8[1]X外貿(mào)企業(yè)培訓(xùn)講義.doc

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 1 頁 共 23 頁 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng) 用用 戶戶 培培 訓(xùn)訓(xùn) 講講 義義 上海西安交大龍山軟件有限公司 二 00 六年二月 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 2 頁 共 23 頁 目目 錄錄 第 1 章 外貿(mào)企業(yè)出口退稅的背景 3 第 2 章 軟件的安裝 3 2 1 系統(tǒng)運行環(huán)境 3 2 2 軟件安裝 4 2 3 重新安裝軟件 卸載 6 第 3 章 系統(tǒng)運行及初次使用系統(tǒng)時的初始化 6 3 1 系統(tǒng)運行 6 3 2 系統(tǒng)初始化 6 3 3 設(shè)置企業(yè)信息 6 3 4 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 7 3 5 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改 7 第 4 章 外貿(mào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報 7 4 1 第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集 7 4 2 第二步 退稅申報數(shù)據(jù)錄入 8 4 3 第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查 10 4 4 第四步 生成預(yù)申報數(shù)據(jù) 11 4 5 第五步 預(yù)審信息處理 12 4 6 第六步 確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù) 12 4 7 第七步 生成正式申報軟盤 13 4 8 第八步 已申報數(shù)據(jù)確認(rèn) 13 第 5 章 外貿(mào)企業(yè)單證申報 15 5 1 第一步 單證明細(xì)數(shù)據(jù)采集 15 5 2 第二步 生成單證預(yù)申報軟盤 16 5 3 第三步 單證預(yù)審信息處理 16 5 4 第四步 生成正式申報軟盤 16 5 5 撤銷單證已申報數(shù)據(jù) 16 第 6 章 年終清算申報 16 6 1 簡要說明 16 第 7 章 其他功能介紹 17 7 1 進貨分批單申報錄入 17 7 2 系統(tǒng)維護 17 第 8 章 常見問題和解決方法 18 第 9 章 病毒的防治和黑客的防范 19 附錄一 系統(tǒng)配置錄入口徑 19 附錄二 范例 20 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 3 頁 共 23 頁 第第 1 1 章章 外貿(mào)企業(yè)出口退稅的背景外貿(mào)企業(yè)出口退稅的背景 出口退稅電子化管理系統(tǒng)由大連龍圖信息技術(shù)有限公司開發(fā)研制 在全國各省市推廣應(yīng)用 它 既是金關(guān)工程的子系統(tǒng) 也是金稅工程的子系統(tǒng) 在出口退稅工作中起著非常重要的作用 而出口 退稅申報系統(tǒng)又是出口退稅電子化管理系統(tǒng)的一個組成部分 主要面向外貿(mào)企業(yè)的出口業(yè)務(wù) 使之 能夠規(guī)范化地采集 處理出口退稅相關(guān)數(shù)據(jù) 及時 準(zhǔn)確地完成出口退稅及相關(guān)業(yè)務(wù) 在促進對外 貿(mào)易及國民經(jīng)濟的發(fā)展上起著重要的作用 第第 2 2 章章 軟件的安裝軟件的安裝 2 2 1 1 系系統(tǒng)統(tǒng)運運行行環(huán)環(huán)境境 硬件配置 計算機 Pentium II 以上 CPU 64M 以上內(nèi)存 200M 以上 C 盤空間 50M 安裝空間 800 600 及以上顯示器分辨率 注意 以上要求未達到的電腦有時也可運行本系統(tǒng) 但本系統(tǒng)對此不能保證 硬盤 至少 50M 安裝空間 建議硬盤上留出 300M 以上可用空間 用來轉(zhuǎn)換文件 以保證軟件 的工作效率 特別是數(shù)據(jù)量大的企業(yè) 可大大提高軟件的運行速度 打印機 推薦使用寬行針式打印機如 LQ1600K 系列 STAR AR3200 等 A3 幅面的噴墨或激光打印機也可 其他打印機我們都支持 由于各打印機本身的設(shè)定不同可能有些出入 但不會影響打印 如果 有打印問題請予我們聯(lián)系 軟件環(huán)境 Windows98 98SE ME XP NT3 0 2000 注意 Windows NT3 0 2000 之工作站或服務(wù)器版都可 如需要查看系統(tǒng)導(dǎo)出之 EXCEL 格式文件 還需安裝 Microsoft EXCEL 97 2000 XP 注意 在機器上不能安裝中文版 VFP7 0 否則 可能會出現(xiàn)錯誤 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 4 頁 共 23 頁 2 2 2 2 軟軟件件安安裝裝 光盤發(fā)布 