電子匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手.doc

第一部分 網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理第一章 發(fā)報(bào)行業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)一、電子匯劃往賬處理流程前臺(tái)柜組客戶(hù)提交各類(lèi)業(yè)務(wù)必需的原始憑證，或內(nèi)部款項(xiàng)劃撥指令 （借）客戶(hù)賬或內(nèi)部賬（貸）304-02或（借）304-02 （貸）客戶(hù)賬或內(nèi)部賬內(nèi)部劃款3422匯票解付8513托收86028622匯出匯款8520復(fù)核發(fā)報(bào)3405(聯(lián)動(dòng)3430交易)清算柜組復(fù)核報(bào)單內(nèi)容當(dāng)天：由前臺(tái)柜員做0065聯(lián)動(dòng)0045交易進(jìn)行修改復(fù)核是否有誤有誤無(wú)誤發(fā)報(bào)并打印報(bào)單（借）304-02 （貸）304-01或（借）304-01 （貸）304-02與分中心對(duì)賬 7250日終業(yè)務(wù)打印未發(fā)報(bào)業(yè)務(wù)匯總清單二、日常業(yè)務(wù)處理（一）前臺(tái)業(yè)務(wù)處理前臺(tái)柜員接收客戶(hù)的原始憑證，審核要素?zé)o誤后，根據(jù)業(yè)務(wù)種類(lèi)分別提交各項(xiàng)交易; 對(duì)于內(nèi)部款項(xiàng)劃撥, 應(yīng)根據(jù)相關(guān)部門(mén)提供的內(nèi)部款項(xiàng)劃撥指令。1、 匯出匯款 經(jīng)辦員根據(jù)客戶(hù)填寫(xiě)的匯款申請(qǐng)書(shū)，提交“8520匯出匯款”交易，應(yīng)在摘要欄內(nèi)注明“匯款”，交易成功后，打印匯款申請(qǐng)書(shū)，系統(tǒng)自動(dòng)記賬，會(huì)計(jì)分錄為：（借）活期存款科目-客戶(hù)賬 （貸）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào)2、 解付匯票 承付0 解付行根據(jù)客戶(hù)提供的匯票第二、三聯(lián), 經(jīng)審核要素?zé)o誤后，提交“8513解付銀行匯票”交易，經(jīng)辦員應(yīng)在摘要欄內(nèi)注明所解付的“匯票號(hào)碼”，在部分解付時(shí)，還應(yīng)注明“部分解付”的字樣。交易成功后系統(tǒng)自動(dòng)記賬，打印進(jìn)賬單（或送款單），作為貸方傳票，會(huì)計(jì)分錄為：（借）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （貸）對(duì)公活期存款科目-客戶(hù)賬3、 或托收承付結(jié)算憑證提交欲解付的銀行匯票；托收業(yè)務(wù)需由 或托收承付結(jié)算憑證提交欲解付的銀行匯票；托收業(yè)務(wù)需由 或托收承付結(jié)算憑證提交欲解付的銀行匯票；托收業(yè)務(wù)需由 托收承付 承付行經(jīng)辦員根據(jù)托收行發(fā)出的“托收委托書(shū)”及原始票據(jù)，在收到客戶(hù)的承付憑證后，經(jīng)辦員需根據(jù)托收委托書(shū)，提交“8602承付行登記托收交易，登記表外賬 。 經(jīng)辦員根據(jù)承付通知，提交“8622承付行承付”交易，應(yīng)在摘要中注明“托收”及“托收號(hào)”，交易成功，系統(tǒng)自動(dòng)記賬，打印支取憑條, 會(huì)計(jì)分錄為：（借）對(duì)公活期存款科目-客戶(hù)賬 （貸）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào)若承付行收到客戶(hù)的拒付憑證 , 經(jīng)辦員應(yīng)提交“8632承付行拒付 ” 交易, 交易成功后，打印承付行拒付憑條, 不產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄。以上業(yè)務(wù)完成后均應(yīng)在記賬憑證上加蓋轉(zhuǎn)訖章及經(jīng)辦員人名章。4 或托收承付結(jié)算憑證提交欲解付的銀行匯票；托收業(yè)務(wù)需由 或托收承付結(jié)算憑證提交欲解付的銀行匯票；托收業(yè)務(wù)需由 或托收承付結(jié)算憑證提交欲解付的銀行匯票；托收業(yè)務(wù)需由 、內(nèi)部款項(xiàng)劃撥 根據(jù)劃款指令，提交“3422內(nèi)部賬劃款”交易，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬并發(fā)報(bào)劃款。轉(zhuǎn)賬賬號(hào)一方應(yīng)為“304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào)”賬號(hào)，另一方將視業(yè)務(wù)種類(lèi)而定，如為貸方報(bào)單錄入“付款賬號(hào)”；反之，為借方報(bào)單時(shí)，錄入“收款賬號(hào)”， 對(duì)方行收、付款賬號(hào)可不輸，但必須在摘要中注明業(yè)務(wù)內(nèi)容，如“上劃匯差”或“下劃匯差”、“買(mǎi)匯”或“賣(mài)匯”（同時(shí)應(yīng)填寫(xiě)牌價(jià)、對(duì)方幣別、金額、起息日等 )等。交易成功后，記賬并登記往賬報(bào)單登記簿，打印相應(yīng)轉(zhuǎn)賬傳票，加蓋轉(zhuǎn)訖章及經(jīng)辦員人名章。