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財務(wù)制度及流程范文 財務(wù)制度及流程為加強公司的財務(wù)工作，積極為經(jīng)營管理服務(wù)，合理使用資金，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。 特制定本規(guī)定 一、財務(wù)人員配置會計一人、出納一人。 1、會計職責(zé) （1）按照會計制度的規(guī)定，審核憑證、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。 （2）填制記賬憑證，根據(jù)記賬憑證登記分類賬、明細賬及總賬。 （3）按照經(jīng)濟核算原則，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。 阿里巧巧 (4)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 （5）公司合同的管理。 （6）項目成本費用及利潤分析。 （7）應(yīng)收、應(yīng)付賬款管理。 （8）固定資產(chǎn)的登記及管理。 （9）項目及材料供應(yīng)商的對賬、結(jié)算。 （10）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 2、出納職責(zé) (1)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (2)嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不白條抵壓現(xiàn)金。 (3)建立出納現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。 （4）銀行對帳工作。 (5)完成公司安排的其他工作。 二、公司內(nèi)部管理 1、員工薪金及福利 （1）內(nèi)部員工所有的采用底薪+效益提成+工齡工資的方式，提成比例待定。 （2）利潤的10%作為公司的股東基金。 （3）利潤的一定比例提取職工福利基金，用于員工旅游、體檢、年終獎等。 （4）工作滿一年的員工享受每年體檢一次的福利。 （5）工作滿6個月后公司統(tǒng)一購買五險一金。 2、費用報銷流程經(jīng)辦人填制費用報銷單會計審核領(lǐng)導(dǎo)簽字出納支付 3、物品申購經(jīng)辦人填制申購單領(lǐng)導(dǎo)簽字同意購買經(jīng)辦人采購經(jīng)辦人填制費用報銷單會計審核領(lǐng)導(dǎo)簽字出納支付 三、項目管理公司的所有項目按工程合同價的一定比例發(fā)包給項目經(jīng)理。 由項目經(jīng)理全權(quán)負責(zé)管理，項目材料全部由公司指定的商家供應(yīng)。 項目完成后10天內(nèi)給予結(jié)算，結(jié)算手續(xù)辦理完成10天內(nèi)付工程款。 每個項目必須扣5%的質(zhì)保金，待兩年質(zhì)保期后全部退還項目經(jīng)理。 流程公司中標(biāo)項目經(jīng)理承包材料采購、人員安排組織施工施工完成公司審計結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核扣質(zhì)保金、付工程款兩年返還質(zhì)保金 四、合同管理分類別進行集中管理 1、與業(yè)主的合同； 2、與項目經(jīng)理的合同； 3、與材料供應(yīng)商的合同； 4、其他合同。 五、備用金管理備用金的借支必須先由領(lǐng)導(dǎo)簽字，會計登記備用金借支備查賬，然后由出納支付。 借支人借支的款項必須用于公司經(jīng)營活動相關(guān)的事宜，盡量在15天之內(nèi)歸還借支或者費用報銷抵扣。 有不足及遺漏之處，待以后繼續(xù)完善，我們的目標(biāo)是讓公司長期穩(wěn)定的發(fā)展并且利潤最大化。 報告書 1、執(zhí)行新會計準則情況未執(zhí)行已執(zhí)行開始執(zhí)行新會計準則日期: 2、財務(wù)會計制度請選擇企業(yè)會計制度金融企業(yè)會計制度事業(yè)單位會計制度村集體經(jīng)濟組織會計制度民間非營利組織會計制度小企業(yè)會計制度擔(dān)保企業(yè)會計核算辦法行政單位會計制度個體工商戶會計制度 3、低值易耗品攤銷方法請選擇一次攤銷法五五攤銷法分期攤銷法 4、折舊方法請選擇平均年限法(直線折舊法)雙倍余額遞減法(加速折舊法)盤算法(加速折舊法)年數(shù)總和法(加速折舊法)其他償債基金法(加速折舊法)工作量法(直