執(zhí)行光盤上的安裝文件 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報 V8 X SETUP exe 系統(tǒng)進行自 解壓后 出現(xiàn)如圖 1 所示 點擊 下一步 按鈕 如圖 2 所示 圖 1 圖 2 點擊 是 按鈕 如圖 3 所示 圖 3 系統(tǒng)默認(rèn)的路徑為 C 出口退稅電子化管理系統(tǒng) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng) 7 X 版 點擊 瀏覽 按鈕可更改系統(tǒng)安裝路徑 確認(rèn)了安裝路徑后 點擊 下一步 按鈕 如圖 4 所示 注意 如果您不想將程序安裝在 C 盤以外的其他磁盤 請注意所選路徑不能含有空格 如不能安裝在 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 5 頁 共 23 頁 Program files my document 目錄下 圖 4 點擊 下一步 按鈕 如圖 5 所示 圖 5 點擊 下一步 按鈕 系統(tǒng)開始復(fù)制文件 圖 6 文件復(fù)制完后 如圖 7 所示 軟件安裝完成 注意 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 6 頁 共 23 頁 Windows98 系統(tǒng)下 安裝完成后 必須重新啟動計算機 圖 7 2 2 3 3 重重新新安安裝裝軟軟件件 卸卸載載 注意 如果在進行第二次安裝系統(tǒng)前 沒有將原程序卸載 可選擇 重新安裝 重新安裝本系 統(tǒng)并修復(fù)可能損壞的文件 第第 3 3 章章 系統(tǒng)運行及初次使用系統(tǒng)時的初始化系統(tǒng)運行及初次使用系統(tǒng)時的初始化 3 3 1 1 系系統(tǒng)統(tǒng)運運行行 點擊 開始 菜單 程序 下的 出口退稅電子化管理系統(tǒng) 中的 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系 統(tǒng) V7 X 啟動系統(tǒng) 在登錄界面輸入用戶名 sa 密碼為空 點擊 確定 按鈕后 確認(rèn)申報數(shù) 據(jù)的所屬時期 進入系統(tǒng)主界面 3 3 2 2 系系統(tǒng)統(tǒng)初初始始化化 在第一次使用系統(tǒng)時 使用該功能 作用 1 清除系統(tǒng)中的所有實用數(shù)據(jù) 實用數(shù)據(jù) 用戶錄入的明細(xì) 匯總 單證數(shù)據(jù) 2 重新建立數(shù)據(jù)庫索引 點擊 系統(tǒng)維護 菜單下的 系統(tǒng)初始化 輸入大寫的 YES 點擊 確定 按鈕 系統(tǒng)開 始初始化 完成后系統(tǒng)要求重新登錄 3 3 3 3 設(shè)設(shè)置置企企業(yè)業(yè)信信息息 第一次使用本系統(tǒng)或企業(yè)信息發(fā)生變化時 必須進行企業(yè)信息設(shè)置操作 只有這里的信息與稅 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 7 頁 共 23 頁 務(wù)機關(guān)登記完全一致 申報才能成功 點擊 系統(tǒng)維護 菜單下的 系統(tǒng)配置 中的 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 系統(tǒng)將打開企業(yè)信息 編輯界面 點擊 修改 按鈕 依據(jù)實際情況逐一修改 完成后點擊 保存 在確定要退出該界 面時 系統(tǒng)要求重新登錄 附一 系統(tǒng)配置錄入口徑 3 3 4 4 設(shè)設(shè)置置系系統(tǒng)統(tǒng)參參數(shù)數(shù) 點擊 系統(tǒng)維護 菜單下的 系統(tǒng)配置 中的 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 系統(tǒng)將打開參數(shù)設(shè)置 界面 需核對確認(rèn)的主要項目有 系統(tǒng)備份路徑 系統(tǒng)備份時 數(shù)據(jù)存放的路徑 可自定義 但不能指向系統(tǒng)安裝路徑 建議將備份數(shù)據(jù)存放在 C 盤以外的其他磁盤分區(qū) 網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑 系統(tǒng)支持聯(lián)網(wǎng)的多臺計算機同時進行數(shù)據(jù)的錄入 3 3 5 5 系系統(tǒng)統(tǒng)口口令令設(shè)設(shè)置置與與修修改改 點擊 系統(tǒng)維護 菜單下的 系統(tǒng)配置 中的 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改 系統(tǒng)將打開口令設(shè)置 界面 請注意以下幾點 系統(tǒng)中至少有一個系統(tǒng)管理員 建議 sa 用戶不要刪除 建議再做完初始化操作后 以一般操作人員的身份進入系統(tǒng) 第第 4 4 章章 外貿(mào)外貿(mào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報 外貿(mào)企業(yè)出口退稅數(shù)據(jù)的申報過程需經(jīng)過八個步驟 第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集 第二步 退稅申報數(shù)據(jù)錄入 第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查 第四步 生成預(yù)申報軟盤 第五步 預(yù)審信息處理 第六步 確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù) 第七步 生成正式申報軟盤 第八步 已申報數(shù)據(jù)確認(rèn) 注意 為保證退稅申報工作的正常進行 系統(tǒng)提供了功能強大的申報操作向?qū)Чδ?