會(huì)計(jì)分錄為：（借）內(nèi)部賬賬號(hào) （貸）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) 或（借）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （貸）內(nèi)部賬賬號(hào)交易成功，將提示打印相應(yīng)轉(zhuǎn)賬傳票。5、附件為彌補(bǔ)報(bào)單摘要欄長(zhǎng)度限制，特設(shè)報(bào)單“附件”交易，詳見(jiàn)“查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件”的使用，如為含附件報(bào)單，則必須在報(bào)單摘要欄內(nèi)注明“有附件”字樣。 (二)復(fù)核、發(fā)報(bào)復(fù)核發(fā)報(bào)人員將密押卡插入讀卡器，根據(jù)原始憑證提交“3405往賬報(bào)單復(fù)核” 交易，逐項(xiàng)輸入，系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)，復(fù)核無(wú)誤后，登記“報(bào)單登記簿（已復(fù)核未加押/發(fā)報(bào)）”；確認(rèn)發(fā)報(bào)（交易聯(lián)動(dòng)“3430加押發(fā)報(bào)”），由系統(tǒng)自動(dòng)編押發(fā)報(bào)并登記“報(bào)單登記簿（已復(fù)核加押/發(fā)報(bào)）”。成功后系統(tǒng)自動(dòng)記賬，打印往賬報(bào)單，加蓋轉(zhuǎn)訖章、復(fù)核（發(fā)報(bào)）員人名章。發(fā)出電子匯劃貸方報(bào)單時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：（借）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （貸）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)發(fā)出電子匯劃借方報(bào)單時(shí)，會(huì)計(jì)分錄反之。對(duì)于打印不成功的報(bào)單，可提交“3462 報(bào)單打?。ㄅ?單筆）”交易，輸入報(bào)單匯款號(hào)，進(jìn)行報(bào)單補(bǔ)打。發(fā)報(bào)員應(yīng)將當(dāng)日受理的電子匯劃業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行發(fā)報(bào)處理，不能積壓報(bào)文。第二章 收?qǐng)?bào)行業(yè)務(wù)處理一、 電子匯劃收?qǐng)?bào)處理流程圖：計(jì)算機(jī)自動(dòng)接收?qǐng)?bào)文并記30401、30403科目賬 （借）304-01（貸）304-03或（借）304-03 （貸）304-01日常處理清算柜組押不符*未啟用加密機(jī)分行系統(tǒng)自動(dòng)核押押符來(lái)賬報(bào)單核押收?qǐng)?bào)并打印報(bào)單3406交易批量打印報(bào)單3462系統(tǒng)自動(dòng)核押押不符前臺(tái)柜組查詢(xún)對(duì)方行 （借）304-03 （貸）客戶(hù)賬或內(nèi)部賬或（借）客戶(hù)賬或內(nèi)部賬 （貸）304-03匯入?yún)R款8510來(lái)賬報(bào)單入賬3410托收入賬8611匯票結(jié)清8533日終處理與分中心對(duì)賬 7250打印未核押清單二、日常業(yè)務(wù)處理（一）收?qǐng)?bào)處理 收?qǐng)?bào)行收到上級(jí)中心轉(zhuǎn)發(fā)的電子匯劃報(bào)單信息后，系統(tǒng)自動(dòng)核押并記賬（未啟用加密機(jī)行，只記賬不核押），收到電子匯劃貸方報(bào)單，會(huì)計(jì)分錄為： （借）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng) （貸）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 收到電子匯劃借方報(bào)單，會(huì)計(jì)分錄反之。1、未啟用加密機(jī)的分行：經(jīng)提交“3460報(bào)單查詢(xún)”交易，查詢(xún)打印電子匯劃往來(lái)清單（未核押/收?qǐng)?bào)），核押收?qǐng)?bào)人員將密押卡插入讀卡器，提交“3406復(fù)核收?qǐng)?bào)”交易，逐筆輸入來(lái)賬報(bào)單匯款號(hào)，由系統(tǒng)核押，押符后按提示打印 “電子匯劃借方補(bǔ)充報(bào)單”或“電子匯劃貸方補(bǔ)充報(bào)單” （一式五聯(lián)）。2、啟用加密機(jī)的分行：經(jīng)提交“3460報(bào)單查詢(xún)”交易，查詢(xún)打印電子匯劃往來(lái)清單（已核押/收?qǐng)?bào)）。清算經(jīng)辦員提交“3462報(bào)單打?。▎喂P/批量）”交易，批量（不錄入?yún)R款號(hào)）打印 “電子匯劃借方補(bǔ)充報(bào)單”或“電子匯劃貸方補(bǔ)充報(bào)單”（一式五聯(lián)）；對(duì)于加密機(jī)核押未成功的報(bào)單，參照“1、未啟用加密機(jī)的分行”的做法進(jìn)行核押收?qǐng)?bào)并打印報(bào)單。對(duì)于經(jīng)加密機(jī)或密押卡核押均不成功的報(bào)單，應(yīng)及時(shí)與發(fā)報(bào)行聯(lián)系，發(fā)出查詢(xún)，等待查復(fù)處理。