TE講稿第6章32學時.doc

技術經(jīng)濟學（32學時） 6 建設項目可行性研究6 建設項目可行性研究6.1 可行性研究的概念和工作程序6.1.1 可行性研究6.1.1.1 建設項目和基本建設的概念 項目、投資項目、建設項目項目只要是投入一定資源的計劃、規(guī)劃或方案，并可以進行分析和評價的獨立單位都可以稱之為項目。 投資項目擬投入一定資金，執(zhí)行既定計劃，實現(xiàn)投資目標的項目。 建設項目是指具有獨立的功能和明確的費用投入及產(chǎn)出的項目，必須通過設計和施工來完成，從而形成項目實體。 建設項目形成的條件和特點 “三統(tǒng)一”原則統(tǒng)一設計、統(tǒng)一管理和統(tǒng)一核算。 有明確的建設目標和任務 (如質量,工期,投資目標) 具有建安工程的有形資產(chǎn),還可有無形資產(chǎn) 過程的一次性和成果的單件性 建設過程必須按建設程序進行 基本建設基本建設是指建筑、購置和安裝固定資產(chǎn)的活動以及與此相聯(lián)系的其他工作，是形成新的整體性固定資產(chǎn)的投資經(jīng)濟活動。 建設項目分類 按投資用途分：生產(chǎn)性建設和非生產(chǎn)性建設； 安項目性質分：新建、改建、擴建、恢復和遷建項目； 按項目規(guī)模分：大型、中型、小型建設項目； 按投資額構成分：建設安裝工程、設備工器具購置和其他基本建設； 按投資主體分：中央、地方、企業(yè)、外商投資的建設項目。6.1.1.2 項目建設的程序 建設程序建設程序又稱基本建設程序,是指建設項目從設想,選擇,評估,決策,設計,施工到竣工驗收交付使用整個建設過程中，各項工作必須遵循的先后次序。 建設程序的階段七階段：可行性研究階段勘測設計階段項目建議書階段建設實施階段建設準備階段竣工驗收階段項目后評價階段 建設程序的階段和內容十內容: 項目建議書 可行性研究報告的編制 建設地點的選擇（廠址的選擇） 選擇廠址的前提條件: a 工程地質水文等自然條件；b 建設時所需的水電,運輸條件；c 項目投資后的原材料燃料等條件；d 生產(chǎn)人員的生活條件和生產(chǎn)環(huán)境。 編制設計文件兩階段或三階段設計。 列入年度計劃列入年度計劃是項目貸款和基建撥款的主要依據(jù)。 做好建設準備 組織施工必須具備開工條件才能開工。生產(chǎn)準備機構設置、人員配備和培訓、技術準備、物資準備、外部協(xié)作條件等?？⒐を炇?交付使用竣工驗收分為單項工程和單位工程的驗收工作。 建設項目后評估一般在項目建成后13年進行。6.1.1.3 可行性研究的概念一個建設項目要經(jīng)歷投資前期、建設期及生產(chǎn)經(jīng)營期三個時期，其全過程如下圖。機會研究初步可行性研究項目建議書可行性研究項目評估投資決策談判簽約工程設計施工安裝試運轉竣工驗收投產(chǎn)項目后評估 投資前期 建設期 生產(chǎn)經(jīng)營期 項目投資決策和建設全過程示意圖可行性研究是項目投資前期階段中的一項重要工作，是研究和控制的重點。 概念可行性研究是運用多種科學研究的成果，在建設項目投資決策前進行技術經(jīng)濟論證，以保證實現(xiàn)項目最佳經(jīng)濟效益的一種綜合經(jīng)濟分析技術 。 任務可行性研究的任務是以市場為前提，以技術為手段，以經(jīng)濟效果為最終目標來研究建設項目在技術上的先進性，經(jīng)濟上的合理性和財務上的盈利能力。6.1.1.4 可行性研究的階段劃分國際上可行性研究階段的劃分如下：序號階 段 名 稱投資誤差范圍研究所需時間研究費用占總投資額的比重1機會研究3012個月0.212初步可行性研究204個月左右0.251.253可行性研究106個月以上136.1.1.4 可行性研究的工作程序可行性研究的基本工作程序如下圖：簽訂委托協(xié)議定組建工作小組市場調查與預測項目評價符合要求否？