點擊工具欄中的 向?qū)?按鈕 可啟動操作向?qū)Чδ?強烈建議初級用戶按照操作向?qū)У奶崾具M行退稅申報 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 8 頁 共 23 頁 4 4 1 1 第第一一步步 已已認(rèn)認(rèn)證證發(fā)發(fā)票票信信息息采采集集 4 1 1 認(rèn)證發(fā)票信息讀入 該步驟不是您必須操作的 如果您取得了已經(jīng)過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證通過的增值稅運用發(fā)票數(shù)據(jù) 可使用該功能將數(shù)據(jù)導(dǎo)入到系 統(tǒng)中 以方便您在向?qū)У诙街袖浫脒M貨明細(xì)申報數(shù)據(jù) 在 查找范圍 后的下拉框中選擇文件存放路徑 文必須是國家稅務(wù)總局規(guī)則的統(tǒng)一格式的 XML 文件 如 310202999999999 200402 xml 點擊 確定 按鈕 將數(shù)據(jù)讀入系統(tǒng) 4 1 2 認(rèn)證發(fā)票信息處理 該步驟不是您必須操作的 如果您沒有通過 認(rèn)證發(fā)票信息讀入 功能導(dǎo)入已認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù) 也可以在此手工錄入發(fā)票 數(shù)據(jù) 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 根據(jù)增值稅專用發(fā)票內(nèi)容進行錄入即可 您 在這里錄入的內(nèi)容將方便您錄入向?qū)У诙街械倪M貨明細(xì)申報數(shù)據(jù) 選中一條記錄 點擊 內(nèi)銷標(biāo)志 點擊 確認(rèn) 可將當(dāng)前發(fā)票設(shè)置為內(nèi)銷 在您錄入進貨明 細(xì)數(shù)據(jù)時 該發(fā)票不可選擇填寫做為外銷憑證號 4 4 2 2 第第二二步步 退退稅稅申申報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)錄錄入入 4 2 1 進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 主要用于錄入出口企業(yè)申報出口退稅所需的增值稅專用發(fā)票 或小規(guī)模納稅人提供的普通發(fā)票 國家規(guī)定允許退稅的十二種產(chǎn)品 出口貨物專用繳款書 等 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點擊工具欄中的 保存 按鈕 將數(shù)據(jù)保存 點擊 序號重排 可對已錄入的記錄重新排號 序號 點擊 審核認(rèn)可 對已錄入 的記錄設(shè)置 取消標(biāo)志操作 如 審核 人工挑過 暫不申報 取消標(biāo)志等 各項目錄入規(guī)則如下 關(guān)聯(lián)號 10 位 單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)號錄入規(guī)則 第 1 位 企業(yè)自行錄入為 0 第 2 3 位 申報所屬年份后兩位 第 4 5 位 申報所屬月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 間選擇使用 不足 5 位須左補零 123 應(yīng)錄入為 00123 稅種 V 增值稅 C 消費稅 部門代碼 企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼 不需要錄入 申報年月 6 位 4 位年 2 位月 申報年月不應(yīng)小于本次申報中報關(guān)單最大出口日期 的出口月份 申報批次 同一個申報年月的數(shù)據(jù) 可分為不同申報批次 用于同一個月多次申報 序號 流水號 輸入若不足 4 位 系統(tǒng)自動補零 也可不錄入 通過 序號重排 功能實現(xiàn)自動排列 發(fā)票號碼 增值稅發(fā)票右上角 8 位號碼 如果您在向?qū)У谝徊街袑?dǎo)入或錄入過增值稅專 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 9 頁 共 23 頁 用發(fā)票數(shù)據(jù) 在此您可以選擇輸入 其他如發(fā)票代碼 進貨憑證號 供貨方 納稅號 發(fā)票開票日期 計稅金額等項目會自動生成 發(fā)票代碼 增值稅發(fā)票左上角 10 位號碼 進貨憑證號 增值稅發(fā)票左上角 10 位號碼 右上角 8 位號碼 如果是消費稅 則為專用稅 票號碼 2 位項號 