針對(duì)打印不成功的報(bào)單，可提交“3462報(bào)單打?。▎喂P/批量）”交易補(bǔ)打報(bào)單，補(bǔ)打的報(bào)單左上角將打印出“（補(bǔ)）”字樣，對(duì)于此類(lèi)報(bào)文，應(yīng)注意避免重復(fù)入賬。電子匯劃補(bǔ)充報(bào)單第一、二聯(lián)，作為劃轉(zhuǎn)“304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)”和“304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬”傳票，加蓋經(jīng)辦人員章和轉(zhuǎn)訖章后，交事后監(jiān)督。第三、四、五聯(lián)加蓋清算專(zhuān)柜經(jīng)辦人員名章后，送前臺(tái)柜組做相關(guān)交易處理。（二）前臺(tái)處理 根據(jù)“電子匯劃補(bǔ)充報(bào)單”第三、四、五聯(lián)上的摘要內(nèi)容，確認(rèn)其業(yè)務(wù)種類(lèi)，分別提交匯入?yún)R款、 匯票結(jié)清、托收入賬和內(nèi)部賬入賬等交易。1、匯入?yún)R款根據(jù)“電子匯劃補(bǔ)充報(bào)單”第三、四、五聯(lián)，提交“8510匯入?yún)R款”交易。交易成功，打印補(bǔ)充報(bào)單第三、四、五聯(lián)?！半娮訁R劃貸方補(bǔ)充報(bào)單”的第三聯(lián)作為借方傳票；“電子匯劃貸方補(bǔ)充報(bào)單”第四聯(lián)作為貸方傳票；第五聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章作客戶(hù)回單。其會(huì)計(jì)分錄為： （借）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 （貸）對(duì)公活期存款科目-客戶(hù)賬2、匯票結(jié)清根據(jù)“電子匯劃借方補(bǔ)充報(bào)單”第三、四聯(lián)，提交“8563簽發(fā)行查詢(xún)匯票”交易，或與留存卡核對(duì)（經(jīng)抽卡），確認(rèn)匯票尚未結(jié)清后，提交“8533境內(nèi)匯票結(jié)清”交易，交易成功后打印轉(zhuǎn)賬借方傳票，如果是部分解付有余款的情況下，還要打印送款單，作為退還余款的憑證。全部解付結(jié)清的匯票，補(bǔ)充報(bào)單第三聯(lián)作為貸方傳票，第四聯(lián)作為轉(zhuǎn)賬借方傳票的附件。會(huì)計(jì)分錄為：（借）264匯出匯款 （貸）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬部分解付余款退回原客戶(hù)賬的情況，補(bǔ)充報(bào)單第三聯(lián)及送款單作為貸方傳票，補(bǔ)充報(bào)單第四聯(lián)作為轉(zhuǎn)賬借方傳票的附件。會(huì)計(jì)分錄為：（借）264匯出匯款 （貸）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 （貸）對(duì)公活期存款科目-客戶(hù)賬3、托收入賬付款行發(fā)出承付報(bào)文后，托收行根據(jù)“電子匯劃貸方補(bǔ)充報(bào)單”第三、四聯(lián)及留存的托收承付、委托收款存根，提交“8611托收行入賬”交易。交易成功后，打印送款單。補(bǔ)充報(bào)單第三聯(lián)作轉(zhuǎn)賬借方傳票，送款單作為貸方傳票，補(bǔ)充報(bào)單第四聯(lián)、原留存的托收承付、委托收款第二聯(lián)作為貸方傳票的附件。會(huì)計(jì)分錄為：（借）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 （貸）對(duì)公活期存款科目-客戶(hù)賬4、內(nèi)部款項(xiàng)劃撥根據(jù)“電子匯劃補(bǔ)充報(bào)單”第三、四聯(lián)提交“3410來(lái)賬報(bào)單入賬”交易，根據(jù)摘要中注明業(yè)務(wù)內(nèi)容，如“上劃匯差”或“下劃匯差”、“買(mǎi)匯”或“賣(mài)匯”等輸入相應(yīng)的轉(zhuǎn)賬賬號(hào)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理。交易成功后，在“電子匯劃補(bǔ)充報(bào)單”第三、四聯(lián)上打印轉(zhuǎn)賬賬號(hào)和柜員交易號(hào)，會(huì)計(jì)分錄為： （借）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 （貸）內(nèi)部賬賬號(hào) 或（借）內(nèi)部賬賬號(hào) （貸）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬以上業(yè)務(wù)完成后，均應(yīng)在相應(yīng)傳票上加蓋經(jīng)辦員人名章和轉(zhuǎn)訖章，第五聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章作回單，送交有關(guān)柜組。收?qǐng)?bào)行應(yīng)及時(shí)劃轉(zhuǎn)正常的收?qǐng)?bào)業(yè)務(wù)，不能積壓報(bào)文。第三章 查詢(xún)、查復(fù)查詢(xún)、查復(fù)包括對(duì)電子匯劃業(yè)務(wù)報(bào)單進(jìn)行查詢(xún)、查復(fù)，追加報(bào)單附件以及發(fā)送電子匯劃業(yè)務(wù)所需公文（如申請(qǐng)匯差頭寸等），以下統(tǒng)稱(chēng)“公文類(lèi)”報(bào)文。