?jǐn)M定可運(yùn)行的投資或保險產(chǎn)品配置計畫第九部分風(fēng)險告知 揭露事項與定期檢討的安排 3 第一部分 一 聲明 本理財規(guī)劃報告書是用來幫助您明確財務(wù)需求及目標(biāo) 對理財事務(wù)進(jìn)行更好地決策 達(dá)到財務(wù)自由 決策自主與生活自在的人生目標(biāo) 本理財規(guī)劃報告書是在您提供的資料基礎(chǔ)上 基于通?？山邮艿募僭O(shè) 合理的估計 綜合考慮您的資產(chǎn)負(fù)債狀況 理財目標(biāo) 現(xiàn)金收支狀況而制定的 本理財規(guī)劃報告書作出的所有的分析都是基于您當(dāng)前的家庭情況 財務(wù)狀況 生活環(huán)境 未來目標(biāo)和計劃以及對一些金融參數(shù)的假設(shè)和當(dāng)前所處的經(jīng)濟(jì)形式 以上內(nèi)容都有可能發(fā)生變化 建議您定期評估自己的目標(biāo)和計劃 特別是在人生階段發(fā)生較大變化的時候 如家庭結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變或更換工作等 4 第一部分 二 聲明 專業(yè)勝任說明 金融理財師的教育背景 工作經(jīng)驗(yàn) 專業(yè)水平及所獲證書和專長等保密條款 未經(jīng)客戶書面許可不得透漏任何有關(guān)客戶的個人信息應(yīng)揭露事項1 本規(guī)劃報告書收取報酬的方式或各項報酬的來源2 推介專業(yè)人士時 該專業(yè)人士與理財師的關(guān)系3 所推薦產(chǎn)品與理財師個人投資是否有利益沖突4 與第三方簽訂書面代理或者雇傭關(guān)系合同 5 第二部分 摘要 篇幅較長的理財規(guī)劃報告書有必要編寫摘要摘要應(yīng)包括各分析單元所得出的結(jié)論與建議1 家庭財務(wù)診斷摘要2 客戶原設(shè)置的理財目標(biāo)能否達(dá)成的結(jié)論3 理財方案評估后的結(jié)論與方案選擇建議4 投資組合調(diào)整的建議5 保險組合調(diào)整的建議6 定期檢討的頻率與方式摘要部分以一頁為原則 6 第三部分基本狀況介紹 一般或特殊需求 對象范圍與限制 客戶前來做本理財規(guī)劃書的主要目的1 解決當(dāng)前家庭財務(wù)的困境2 規(guī)劃購房 子女教育與退休等一般性需求3 因應(yīng)家庭結(jié)構(gòu)或生涯轉(zhuǎn)變的特殊需求本理財規(guī)劃的主要對象 范圍與限制概況 1 家庭成員 年齡 與客戶關(guān)系 職業(yè) 健康狀況2 規(guī)劃范圍 部分資產(chǎn) 所有資產(chǎn) 全方位理財3 規(guī)劃限制 避免投資工具 保費(fèi)預(yù)算 家人保密 7 第四部分家庭財務(wù)報表編制與財務(wù)診斷 家庭資產(chǎn)負(fù)債表編制 根據(jù)的時點(diǎn)家庭現(xiàn)金流量表編制 根據(jù)的時間片段家庭財務(wù)診斷1 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 流動性 投資性 自用性資產(chǎn)2 負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 用途 償還期限 負(fù)債比率3 現(xiàn)金流量分析 收入來源 支出比重 儲蓄率4 綜合比率分析 財務(wù)自由度 凈值成長率 8 第五部分客戶的理財目標(biāo)與風(fēng)險屬性界定 理財目標(biāo) 完整的目標(biāo)陳述應(yīng)包括 1 何時達(dá)成 N1 5年后購房 20年后退休2 期初開銷 FV 首付款20萬元 旅游5萬元3 持續(xù)幾年 N2 貸款年限20年 余壽20年4 年需求額 PMT 年供額2萬元 年金3萬元理財價值觀 理財目標(biāo)的優(yōu)先順序排列風(fēng)險屬性 風(fēng)險承受能力與風(fēng)險承受態(tài)度 9 