分批批次 如果開具分批單錄入 1 2 等 否則為空 供貨方納稅號 供貨方的納稅登記號 錄入時應(yīng)錄入 15 位 發(fā)票開票日期 發(fā)票的填開日期 商品代碼 按對應(yīng)報關(guān)單上登記的商品代碼錄入 請注意檢查計量單位 數(shù)量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品代碼庫中的商品名稱略有不同 但計量單 位必須相同 數(shù)量 加工費 輔料等數(shù)量可以申報為空 但備注字段應(yīng)錄入 WT 計稅金額 如果所對應(yīng)的出口報關(guān)單商品代碼相同 可錄入專用發(fā)票計載的計稅金額總 和 否則應(yīng)拆分錄入 法定征稅稅率 增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率 消費稅法定征稅稅率為專用 稅票開具的征稅率 和商品代碼庫中的消費稅稅率一致 如果為雙重征消費 稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率 專用稅票號 凡 2003 年 8 月 1 日以前開出的專用發(fā)票或從小規(guī)模納稅人取得的發(fā)票必須 填寫此項 并在備注欄填寫 FSK 此項將參與稅務(wù)局端審核 備注 數(shù)量為 0 時錄入 WT 2003 年 8 月 1 日以前開具的或稅務(wù)機關(guān)代開的專用發(fā) 票錄入 FSK 其余的按稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的錄入 標(biāo)識 空 該記錄處于錄入狀態(tài) R 該記錄需要申報 Z 該記錄暫時不需申報 P 該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定 不符合錄入規(guī)則又需要申報 申報標(biāo)志 空 該記錄處于未申報狀態(tài) R 該記錄已確認(rèn)需要申報 調(diào)整標(biāo)志 DZ 表示數(shù)據(jù)訂正 CJ 表示數(shù)據(jù)沖減 注 注 如果一批進貨是分多批出口 在辦理退稅申報時 需持有關(guān)資料到退稅機關(guān)申請開具 出 口退稅進貨分批單 分批單的填制及打印參見第七章第一節(jié) 4 2 2 出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 主要錄入與出口環(huán)節(jié)相關(guān)的數(shù)據(jù)如 貨物報關(guān)單 出口退稅專用聯(lián) 出口發(fā)票 外匯核銷單 代理出口證明等等 使用關(guān)聯(lián)號時應(yīng)注意 進貨與出口的匹配關(guān)系 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點擊工具欄中的 保存 按鈕 將數(shù)據(jù)保存 點擊 序號重排 可對已錄入的記錄重新排號 序號 點擊 審核認(rèn)可 對已錄 入的記錄設(shè)置 取消標(biāo)志操作 如 審核 人工挑過 暫不申報 取消標(biāo)志等 各項目錄入規(guī)則如下 關(guān)聯(lián)號 10 位 單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)號錄入規(guī)則 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 10 頁 共 23 頁 第 1 位 企業(yè)自行錄入為 0 第 2 3 位 申報所屬年份后兩位 第 4 5 位 申報所屬月份 第 6 10 位 在 00001 至 99999 間選擇使用 不足 5 位須左補零 123 應(yīng)錄入為 00123 部門代碼 企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼 不需要錄入 申報年月 6 位 4 位年 2 位月 申報年月不應(yīng)小于本次申報中報關(guān)單最大出口日期 的出口月份 申報批次 同一個申報年月的數(shù)據(jù) 可分為不同申報批次 用于同一個月多次申報 序號 流水號 輸入若不足 4 位 系統(tǒng)自動補零 也可不錄入 通過 序號重排 功能實現(xiàn)自動排列 報關(guān)單號 12 位 為 9 位的海關(guān)報關(guān)單號 0 2 位項號 如報關(guān)單號為 18 位則輸入報 關(guān)單號后 9 位 0 2 位項號 出口日期 報關(guān)單右上角的出口日期 退稅率由此判定 美元離岸價 美元離岸價格為 FOB 價格 如果成交方式為 CIF 或其他 應(yīng)折成 FOB 是換 匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù) 企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入 核銷單號 外管局統(tǒng)一核銷單編號 應(yīng)錄入 9 位 商品代碼 按報關(guān)單商品代碼錄入 請注意檢查計量單位 數(shù)量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同 但單位必須 相同 出口數(shù)量 實際出口發(fā)貨數(shù)量 和海關(guān)報關(guān)單上第一計量單位的數(shù)量一致 