重新構想或設計方案制定工作計劃方案研制與優(yōu)化編寫并提交報告6.2 可行性研究報告的作用、編制依據(jù)和基本內容6.2.1可行性研究報告的作用投資決策的依據(jù)；申請借款的依據(jù)；開展外部協(xié)作的依據(jù)等等。6.2.2 可行性研究報告的編制依據(jù)項目建議書；委托方的要求；有關基礎資料，規(guī)范、標準、定額等指標；經(jīng)濟評價的基本參數(shù)等。6.2.3 可行性研究報告的基本內容6.2.3.1內容 項目興建理由與目標 項目興建理由 項目預期目標 項目建設基本條件 市場預測 市場預測內容 市場現(xiàn)狀調查 產(chǎn)品供需預測 價格預測 競爭力分析 市場風險分析 市場調查與預測方法 資源條件評價 資源開發(fā)利用的基本要求 資源評價 建設規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設規(guī)模方案選擇 產(chǎn)品方案選擇 建設規(guī)模與產(chǎn)品方案比選 場址選擇 場址選擇的基本要求 場址選擇研究內容 場址方案比選 技術方案、設備方案和工程方案 技術方案選擇 主要設備方案選擇 工程方案選擇 節(jié)能措施 節(jié)水措施 原材料燃料供應 主要原材料供應方案 燃料供應方案 主要原材料燃料供應方案比選 總圖運輸與公用輔助工程 總圖布置方案 場內外運輸方案 公用工程與輔助工程方案 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響評價基本要求 環(huán)境條件調查 影響環(huán)境因素分析 環(huán)境保護措施 勞動安全衛(wèi)生與消防 勞動安全衛(wèi)生 消防設施 組織機構與人力資源配置組織機構設置及其適應性分析 人力資源配置 員工培訓 項目實施進度 建設工期 實施進度安排 投資估算 建設投資估算內容 建設投資估算方法 流動資金估算 項目投入總資金及分年投入計劃 融資方案 融資組織形式選擇 資金來源選擇 資本金籌措 債務資金籌措 融資方案分析 財務評價 財務評價內容與步驟 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 銷售收人與成本費用估算 新設項目法人項目財務評價 既有項目法人項目財務評價 不確定性分析 非盈利性項目財務評價 國民經(jīng)濟評價 國民經(jīng)濟評價范圍和內容 國民經(jīng)濟效益與費用識別 影子價格的選取與計算 國民經(jīng)濟評價報表編制 國民經(jīng)濟評價指標計算 國民經(jīng)濟評價參數(shù) 社會評價 社會評價作用與范圍 社會評價主要內容 社會評價步驟與方法 風險分析 風險因素識別 風險評估方法 風險防范對策 研究結論與建議 準薦方案總體描述 主要比選方案描述 結論與建議6.2.3.2 相關說明可行性研究的結論可以是推薦一個最佳方案；也可以提出幾個可行方案并闡述其利弊，由投資者決策；也可以是“不可行”的方案，并提出改進意見和建議。6.2.3.3 編制流程 準備工作明確研究目的、內容和基本要求；制定可行性研究計劃及進度；落實研究費用；執(zhí)行及協(xié)作人員；搜集相關基礎資料、指標、標準、規(guī)范等基本數(shù)據(jù)。 調查研究市場調查：項目所在地經(jīng)濟發(fā)展狀況，調查、預測市場的供求量、價格、競爭能力等，以便確定項目的經(jīng)濟規(guī)模、項目構成及目標市場定位等。資源調查：建設地點調查、項目用地現(xiàn)狀、地質、水文、氣象；市政設施、基礎設施及交通等配套現(xiàn)狀，各設計階段以及技術經(jīng)濟分析提供資料。 方案選擇和優(yōu)化根據(jù)市場和資源調查分析，建立若干可供選擇的開發(fā)方案，進行反復的方案論證和比較，采用技術經(jīng)濟分析研究的方法，研究論證項目在技術上的可行性，評選出合理的方案，并進一步確定項目規(guī)模、構成、開發(fā)進度。 