一、 “公文類(lèi)”報(bào)文的使用：1、查詢(xún)當(dāng)收?qǐng)?bào)行收到電子匯劃報(bào)單，由于各種原因不能正常入賬時(shí)，應(yīng)及時(shí)向原報(bào)單發(fā)報(bào)行進(jìn)行查詢(xún)。使用“3490查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文錄入”交易，按提示輸入報(bào)單類(lèi)型“查詢(xún)”（00）、原報(bào)單“匯款號(hào)”以及有關(guān)查詢(xún)事項(xiàng)；更換柜員使用“3493查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文復(fù)核”交易進(jìn)行報(bào)文復(fù)核，聯(lián)動(dòng)“3495查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文發(fā)報(bào)”交易向發(fā)報(bào)行發(fā)出“電子匯劃查詢(xún)”書(shū)。2、查復(fù)當(dāng)電子匯劃業(yè)務(wù)報(bào)單發(fā)報(bào)行收到“電子匯劃查詢(xún)”書(shū)時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行回復(fù)。使用“3490查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文錄入”交易，按提示輸入報(bào)單類(lèi)型“查復(fù)”（01）、原查詢(xún)書(shū)編號(hào)、原報(bào)單“匯款號(hào)”以及有關(guān)查復(fù)情況；并更換柜員使用“3493查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文復(fù)核”交易進(jìn)行報(bào)文復(fù)核，聯(lián)動(dòng)“3495查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文發(fā)報(bào)”交易向收?qǐng)?bào)行發(fā)出“電子匯劃查復(fù)”書(shū)，此交易須會(huì)計(jì)主管授權(quán)方可發(fā)出。3、公文主要用于申領(lǐng)匯差、通知調(diào)賬等有關(guān)業(yè)務(wù)公文。有關(guān)人員填制發(fā)出公文申請(qǐng)，其中應(yīng)包括公文內(nèi)容；主管領(lǐng)導(dǎo)審批并簽章；操作員據(jù)此作為錄入公文依據(jù)。使用“3490查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文錄入”交易，按提示輸入報(bào)單類(lèi)型“公文”（02），公文內(nèi)容應(yīng)包括公文說(shuō)明（如“申領(lǐng)匯差”或“通知調(diào)賬”等），申領(lǐng)匯差時(shí)應(yīng)輸入“起息日”及“匯款途徑”，通知調(diào)賬時(shí)應(yīng)輸入“匯款號(hào)”等，具體格式及內(nèi)容應(yīng)按操作規(guī)程中規(guī)定輸入；更換柜員使用“3493查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文復(fù)核”交易進(jìn)行報(bào)文復(fù)核，聯(lián)動(dòng)“3495查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文發(fā)報(bào)”交易向公文接收行發(fā)出“電子匯劃公文”，此交易須會(huì)計(jì)主管授權(quán)方可發(fā)出。除規(guī)定格式公文外，其他公文自定義格式。4、附件主要用于對(duì)電子匯劃報(bào)單的補(bǔ)充說(shuō)明，使用“3490查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文錄入”交易，按提示輸入報(bào)單類(lèi)型“附件”（03）、附件內(nèi)容；并更換柜員使用“3493查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文復(fù)核”交易進(jìn)行報(bào)文復(fù)核，聯(lián)動(dòng)“3495查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件報(bào)文發(fā)報(bào)”交易向收?qǐng)?bào)行發(fā)出“電子匯劃附件”書(shū)。二、“公文類(lèi)”報(bào)文的相關(guān)操作1、 每日應(yīng)不定時(shí)使用“3463公文查詢(xún)”交易，對(duì)當(dāng)日收到的“公文類(lèi)”報(bào)文進(jìn)行查詢(xún),同時(shí)可打印。對(duì)已核押公文，指定公文編號(hào)查詢(xún)時(shí)，可打印該公文類(lèi)報(bào)文的具體內(nèi)容；未指定公文編號(hào)查詢(xún)時(shí)，可打印查詢(xún)清單。2、 對(duì)于未能通過(guò)加密機(jī)自動(dòng)核押接收的“公文類(lèi)”報(bào)文，可通過(guò)“3497公文核押收?qǐng)?bào)”交易，使用密押卡逐筆進(jìn)行收?qǐng)?bào)并打印。3、 對(duì)于復(fù)核發(fā)報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的“公文類(lèi)”報(bào)文，可通過(guò)“3489公文（發(fā)報(bào)）單筆查詢(xún)”交易，聯(lián)動(dòng)到“3494查詢(xún)/查復(fù)/公文/附件修改”交易進(jìn)行修改。