實退稅數(shù)量 實際退稅數(shù)量 因進貨量不足或差額核銷引起 出口進貨金額 同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的計稅金額 可能和每一筆進貨 憑證號對應(yīng)的計稅金額都不一致 但是總計稅金額是一致的 退增值稅稅額 同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退增值稅稅額 可能和每一 筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致 但是總退稅額是一致的 退消費稅稅額 同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退消費稅稅額 可能和每一 筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致 但是總退稅額是一致的 代理證明號 委托出口時取得對方開具的 遠期收匯證明 外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號 標(biāo)識 空 該記錄處于錄入狀態(tài) R 該記錄需要申報 Z 該記錄暫時不需申報 P 該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定 不符合錄入規(guī)則又需要申報 申報標(biāo)志 空 該記錄處于未申報狀態(tài) R 該記錄已確認(rèn)需要申報 調(diào)整標(biāo)志 DZ 表示數(shù)據(jù)訂正 CJ 表示數(shù)據(jù)沖減 4 2 3 出口 進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 主要用于同一關(guān)聯(lián)號下進貨與出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)錄入 不建議使用此方式 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 11 頁 共 23 頁 點擊工具欄中的 增加 按鈕 增加一條新記錄 錄入完成后 點擊工具欄中的 保存 按鈕 將數(shù)據(jù)保存 各項目錄入規(guī)則同上述進貨 出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 4 4 3 3 第第三三步步 退退稅稅申申報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)檢檢查查 4 3 1 出口數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)檢查 主要是對進貨數(shù)量和出口數(shù)量進行一致性檢查 檢查結(jié)果會列出詳細(xì)的錯誤信息 目的是在用戶錄入的數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上由軟件自動對某些關(guān)聯(lián)字段進行檢查 找出錯誤并提醒用戶 改正 執(zhí)行 數(shù)據(jù)加工處理 進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查 下 由系統(tǒng)自動審核進貨與出口是否匹配并給 出錯誤信息 企業(yè)可根據(jù)提示信息調(diào)整數(shù)據(jù) 然后進行再檢查 直到無錯誤信息為止 如圖 8 所示 圖 8 4 3 2 換匯成本檢查 為了方便企業(yè)準(zhǔn)確申報 在 系統(tǒng)配置 中如果將 換匯成本檢查 設(shè)置為 T 系統(tǒng)會自動 計算某種商品的換匯成本 如圖 9 所示 對于超出企業(yè)設(shè)定的合理上下限或異常情況 如果是數(shù)據(jù) 錄入錯誤引起 進行調(diào)整即可 確實是實際發(fā)生的業(yè)務(wù) 可忽略 圖 9 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 12 頁 共 23 頁 4 3 3 預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查 預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查 主要檢查錄入的待申報數(shù)據(jù)與發(fā)票信息的一致性 是否超出剩余計稅 金額 并給予相關(guān)提示 4 4 4 4 第第四四步步 生生成成預(yù)預(yù)申申報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集完后 通過 生成預(yù)申報數(shù)據(jù) 生成到軟盤報送到稅務(wù)機關(guān)預(yù)審核 如圖 10 所 示 圖 10 在 關(guān)聯(lián)號 后輸入 9999999999 點擊 確定 如圖 11 所示 輸入文件存放路徑 如 A 200601YSB 一般為 年 月 YSB 點擊 確定 點擊 是 系統(tǒng)將提示您本次申報的進貨 及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況 您可以向稅務(wù)機關(guān)進行預(yù)申報了 在去稅務(wù)機關(guān)前建議您在 A 盤上新 建議一個文件夾 