財務評價和國民經(jīng)濟評價在對上述確定的最佳方案進行投資、成本、價格、收入等分析的基礎上，對方案進行詳細財務評價和國民經(jīng)濟評價，論證項目經(jīng)濟合理性和盈利能力。提出資金籌措建議和項目總進度計劃。 編制可行性研究報告，提出結論性意見、措施和建議。6.2.3.4 深度要求項目建議書與可行性研究報告內容深度比較。項目建議書與可行性研究報告內容深度比較表（一）序號研究內容深度項目建議書 可行性研究報告 l 總論1.1 項目背景 1項目名稱 2報告編制依據(jù) 3項目提出的理由與過程 1項目名稱 2承辦單位概況 3報告編制依據(jù)4項目提出的理由與過程 1.2 項目概況 1擬建地區(qū) 2建設規(guī)模與目標 3主要建設條件 4項目投入總資金及效益情況5主要技術經(jīng)濟指標 1擬建地點 2建設規(guī)模與目標 3主要建設條件 4項目投入總資金及效益情況 5主要技術經(jīng)濟指標 1.3 問題與建議 問題與建議 問題與建議 2 市場預測 2.1產(chǎn)品市場供應預測 預測產(chǎn)品在國內、國際市場的市場容量及供需情況 國內、國際市場產(chǎn)品供應現(xiàn)狀與預測 2.2產(chǎn)品市場需求預測 國內、國際市場產(chǎn)品需求現(xiàn)狀與預測 2.3產(chǎn)品目標市場分析 初步選定目標市場 確定產(chǎn)品的目標市場2.4 價格預測 價格走勢初步預測 國內、國際市場產(chǎn)品銷售價格現(xiàn)狀與預測項目建議書與可行性研究報告內容深度比較表（二）序號研究內容深度 初步可行性研究報告 可行性研究報告2.5 競爭力分析 確定主要競爭對手，產(chǎn)品競爭力優(yōu)劣勢，產(chǎn)品目標市場占有率2.6 市場風險 識別有無市場風險 確定主要市場風險及風險程度 3資源條件評價(指資源開發(fā)性項目) 1資源可利用量 2資源自然品質 3資源賦存條件4資源開發(fā)價值 1資源可利用量 2資源自然品質 3資源賦存條件4資源開發(fā)價值4 建設規(guī)模與產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案4.1建設規(guī)模 初步確定建設規(guī)模及理由 1建設規(guī)模比選2推薦建設規(guī)模4.2 產(chǎn)品方案 主要產(chǎn)品方案 1主產(chǎn)品和副產(chǎn)品組合方案 2各種產(chǎn)品方案優(yōu)化比選，確定最終推薦方案 5 場址選擇 1場址所在地區(qū)選擇(規(guī)劃選址) 2場址初步比選 3繪制場址地理位置示意圖 1場址具體位置選擇(工程選址) 2建廠條件分析 3場址比選 4繪制場址地理位置圖6 技術方案 設備方案 工程方案 6.1 技術方案 1擬采用的生產(chǎn)方法 2主體和輔助工藝流程 3技術來源設想(國內、國外) 4繪制主體工藝流程圖 5估算物料消耗定額 1生產(chǎn)方法比選 2主體和輔助工藝流程比選 3論證技術來源的可靠性及可得性 4繪制工藝流程圖 5繪制物料平衡圖 6確定物料消耗定額 6.2主要設備方案 主要設備初步方案 1主要設備選型比較 2主要設備清單、采購方式、報價，深度達到采購訂貨要求6.3 工程方案 主要建、構筑物初步方案(面積、結構、技術要求) 1主要建、構筑物工程方案(特征、結構、基礎、設防、建筑型式) 2建筑安裝工程方案(井巷、橋梁、隧道、建筑安裝工程) 3設備安裝工程 4建筑安裝工程量及“三材”用量估算 5編制主要建、構筑物工程一覽表7 主要原材料、燃料供應 7.1 主要原材料供應 1主要原材料的品種、質量、年需要量 2主要原材料的來源和運輸方式 1主要原材料和輔助材料的品種、質量、年需要量 2主要原材料和輔助材料的來源和運輸方式項目建議書與可行性研究報告內容深度比較表（三）序號研究內容深度 