對(duì)于已發(fā)報(bào)的“公文類(lèi)”報(bào)文，不能修改。4、 對(duì)于誤入公文類(lèi)報(bào)文，可使用“3492刪除指定公文”,對(duì)于已發(fā)報(bào)的“公文類(lèi)”報(bào)文，不能刪除。第四章 差錯(cuò)處理經(jīng)收、發(fā)報(bào)行查詢(xún)、查復(fù)，凡確認(rèn)電子匯劃報(bào)文有誤時(shí)（含密押不符、賬號(hào)戶(hù)名不符、無(wú)此戶(hù)等）無(wú)法收?qǐng)?bào)或入賬時(shí)，視情況由發(fā)報(bào)行或收?qǐng)?bào)行做沖正處理?！皡R出匯款”或經(jīng)聯(lián)系確認(rèn)已入客戶(hù)賬的電子匯劃報(bào)單，應(yīng)由收?qǐng)?bào)行反方發(fā)回原報(bào)單發(fā)報(bào)行。一、 未加押發(fā)報(bào)差錯(cuò)處理（僅限于發(fā)報(bào)行）發(fā)報(bào)行當(dāng)日發(fā)現(xiàn)未加押發(fā)報(bào)的業(yè)務(wù)報(bào)文有誤時(shí)：1、賬號(hào)、幣別、金額等有誤時(shí)，可直接調(diào)用“0065 沖賬前查詢(xún)交易，聯(lián)動(dòng)到“0045 沖賬 交易進(jìn)行沖賬，同時(shí)刪除“待發(fā)報(bào)登記簿”的相應(yīng)記錄。若為貸方報(bào)單（如匯款）時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：（借）活期存款科目-客戶(hù)賬（或內(nèi)部賬） （紅字） （貸）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （紅字）若為借方報(bào)單（如解付匯票）時(shí)，會(huì)計(jì)分錄反之。2、若為“摘要”有誤時(shí)，必須由原柜員調(diào)用“3468報(bào)單單筆查詢(xún)”交易，聯(lián)動(dòng)到“3420報(bào)單修改”交易，修改摘要內(nèi)容?！?420報(bào)單修改”交易只限于由“3422內(nèi)部劃款”交易產(chǎn)生的報(bào)文，且此交易為授權(quán)執(zhí)行交易。二、 已加押發(fā)報(bào)差錯(cuò)處理收?qǐng)?bào)行在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)所收到的報(bào)單不能正常接收或轉(zhuǎn)賬時(shí)，應(yīng)向原報(bào)單發(fā)報(bào)行發(fā)出“電子匯劃查詢(xún)”書(shū)（最遲不能超過(guò)一個(gè)工作日），經(jīng)由發(fā)報(bào)行發(fā)“電子匯劃查復(fù)”書(shū)確認(rèn)，分別進(jìn)行處理：1、 若密押錯(cuò)誤造成收?qǐng)?bào)行核押不成功, 收?qǐng)?bào)行應(yīng)通過(guò)“電子匯劃公文”通知發(fā)報(bào)行，由發(fā)報(bào)行根據(jù)“電子匯劃公文”中指定的報(bào)單匯款號(hào)，以及原始發(fā)報(bào)依據(jù)，提交“3452 已發(fā)報(bào)沖賬 交易，錄入有關(guān)內(nèi)容，紅字（“金額”項(xiàng)錄入“-”號(hào)）沖回此筆業(yè)務(wù)，系統(tǒng)依沖賬報(bào)文匯劃路徑自動(dòng)記賬。原報(bào)單為貸方報(bào)單時(shí)，產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄為：發(fā)報(bào)行：（借）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （紅字） （貸）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng) （紅字）中心：略收?qǐng)?bào)行：（借）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng) （紅字） （貸）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 （紅字）原報(bào)單為借方報(bào)單時(shí)，會(huì)計(jì)分錄反之。此交易在發(fā)報(bào)行將原報(bào)文注銷(xiāo)，登記“沖賬報(bào)單登記簿”，同時(shí)在“未加押/發(fā)報(bào)登記簿”中產(chǎn)生一筆新“匯款號(hào)”、且內(nèi)容相同的報(bào)文，可重新復(fù)核加押、發(fā)報(bào)，同時(shí)提示打印“轉(zhuǎn)賬借（貸）傳票”（一式兩聯(lián)）。交易成功后，應(yīng)手工在原始憑證上注明“已于xx月xx日沖正”字樣。收?qǐng)?bào)行可通過(guò)“3460往來(lái)報(bào)單查詢(xún)”交易，檢查是否有“沖賬報(bào)文”，同時(shí)可通過(guò)“3462報(bào)單打?。▎喂P/批量）”交易中的批量（不輸入“匯款號(hào)”）打印出沖賬報(bào)單以及原報(bào)單。對(duì)于打印不成功的沖賬報(bào)單，不能進(jìn)行單筆報(bào)單補(bǔ)打，只能手工補(bǔ)制，并在摘要處注明原因，加蓋轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦員人名章。 