用于存放稅務(wù)機關(guān)預(yù)審?fù)瓿珊蟠娣乓牲c信息 文件夾的命名建議為 申報年月 FK 圖 11 4 4 5 5 第第五五步步 預(yù)預(yù)審審信信息息處處理理 4 5 1 退稅申報預(yù)審信息讀入 稅務(wù)機關(guān)審核完您的預(yù)申報數(shù)據(jù)后 會將預(yù)審過程中產(chǎn)生的疑點信息反饋給您 您可通過系統(tǒng) 提供的 退稅申報預(yù)審信息讀入 將反饋信息讀入到申報系統(tǒng) 申報系統(tǒng)只保留本次反饋信息 讀 入后當(dāng)月進行調(diào)整 下次讀入反饋信息后 將覆蓋上次的反饋信息 輸入反饋信息存放的路徑 一般為 A 申報年月 FK 如 A 200601FK 點擊 確定 點擊 是 系統(tǒng)即會將反饋信息讀入 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 13 頁 共 23 頁 4 5 2 退稅預(yù)審信息處理 點擊 預(yù)審反饋處理 菜單 選擇 退稅預(yù)審信息處理 反饋信息讀入系統(tǒng)后 根據(jù)稅務(wù)機關(guān)反饋的疑點信息 企業(yè)可通過疑點原因 疑點概述 調(diào)整 方法對上述疑點進行內(nèi)部調(diào)整 如果是數(shù)據(jù)錄入錯誤等原因 可在向?qū)У诙街?對原記錄進行 修改 疑點信息可通過 打印預(yù)覽 中的打印功能進行打印 同時系統(tǒng)提供 反饋處理 功能 可將某些有疑點的記錄設(shè)置暫不申報標(biāo)志 然后直接做下一 步確認(rèn)正式申報 4 4 6 6 第第六六步步 確確認(rèn)認(rèn)正正式式申申報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 4 6 1 確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù) 將數(shù)據(jù)根據(jù)反饋疑點調(diào)整后 將最終確認(rèn)的數(shù)據(jù)進行正式申報 如圖 12 所示 點擊 是 將 預(yù)審數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報 圖 12 正式申報后可做申報明細(xì)進行打印 4 6 2 進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢 在此對本次確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)的進行查詢 申報表打印 調(diào)整申報序號等操作 點擊 擴展功能 對確認(rèn)的申報數(shù)據(jù)可進行重新生成申報序號 申報表打印 插入空號 申 報序號調(diào)整等操作 4 6 3 出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢 操作同 4 6 2 4 6 4 試算本次退稅額 計算本次申報的可退稅額 點擊 試算本次退稅額 后 選擇 是 重新計算退稅額 4 6 5 撤銷本次申報數(shù)據(jù) 如果用戶需要對正式申報數(shù)據(jù)進行再調(diào)整或再追加 可執(zhí)行此功能 數(shù)據(jù)從申報轉(zhuǎn)入待申報修 改后再重新生成申報 點擊 撤消本次申報 輸入本次申報的最大關(guān)聯(lián)號 或者輸入 999999999 點擊 確認(rèn) 后 數(shù)據(jù)撤銷完畢 4 4 7 7 第第七七步步 生生成成正正式式申申報報軟軟盤盤 4 7 1 退稅申報匯總表錄入 點擊 增加 按鈕 確認(rèn)所屬期后 按回車鍵 系統(tǒng)會根據(jù)明細(xì)數(shù)據(jù)自動生成匯總表同時企業(yè) 在申報時根據(jù)本次退稅申報實際情況 在出口退稅匯總表中錄入相關(guān)數(shù)據(jù) 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 14 頁 共 23 頁 點擊 打印報表 可將已填寫好的匯總表通過打印機打印出來 4 7 2 生成退稅申報軟盤 通過該步驟生成向稅務(wù)機關(guān)申報的正式申報軟盤 輸入文件存放路徑 如 A 200601ZSB 一般為 年 月 ZSB 點擊 確定 點擊 是 系統(tǒng)將提示您本次申報的進貨及出口數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況 您可以向稅務(wù)機關(guān)進行正式申報了 執(zhí)行此功能后 申報數(shù)據(jù)由本次申報轉(zhuǎn)為已申報狀態(tài) 轉(zhuǎn)已申報的數(shù)據(jù) 可通過 已申報進貨 明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 及 已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 查詢并對稅務(wù)機關(guān)審核通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入已退稅數(shù)據(jù) 對審核未通過的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)待申報 調(diào)整后重新申報 4 4 8 8 