第六部分宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)的依據(jù) 宏觀經(jīng)濟(jì)描述 提供有公信力的依據(jù)或自行判斷的邏輯基礎(chǔ) 據(jù)此設(shè)置下列假設(shè) 1 利率水平與趨勢2 匯率水平與趨勢3 通貨膨脹率水平與趨勢4 收入成長率水平與趨勢5 根據(jù)現(xiàn)行當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)設(shè)置的比率 稅率 四金扣繳率6 個別設(shè)的比率 學(xué)費(fèi)成長率 房價成長率 折舊率7 合理的目標(biāo)水平 大學(xué)年學(xué)費(fèi) 出國留學(xué)費(fèi)用 10 第七部分 一 擬定可達(dá)成理財目標(biāo)或解決問題的方案 單一目標(biāo) 目標(biāo)基準(zhǔn)點(diǎn)法 以實(shí)現(xiàn)日為基準(zhǔn)點(diǎn)多目標(biāo)時的解決方案 123先設(shè)訂合理報酬率 1 目標(biāo)并進(jìn)法 同時對各目標(biāo)需求提撥儲蓄2 目標(biāo)順序法 由近到遠(yuǎn) 集中資源依序完成3 目標(biāo)現(xiàn)值法 總需求 總供給 選擇順序在前的目標(biāo) 總供給 總需求 所有目標(biāo)可達(dá)成4 內(nèi)部報酬率法 計算達(dá)成所有目標(biāo)所需要的投資報酬率 評估達(dá)成的可能性 11 第七部分 二 擬定可達(dá)成理財目標(biāo)或解決問題的方案 原定目標(biāo)無法達(dá)成時的替代方案與順序 1 評估提高收入可能性與應(yīng)提高多少收入2 評估降低支出可能性訂定合理支出預(yù)算3 評估延長目標(biāo)達(dá)成年限可能性與延長年數(shù)4 評估放棄順序在后的目標(biāo)可能性5 評估降低個別目標(biāo)額可能性與應(yīng)降低多少6 評估提高投資報酬率可能性與應(yīng)提高多少7 提出包括前六項可能的綜合性方案 12 第七部分 三 擬定可達(dá)成理財目標(biāo)或解決問題的方案 可達(dá)成理財目標(biāo)或解決問題的方案不只一個提出數(shù)個方案分析利弊得失 建議選擇順序方案選擇應(yīng)與客戶討論 由客戶做最終決定最終方案必須符合稅法且考慮社保相關(guān)規(guī)定最終方案必須是利用客戶資源可運(yùn)行的方案對于依靠高收入成長率或高投資報酬率才能達(dá)成的方案 需做敏感度分析 表列出在不同收入成長率或投資報酬率下目標(biāo)達(dá)成情況 13 第八部分 一 擬定可運(yùn)行的投資或保險產(chǎn)品配置計畫 投資產(chǎn)品配置計畫的要點(diǎn) 流動性資產(chǎn) 以3個月支出做緊急預(yù)備金需求投資性資產(chǎn) 有機(jī)會達(dá)成應(yīng)有的投資報酬率1 依照風(fēng)險屬性分析建議投資組合2 依照內(nèi)部報酬率分析建議投資組合3 依照目標(biāo)達(dá)成期限建議投資組合4 依照一目標(biāo)一投資工具方式建議投資組合 14 第八部分 二 擬定可運(yùn)行的投資或保險產(chǎn)品配置計畫 從現(xiàn)有投資組合調(diào)整到目標(biāo)投資組合的方式1 計算各投資工具現(xiàn)有與建議部位的差異2 確定個別投資標(biāo)的 包括個別股票 債券與基金 設(shè)置買賣價格及單位數(shù)3 擬定調(diào)整部位的時限 一次或分批調(diào)整4 選定交易仲介 協(xié)助客戶完成交易5 在定期檢討時追蹤投資績效 視情況做必要的調(diào)整 15 第八部分 三 擬定可運(yùn)行的投資或保險產(chǎn)品配置計畫 保險產(chǎn)品配置計畫的要點(diǎn) 先考慮保障需求再考慮儲蓄需求以遺屬需要法為主 生命價值法為輔計算保額先考慮應(yīng)有險種與保額 再考慮保費(fèi)預(yù)算若預(yù)算有限 