2、 因賬號(hào)、戶(hù)名不符等原因造成收?qǐng)?bào)行不能入賬時(shí)，收?qǐng)?bào)行發(fā)來(lái)“電子匯劃查詢(xún)”報(bào)文，經(jīng)查確為收?qǐng)?bào)行的業(yè)務(wù)，發(fā)報(bào)行應(yīng)立即回復(fù)“電子匯劃查復(fù)”書(shū)至收?qǐng)?bào)行對(duì)有關(guān)報(bào)文內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)；經(jīng)核查不是收?qǐng)?bào)行的業(yè)務(wù)，應(yīng)立即通知收?qǐng)?bào)行退回發(fā)報(bào)行。原報(bào)單為貸方報(bào)單（收?qǐng)?bào)行為貸方補(bǔ)充報(bào)單）時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：發(fā)報(bào)行（原報(bào)單收?qǐng)?bào)行）：（借）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 （貸）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （借）304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) （貸）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng) 中心：略收?qǐng)?bào)行（原報(bào)單發(fā)報(bào)行）：（借）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng) （貸）304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 原報(bào)單為借方報(bào)單時(shí)，會(huì)計(jì)分錄反之。3、 若因發(fā)報(bào)行轉(zhuǎn)賬（如幣別、金額）有誤，致使報(bào)單有誤時(shí)，經(jīng)“查詢(xún)查復(fù)”確認(rèn)后，則應(yīng)由收?qǐng)?bào)行反方退回發(fā)報(bào)行。會(huì)計(jì)分錄同上。三、 由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障等原因產(chǎn)生差錯(cuò)的處理首先應(yīng)查明原因，確認(rèn)為計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障造成，且無(wú)法由賬務(wù)調(diào)整解決時(shí)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，信息技術(shù)人員負(fù)責(zé)處理：1、 同主機(jī)差錯(cuò)：分中心業(yè)務(wù)部門(mén)提出調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)及信息技術(shù)部雙方部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批簽章后，由信息技術(shù)部門(mén)技術(shù)人員進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。2、 跨主機(jī)差錯(cuò)：由總中心發(fā)出調(diào)賬通知，總行信息技術(shù)部會(huì)簽，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，通過(guò)“電子匯劃公文”通知有關(guān)分中心進(jìn)行調(diào)賬，分行信息技術(shù)部門(mén)應(yīng)依據(jù)總中心發(fā)出的調(diào)賬通知（電子匯劃公文）進(jìn)行相應(yīng)處理。各級(jí)中心在進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整后，應(yīng)將調(diào)整情況詳細(xì)記錄在案，備查。四、若密押錯(cuò)誤造成收?qǐng)?bào)行“公文”核押不成功收?qǐng)?bào)行通知發(fā)報(bào)行進(jìn)行重發(fā)。對(duì)于“查詢(xún)”報(bào)文，收?qǐng)?bào)行為“未核押收?qǐng)?bào)”，發(fā)報(bào)行為“未核銷(xiāo)”的情況，經(jīng)核準(zhǔn)將由分中心進(jìn)行定期注銷(xiāo)處理。第五章 日初、日終業(yè)務(wù)處理營(yíng)業(yè)開(kāi)始，使用“7228申請(qǐng)電子匯劃業(yè)務(wù)”交易，向上級(jí)中心簽到。電子匯劃系統(tǒng)簽退前應(yīng)檢查“304-02”、“304-03”賬戶(hù)余額是否為“0”，并與“電子匯劃往來(lái)清單（已復(fù)核未加押/發(fā)報(bào)）”、“電子匯劃往來(lái)清單（未核押/收?qǐng)?bào)）”進(jìn)行核對(duì)。對(duì)于當(dāng)日不能發(fā)出以及不能轉(zhuǎn)賬的報(bào)文，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。每日營(yíng)業(yè)終了，柜員使用“7250網(wǎng)點(diǎn)與分中心對(duì)賬”交易，進(jìn)行與上級(jí)中心余額對(duì)賬，對(duì)賬結(jié)果應(yīng)為金額相同、方向相反、差額為零時(shí)，聯(lián)動(dòng)執(zhí)行“7229結(jié)束電子匯劃業(yè)務(wù)”交易做日終。