初步可行性研究報告 可行性研究報告 7.2 燃料供應 1燃料品種、質量、年需要量 2燃料來源和運輸方式 1燃料品種、質量、年需要量 2燃料來源和運輸方式 7.3 主要原材料、燃料價格 價格現(xiàn)狀及價格走勢 價格現(xiàn)狀及價格走勢 7.4 主要原材料、燃料供應表 編制主要原材料、燃料供應表 8 總圖運輸與公用輔助工程8.1總圖布置 1列出項目構成(主要單項工程) 2繪制總平面布置圖 1列出項目構成(主要單項工程) 2平面布置、豎向布置方案比選 3繪制總平面布置圖 4編制總平面布置主要指標表8.2 場內外運輸 1場內、外運輸量、運輸方式 2場內運輸設備8.3 公用輔助工程 提出主要的公用工程方案 提出給排水、供電、供熱、通信、維修、倉儲、空分、空壓、制冷等公用輔助工程方案9節(jié)能措施 1節(jié)能措施 2能耗指標分析10 節(jié)水措施 1節(jié)水措施 2水耗指標分析1l環(huán)境影響評價11.1 環(huán)境條件調查 調查項目所在地自然、生態(tài)、社會等環(huán)境條件及環(huán)境保護區(qū)現(xiàn)狀 調查項目所在地自然、生態(tài)、社會等環(huán)境條件及環(huán)境保護區(qū)現(xiàn)狀11.2 影響環(huán)境因素分析 污染環(huán)境因素及危害程度；破壞環(huán)境因素及破壞程度 污染環(huán)境因素及危害程度；破壞環(huán)境因素及破壞程度11.3 環(huán)境保護措施 環(huán)境保護初步方案 環(huán)境保護措施 11.4 環(huán)境保護設施費用 治理環(huán)境所需費用方案11.5環(huán)境影響評價 分析環(huán)境是否影響項目的立項 環(huán)境治理方案比選與評價 12 勞動安全衛(wèi)生消防 1危害因素及危害程度 2安全衛(wèi)生措施方案 3消防設施方案 13 組織機構與人力資源配置 估算項目所需人員數(shù)量 1組織機構設置方案及其適應性分析 2人力資源配置構成、人數(shù)、技能素質要求 3編制員工培訓計劃項目建議書與可行性研究報告內容深度比較表(四）序號研究內容深度 初步可行性研究報告 可行性研究報告14項目實施進度 初步確定建設工期 1確定建設工期 2綰制項目實施進度表 3大型項目主要單項工程時序表 15 投資估算 初步估算項目建設投資和流動資金 1分別估算建筑工程費、設備購置費、安裝工程費、其他建設費用 2分別估算基本預備費、漲價預備費、建設期利息 3估算流動資金16 融資方案 資本金和債務資金的需要數(shù)額和來源設想 1構造并優(yōu)化融資方案 2資本金來源及其承諾文件 3債務資金_來源及其意向協(xié)議17 財務評價17.1 銷售收入與成本費用估算 粗略估算產(chǎn)品銷售收入與成本費用 按規(guī)定科目詳細計算銷售收入和成本費用17.2財務評價指標17.2.1盈利能力分析 1項目財務內部收益率 2資本金收益率 1項目財務內部收益率3投資收益率 4財務凈現(xiàn)值 5投資回收期 6投資利潤率17.2.2償債能力分析 初步計算借款償還能力 借款償還期或利息備付率和償債備付率 17.3不確定性分析 1敏感性分析 2盈虧平衡分析 3必要時進行概率分析17.4 非盈利性項目財務評價 1初步計算單位功能投資 2負債建設的項目粗略估算借款償還期 1計算單位功能投資、單位功能運營成本、運營收費價格 2負債建設的項目計算借款償還期 18國民經(jīng)濟評價18.1 國民經(jīng)濟效益和費用計算 初步計算國民經(jīng)濟效益和費用 利用影子價格計算投資、銷售收入、經(jīng)營費用，流動資金18.2 國民經(jīng)濟評價指標 經(jīng)濟內部收益率 1經(jīng)濟內部收益率 2經(jīng)濟凈現(xiàn)值19 社會評價 以定性描述為主的社會評價 以動態(tài)分析