先考慮定期壽險再考慮終身壽險定期壽險可投保到退休年齡 可附加意外險雙薪家庭可投保聯(lián)合保單 附加家庭醫(yī)療險可利用身分投保團(tuán)體壽險 降低保費(fèi)負(fù)擔(dān) 16 第八部分 四 擬定可運(yùn)行的投資或保險產(chǎn)品配置計劃 從現(xiàn)有保險組合調(diào)整到目標(biāo)保險組合的方式1 計算各保險險種現(xiàn)有與建議保額的差異2 確定個別保單標(biāo)的 包括壽險產(chǎn)險公司 保單種類 保額與保費(fèi)3 對于舊有保單 考慮其預(yù)定利率與解約成本 盡量以加保而非解約的方式處理4 就當(dāng)前的家庭流動資產(chǎn)與現(xiàn)金流量 決定躉繳 年繳 季繳或月繳5 協(xié)助客戶審閱保單條款 完成投保程序 17 第九部分 一 風(fēng)險告知與定期檢討的安排 就所建議的投資產(chǎn)品 告知客戶可能的風(fēng)險1 流動性風(fēng)險 急需變現(xiàn)時可能的損失2 市場風(fēng)險 市場價格可能不漲反跌3 信用風(fēng)險 個別標(biāo)的的特殊風(fēng)險就預(yù)估的投資報酬率 提出說明1 估計平均報酬率的依據(jù)2 預(yù)估最高報酬率與最低報酬率的范圍3 過去的績效并不能代表未來的趨勢 18 第九部分 二 風(fēng)險告知與定期檢討的安排 定期檢討的安排金融理財師的職責(zé)是準(zhǔn)確評估客戶的財務(wù)需求 并在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的財務(wù)建議和長期的定期檢討服務(wù) 客戶如果有任何疑問 歡迎隨時向金融理財師進(jìn)行咨詢 根據(jù)客戶的情況 建議定期檢討的方式與頻率 通常至少需一年定期檢討一次 可預(yù)先設(shè)置下次檢討日期或需要重新制作理財規(guī)劃報告書的情況 第二單元 案例分析應(yīng)考慮的重點(diǎn) 20 案例一王自強(qiáng)這一家分析重點(diǎn) 特色 兩人皆再婚且各有未成年子女工商個體戶與工薪所得的所得稅計算結(jié)婚后合并資產(chǎn)負(fù)債表與現(xiàn)金流量表婚后購房方案 教育金方案與退休方案婚前協(xié)議書 婚后保險方案與遺囑訂定方案達(dá)到所有理財目標(biāo)應(yīng)有的報酬率與投資規(guī)劃根據(jù)財務(wù)報表評估企業(yè)轉(zhuǎn)讓價格或合理股價 21 案例二呂文這一家分析重點(diǎn) 特色 短期內(nèi)臨終養(yǎng)親與代弟償債的財務(wù)壓力如何變現(xiàn)資產(chǎn)來因應(yīng)父親醫(yī)療費(fèi)與喪葬費(fèi)如何與弟就呂父遺產(chǎn)與代償債務(wù)達(dá)成協(xié)議長子創(chuàng)業(yè)資金與次子出國留學(xué)資金的籌畫夫妻應(yīng)有保額及保費(fèi)測算評估在職公司合理股價作是否出售認(rèn)股決策評估在職公司優(yōu)惠購房方案作是否換房決策達(dá)到所有理財目標(biāo)應(yīng)有的報酬率與投資規(guī)劃 22 案例三王修身這一家的分析重點(diǎn) 特色 老夫少妻 跨國稅制及退休移民考慮國內(nèi)薪資 勞務(wù)與境外所得的所得稅計算購房 子女教育金與退休后的移民規(guī)劃保險規(guī)劃與遺囑及兩子與妻子遺產(chǎn)信托規(guī)劃所投資公司上市后股價評估及售股所得預(yù)估美國公民身分應(yīng)考慮的所得稅與遺產(chǎn)稅規(guī)劃達(dá)到所有理財目標(biāo)應(yīng)有的報酬率與投資規(guī)劃 23 案例四郭雯這一家的分析重點(diǎn) 特色 事業(yè)改制與擴(kuò)展下的稅務(wù)與業(yè)務(wù)規(guī)劃由合伙企業(yè)改制為股份有限公司的企劃書開設(shè)分店店面租與購的決策分析改制后各股東維持稅后收入的損益平衡點(diǎn)子女教育金信托財產(chǎn)估算與資金來源安