第第八八步步 已已申申報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)確確認(rèn)認(rèn) 4 8 1 讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息 稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)申報的退稅數(shù)據(jù)進行審核后 對審核通過的數(shù)據(jù)生成反饋文件 反饋給企業(yè) 企業(yè)通過 讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息 讀入稅務(wù)機關(guān)的審核結(jié)果 點擊 瀏覽 選擇反饋文件存和的路徑 一般為A 申報年月 SH 點擊 是 即可將 反饋信息讀入系統(tǒng) 反饋信息讀入后 可通過點擊 審核反饋處理 菜單下的 查詢稅務(wù)機關(guān)反饋信息 中的 歷 史庫進貨 出口數(shù)據(jù)查詢 對稅務(wù)機關(guān)正式審核通過的數(shù)據(jù)查看瀏覽同時與原申報數(shù)據(jù)進行內(nèi)部 比較以確認(rèn)需要調(diào)整的數(shù)據(jù) 4 8 2 確認(rèn)實際退稅數(shù)據(jù) 根據(jù)稅務(wù)機關(guān)反饋信息 將稅務(wù)機關(guān)審核通過的申報數(shù)據(jù)中的實退稅數(shù)量 進貨金額及應(yīng)退 稅額寫入相應(yīng)退稅已申報庫中 并對寫入的數(shù)據(jù)設(shè)置退稅標(biāo)志 T 4 8 3 已申報進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 在正式申報軟盤生成后 此次申報的退稅申報明細(xì)將轉(zhuǎn)到此模塊內(nèi) 如果要撤消此次正式申報 或轉(zhuǎn)為已認(rèn)可 可以通過點擊此模塊中的 認(rèn)可申報 按鈕 選 擇 當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報 或 當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認(rèn)可 點擊 確定 按鈕 則把當(dāng)前關(guān) 聯(lián)號相關(guān)的進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到向?qū)У诙降倪M貨 出口申報明細(xì)錄入 或當(dāng)前步驟 已認(rèn)可 進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 中 如果要把整月的正審數(shù)據(jù)撤銷 或轉(zhuǎn)為 已認(rèn)可 例如要撤消 或轉(zhuǎn)為 已認(rèn)可 2006 年 1 月份做的正式申報 首先點擊 篩選 按鈕 出現(xiàn)如圖13 所示 在字段含義里選擇 關(guān)聯(lián)號 運算關(guān)系選擇 小于等于 值里填入 0060109999 注 這里的關(guān)聯(lián)號是0 2 位年 2 位月 5 位流 水號 點擊增加 點擊 確定 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 15 頁 共 23 頁 圖13 這樣會在窗口左側(cè)的索引窗體中顯示零六年一月份所有的關(guān)聯(lián)號 點擊 認(rèn)可申報 選擇 當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報 或 當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號 轉(zhuǎn)為已認(rèn)可 點擊 確定 按鈕 則把篩選出來的關(guān)聯(lián)號及其相關(guān)的進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到 向?qū)У诙竭M貨 出口明細(xì)申報錄入 或當(dāng)前步驟 已認(rèn)可進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 中 如果已經(jīng)申報到稅務(wù)機關(guān)的數(shù)據(jù) 因稅務(wù)機關(guān)工作人員審核時做了調(diào)整 為保持?jǐn)?shù)據(jù)一致性 和總量控制的準(zhǔn)確性 企業(yè)對已申報的數(shù)據(jù)也相應(yīng)進行調(diào)整 調(diào)整的方法有兩種 訂正法和沖減法 在調(diào)整后系統(tǒng)將整個關(guān)聯(lián)號的進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)調(diào)整為負(fù)值 并在數(shù)據(jù)采集錄入中自動追加原始 記錄 訂正法 數(shù)據(jù)調(diào)整后不需申報 可直接生成到已申報數(shù)據(jù)中 沖減法 如果稅務(wù)機關(guān)沖減后又增加了新的數(shù)據(jù) 調(diào)整后可不申報 但通過申報過程可將數(shù) 據(jù)轉(zhuǎn)為已申報 如果稅務(wù)機關(guān)沖減后沒有增加新的數(shù)據(jù) 調(diào)整后可再申報 