IPO申報材料心得.doc

IPO申報材料心得 IPO申報過程心得體會上報材料的過程真的很折磨人，猜測證監(jiān)會又開始人為控制節(jié)奏，現(xiàn)將有關(guān)經(jīng)驗分享如下（如果其他項目組碰到其他相關(guān)問題，也希望能夠把經(jīng)驗分享補充） 一、申請文件注意的問題（僅限于我們知道的，很可能不全，僅供參考） 1、基本信息情況表及中介機構(gòu)聯(lián)系表 （1）大家注意電子版本中注意第三行“深交所創(chuàng)業(yè)板”的板字，電子版本有這個字，很可能打印出來的沒有；第二行深交所主板/中小板最好在一行上 （2）第一排括號注意得對齊 （3）設(shè)立方式注意，如果是“整體變更”設(shè)立的股份公司最好寫“整體變更”，雖然“整體變更”是“發(fā)起設(shè)立”的一種，存在寫“發(fā)起設(shè)立”被打回來的案例。 （4）填寫該表的時候請認真看填表說明 （5）附件一xx年最新的基本情況信息表（僅供參考） 2、會計師關(guān)于電子章的說明如果是電子章，需要一個電子章的聲明，一般各個事務(wù)所都有自己的模板 3、董事會決議的簽字頁應(yīng)該有董事會的章或者股份公司的章，如果沒有董事會章的企業(yè)建議去刻一個。 4、發(fā)行保薦工作報告重點問核表 （1）問核表第一頁，據(jù)說這個地方需要保薦機構(gòu)蓋章和保薦代表人簽字，存在因為這個地方?jīng)]有簽字蓋章而退回的案例（雖然我們沒蓋章簽字報進去了） （2）問核表的簽署頁需要蓋公司章，兩個保薦代表人抄寫 （3）附件二，問核表（創(chuàng)業(yè)板、僅供參考） 5、發(fā)行人及其子公司最近三年所得稅納稅申報表注意報告期內(nèi)注銷的公司在報告期初到注銷期間的納稅申報表需要準備。 6、主管稅收征管機構(gòu)出具的最近三年的發(fā)行人及其子公司納稅情況的證明注意 （1）報告期內(nèi)注銷的公司在報告期初到注銷日的稅務(wù)機關(guān)出具的無違法違規(guī)證明應(yīng)該準備（國稅+地稅）； (2)準備國稅地稅注銷時出具的注銷證明文件。 7、發(fā)行人設(shè)立時和最近三年的資產(chǎn)評估報告報了資產(chǎn)評估報告的正文和資產(chǎn)評估人員機構(gòu)的資格證書，資產(chǎn)評估報告的附件沒報（僅供參考） 8、發(fā)行人的歷次驗資報告報告期驗資存在無證券從業(yè)資格的情況，需要驗資復(fù)核，驗資復(fù)核的文號需要寫在驗資機構(gòu)聲明中附件 三、驗資機構(gòu)聲明 9、保薦協(xié)議和承銷協(xié)議我們以前簽署的保薦協(xié)議和承銷協(xié)議一般只有法定代表人的簽名章（我們這次申報也只有簽名章），雖然報進去了，但是和其他券商溝通存在只有簽名章未報進去的情況，建議以后的項目找法定代表人簽個字。 10、國金證券股份有限公司關(guān)于XX股份有限公司股東中私募投資基金備案情況之專項核查意見我們這次申報了，雖然現(xiàn)在不要求單獨申報，和其他券商溝通過，有把這個內(nèi)容寫在發(fā)行保薦工作報告中 11、會計師事務(wù)所出具的文件，會計師簽字的地方應(yīng)該有簽名章和簽名，最后會計師事務(wù)所和簽字會計師的資格證明中每頁都應(yīng)該有事務(wù)所的蓋章（目前申報較多的會計師事務(wù)所一般沒有問題）； 12、如果發(fā)行人以前被證監(jiān)會否決過，需要出一個專項報告就上次否決的具體情況是否影響本次發(fā)行出具核查意見。 13、xx年的所得稅納稅申報表可能結(jié)構(gòu)有所變更，主表沒有稅款期間，建議把有期間的封面一同鑒證上報。 14、主板和中小板注意做一套上報給發(fā)改委的單行本文件，具體內(nèi)容和如何制作可以和容大相關(guān)人員溝通。 附件 四、征求國家發(fā)改委意見的材料目錄 二、申報程序 1、準備好發(fā)行人的介紹信和國金證券的介紹信，復(fù)印當事人的身份證復(fù)印件；單獨拿出發(fā)行人基本情況信息表及中介機構(gòu)聯(lián)系表；單獨拿出預(yù)披露承諾函； 2、拿介紹信去1樓受理大廳拿號； 3、叫號后將文件搬進受理大廳，審核員審核。 注意審核員會將以下文件復(fù)?。ㄓ∠螅?（1）證券公司關(guān)于簽字保薦代表人聲明和承諾（我們公司一般出紅頭文件，我見過其他公司不出紅頭文件，出有簽署頁的文件） （2）發(fā)行保薦書簽署頁 （3）發(fā)行保薦工作報告簽署頁 4、審核員審核發(fā)行人基本情況信息表及中介機構(gòu)聯(lián)系表； 5、審核員手上有一個三頁紙的申請文件目錄指引，然后審查申請文件原件（首先會了解公司結(jié)構(gòu)，有幾個子公司報告期是否存在注銷的子公司），根據(jù)原件在目錄指引上打鉤，有問題會標注出來； 6、如果文件沒問題需要當場填一張表； 7、材料上交（一正兩副）；申請文件光盤（三張）；發(fā)行人基本情況信息表及中介機構(gòu)聯(lián)系表（需要可的EXCEL表格及蓋有券商章的掃描文件一張）；預(yù)披露光盤（兩張，兩個保薦代表人在光盤上簽字加發(fā)行人蓋章）。 三、注意事項 1、容大人很多，去那里做材料得提早，不能壓著時間線去做，目前報材料的人很多，制作員顧不過來，壓著時間線去做很可能把事情耽誤了；希望大家能夠發(fā)掘出其他制作材料比較好的地方。 2、第一次報進去的時候?qū)徍藛T提出了問題，建議和審核員溝通清楚，了解審核員到底補充的是什么材料，有什么要求；有時候?qū)徍藛T只看了一半發(fā)現(xiàn)問題,后面的內(nèi)容沒看，建議請審核員全部看完，省的未來申報的時候又發(fā)