第二部分 中心業(yè)務(wù)處理第一章 電子匯劃報(bào)文轉(zhuǎn)發(fā)總、分中心收到發(fā)報(bào)行（或分中心）發(fā)來(lái)的電子匯劃報(bào)單信息，由系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)報(bào)文密鑰，無(wú)誤后（有誤時(shí)自動(dòng)退回），將電子匯劃報(bào)單信息按收?qǐng)?bào)行（或分中心）行號(hào)，自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理。發(fā)報(bào)行發(fā)出“貸方報(bào)單”時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： （借）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)-XX行戶(hù)（或XX中心戶(hù)） （貸）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)-收?qǐng)?bào)行戶(hù)（或XX中心戶(hù)）發(fā)報(bào)行發(fā)出“借方報(bào)單”時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： （借）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)-收?qǐng)?bào)行戶(hù)（或XX中心戶(hù)） （貸）304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)-XX行戶(hù)（或XX中心戶(hù)）記賬后，將需轉(zhuǎn)發(fā)的電子匯劃報(bào)單信息逐筆發(fā)往各收?qǐng)?bào)行（或中心），中心實(shí)時(shí)并自動(dòng)完成上述處理。第二章 電子匯劃系統(tǒng)運(yùn)行管理一、中心主要操作范圍（除指定外，分中心均可使用）（一）電子匯劃日常交易 （二）電子匯劃日終處理（三）電子匯劃系統(tǒng)維護(hù)（四）電子匯劃系統(tǒng)管理（信息技術(shù)部使用）二、分中心柜員號(hào)的使用（一） 操作柜員分級(jí)一級(jí)柜員“7201”，二級(jí)柜員“7203”，三級(jí)柜員“7202”。默認(rèn)密碼均為XXXXXX，各行應(yīng)在上機(jī)當(dāng)日及時(shí)修改密碼。（二） 可操作業(yè)務(wù)范圍1、一級(jí)柜員：可進(jìn)行分中心主要操作范圍中的（一）電子匯劃日常交易；（二）電子匯劃日終處理；（三）電子匯劃系統(tǒng)維護(hù)。2、二級(jí)柜員：可進(jìn)行分中心主要操作范圍中的（二）電子匯劃日終處理。3、 二級(jí)柜員：可進(jìn)行分中心主要操作范圍中的（一）電子匯劃日常交易；（二）電子匯劃日終處理。第三章 操作說(shuō)明為方便掌握操作，以電子匯劃系統(tǒng)介面為主進(jìn)行介紹。注：以下內(nèi)容標(biāo)題中“A”、“A-B”、“A-B-C”中的“A”表示該項(xiàng)在分中心主畫(huà)面中的項(xiàng)目號(hào)，“B”表示主畫(huà)面項(xiàng)下的二級(jí)畫(huà)面中的項(xiàng)目號(hào)，以此類(lèi)推。1、 電子匯劃日常交易1-1 業(yè)務(wù)查詢(xún)1-1-1清算報(bào)文查詢(xún)：錄入幣別與日期，進(jìn)行批量查詢(xún)；錄入?yún)R款號(hào)，進(jìn)行單筆查詢(xún)。1-1-2 上級(jí)行匯差查詢(xún)：總中心使用時(shí)，可查詢(xún)到每個(gè)分中心實(shí)時(shí)的匯差情況；分中心使用時(shí)，可查詢(xún)本分中心在總中心的實(shí)時(shí)匯差情況，同時(shí)，可查詢(xún)本分中心下屬網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)時(shí)匯差情況。1-1-3 查詢(xún)分中心賬戶(hù)：總中心使用時(shí)，可實(shí)時(shí)查到每個(gè)分中心在總中心各幣別賬戶(hù)當(dāng)日發(fā)生額筆數(shù)、金額及余額；分中心使用時(shí)，可實(shí)時(shí)查到本分中心下屬網(wǎng)點(diǎn)在分中心的各幣別賬戶(hù)當(dāng)日發(fā)生額筆數(shù)、金額及余額。1-2 統(tǒng)計(jì)查詢(xún)1-2-1 人民幣往來(lái)資金（總中心）：可實(shí)時(shí)查詢(xún)各分中心電子匯劃往來(lái)人民幣賬戶(hù)（304-01）余額與分行上報(bào)總賬中“簽發(fā)匯票（264）”余額合并出的匯差情況。1-2-2 業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)（總中心）：可實(shí)時(shí)對(duì)指定起止日期、幣別、報(bào)文種類(lèi)、分中心（可選）業(yè)務(wù)量進(jìn)行的統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)結(jié)果按分中心分往、來(lái)，筆數(shù)、金額、合計(jì)以及全行匯總（不輸入網(wǎng)點(diǎn)號(hào)）。1-2-3 合并往來(lái)資金：實(shí)時(shí)查詢(xún)下屬機(jī)構(gòu)資金占用情況，查詢(xún)結(jié)果包括：指定機(jī)構(gòu)各幣別余額、當(dāng)日牌價(jià)、折美元、外幣合并折美元、合并折人民幣。1-2-4人民幣往來(lái)資金（分中心）：可實(shí)時(shí)查詢(xún)各網(wǎng)點(diǎn)，電子匯劃往來(lái)人民幣賬戶(hù)（304-01）余額與簽發(fā)匯票（264）余額合并出的匯差情況。1-2-5業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)（分中心）可實(shí)時(shí)對(duì)指定起止日期、幣別、報(bào)文種類(lèi)、網(wǎng)點(diǎn)（可選）業(yè)務(wù)量進(jìn)行的統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)結(jié)果按網(wǎng)點(diǎn)分往、來(lái)，筆數(shù)、金額、合計(jì)以及全轄匯總（不輸入網(wǎng)點(diǎn)號(hào)）。1-3 利息計(jì)算：以下功能必須順序執(zhí)行1-3-1 計(jì)息日更新積數(shù)：計(jì)息日日終處理結(jié)束后執(zhí)行，計(jì)算計(jì)息積數(shù)。輸入內(nèi)容為計(jì)算利息當(dāng)日日期。1-3-2 積數(shù)調(diào)整：如需進(jìn)行積數(shù)調(diào)整，計(jì)息積數(shù)更新后，對(duì)本計(jì)息時(shí)段積數(shù)進(jìn)行調(diào)整。1-3-3 利息計(jì)算：計(jì)算本計(jì)息時(shí)段利息。只輸入“利息截止日期”，輸入內(nèi)容為計(jì)算利息當(dāng)日日期。1-3-4 批量發(fā)送計(jì)息報(bào)文（總中心使用）1-3-5 批量生成待發(fā)報(bào)計(jì)息文件：記賬并登記待發(fā)報(bào)登記簿。本中心利息支出時(shí)，中心直屬網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)分錄：借：425-06電子匯劃利息支出 貸：304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào)本中心利息收入時(shí)，會(huì)計(jì)分錄：借：304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) 貸：405-06電子匯劃利息收入1-3-6 批量發(fā)報(bào)計(jì)息報(bào)文：批量發(fā)出電子匯劃計(jì)息報(bào)文。本中心利息支出時(shí)，中心直屬網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)分錄：借：304-電子匯劃往來(lái)-02電子匯劃待發(fā)報(bào) 貸：304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng)本中心利息收入時(shí)，會(huì)計(jì)分錄反之。報(bào)文發(fā)出后，各收付利息網(wǎng)點(diǎn)自動(dòng)進(jìn)行收?qǐng)?bào)處理。本網(wǎng)點(diǎn)利息收入時(shí)，會(huì)計(jì)分錄：借：304-電子匯劃往來(lái)-01電子匯劃款項(xiàng) 貸：304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬本中心利息支出時(shí)，會(huì)計(jì)分錄反之。1-3-7 分中心計(jì)息報(bào)文批量入賬：由分中心統(tǒng)一操作，使所轄網(wǎng)點(diǎn)的計(jì)息報(bào)文統(tǒng)一入賬。某收付息網(wǎng)點(diǎn)利息收入時(shí)，會(huì)計(jì)分錄：借：304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬 貸：405-06電子匯劃利息收入利息支出時(shí)，會(huì)計(jì)分錄：借：425-06電子匯劃利息支出 貸：304-電子匯劃往來(lái)-03電子匯劃待轉(zhuǎn)賬1-3-8 打印計(jì)息清單：打印出所轄機(jī)構(gòu)計(jì)息清單。內(nèi)容包括：計(jì)息行號(hào)、實(shí)計(jì)行號(hào)、幣種、計(jì)息積數(shù)、實(shí)際計(jì)息積數(shù)、年利率、利息。 說(shuō)明:計(jì)息行號(hào),為計(jì)息網(wǎng)點(diǎn)號(hào);實(shí)際行號(hào)為實(shí)際收付息網(wǎng)點(diǎn)號(hào);標(biāo)志表示利息方向,“C”為貸方,“D”為借方,“F”為超額度。1-4 對(duì)賬查詢(xún)1-4-1余額對(duì)賬發(fā)報(bào)(總中心使用):向分中心發(fā)出余額表。1-4-2 明細(xì)發(fā)生額對(duì)賬發(fā)報(bào)(總中心使用):向分中心發(fā)出發(fā)生額明細(xì)。1-4-3 余額對(duì)賬:與總中心余額核對(duì),并打印 “總中心分中心余額對(duì)賬單”；與網(wǎng)點(diǎn)（304-01）余額進(jìn)行核對(duì),并打印“ 分中心網(wǎng)點(diǎn)余額對(duì)賬單”。1-4-4 發(fā)生額對(duì)賬:與總中心發(fā)生額明細(xì)核對(duì). 并打印“總中心分中心發(fā)生額對(duì)賬”；與網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日發(fā)生額核對(duì)，并打印“分中心網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生額對(duì)賬單”。1-4-5 網(wǎng)點(diǎn)與清算中心對(duì)賬2、 電子匯劃日終處理流程電子匯劃系統(tǒng)日終操作，應(yīng)在總行規(guī)定的時(shí)間，全行統(tǒng)一