4 8 4 已認(rèn)可進貨 出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢 查詢經(jīng)過上述操作將稅務(wù)機關(guān)審核認(rèn)可且已轉(zhuǎn)為 已認(rèn)可 的數(shù)據(jù) 第第 5 5 章章 外貿(mào)企業(yè)單證申報外貿(mào)企業(yè)單證申報 外貿(mào)企業(yè)的單證申報過程需經(jīng)過五個步驟 第一步 單證申報數(shù)據(jù)錄入 第二步 生成預(yù)申報軟盤 第三步 單證預(yù)審信息處理 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 16 頁 共 23 頁 第四步 生成正式申報軟盤 第五步 撤銷單證申報數(shù)據(jù) 注意 為保證單證申報工作的正常進行 系統(tǒng)提供了功能強大的申報操作向?qū)Чδ?點擊工具欄中的 向?qū)?按鈕 可啟動操作向?qū)Чδ?建議用戶按照操作向?qū)У奶崾具M行單證申報 5 5 1 1 第第一一步步 單單證證明明細(xì)細(xì)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)采采集集 5 1 1 進料加工免稅證明申請表 在進料加工貿(mào)易方式下 外貿(mào)企業(yè)將減稅或免稅進口的原材料 零部件轉(zhuǎn)售給其他企業(yè)加工生 產(chǎn)出口貨物時 將每月銷售給生產(chǎn)加工企業(yè)的進口料件情況按開具的增值稅專用發(fā)票上的金額 向 主管退稅機關(guān)申請出具 進料加工貿(mào)易免稅證明 時 填寫申報此表 5 1 2 來料加工免稅證明申請表 暫時不可用 5 1 3 來料加工免稅證明核銷申請表 暫時不可用 5 1 4 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明申請表 已計作出口庫存的貨物未能出口而轉(zhuǎn)內(nèi)銷 如因其增值稅專用發(fā)票所列其他商品進行出口退稅 申報 該發(fā)票已向退稅機關(guān)提交的 應(yīng)向退稅機關(guān)申請辦理 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 時 填寫申報 此表 5 1 5 代理出口證明申請表 外貿(mào)企業(yè)受生產(chǎn)企業(yè)或其他外貿(mào)企業(yè)的委托代理出口 受托方外貿(mào)企業(yè)須向退稅機關(guān)申請開具 代理出口貨物證明 時 填寫申報此表 5 1 6 代理進口證明申請表 企業(yè)受生產(chǎn)企業(yè)的委托代理進口 受托方企業(yè)須向退稅機關(guān)申請開具 代理出口貨物證明 交委托方企業(yè)用于其申報辦理退稅 5 1 7 出口含金產(chǎn)品免稅證明申請表 出口企業(yè)出口含金 包括黃金和鉑金 成份的產(chǎn)品實行免征增值稅政策 相應(yīng)的進項稅額不再 退稅或抵扣 須轉(zhuǎn)入成本處理 出口企業(yè)出口含金產(chǎn)品后 須持出口退 免 稅所規(guī)定的憑證按月 向主管稅務(wù)機關(guān)退稅部門填報 出口含金產(chǎn)品免稅證明申報表 一式二聯(lián) 第一聯(lián)留存企業(yè) 第 二聯(lián)交由退稅部門 5 1 8 退運補稅申請表 企業(yè)出口貨物已申報退稅 但發(fā)生國外退貨 需向稅務(wù)機關(guān)申請補稅時 填寫申報此表 5 1 9 補報關(guān)單申請表 企業(yè)遺失出口貨物報關(guān)單 出口退稅專用 需向海關(guān)申請補辦時 填寫申報此表 5 1 10 補核銷單申請表 企業(yè)遺失出口收匯核銷單 出口退稅專用 需向主管外匯管理局申請補辦時 填寫申報此表 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 17 頁 共 23 頁 5 1 11 補代理出口證明申請表 委托方或受托方遺失代理出口證明需向退稅機關(guān)申請補辦時 填寫申報此表 5 5 2 2 第第二二步步 生生成成單單證證預(yù)預(yù)申申報報軟軟盤盤 生成預(yù)申報軟盤 向稅務(wù)機關(guān)進行單證申報數(shù)據(jù)的預(yù)申報 輸入文件存放路徑 如 A 200601YDZ 一般為 年 月 YDZ 點擊 確定 點擊 是 系統(tǒng)將提示您本次申報的單證 數(shù)據(jù)的記錄條數(shù)情況 您可以向稅務(wù)機關(guān)進行單證預(yù)申報了 在去稅務(wù)機關(guān)前建議您在 A 盤上新建 議一個文件夾用于存放稅務(wù)機關(guān)預(yù)審?fù)瓿珊蟠娣乓牲c信息 文件夾的命名建議為 申報年月 DZFK 5 5 3 3 第第三三步步 單單證證預(yù)預(yù)審審信信息息處處理理 5 3 1 單證申報預(yù)審信息讀入 將稅務(wù)機關(guān)反饋的預(yù)審疑點信息讀入系統(tǒng) 一般為 A 申報年月 DZFK 5 3 2 單證預(yù)審信息處理 查看預(yù)審過程中產(chǎn)生的疑點 對疑點可進行打印及處理等操作 5 5 4 4 第第四四步步 生生成成正正式式申申報報軟軟盤盤 5 4 1 打印單證申報數(shù)據(jù) 打印需要向稅務(wù)機關(guān)報送的各種單證申請表 該打印功能為固定內(nèi)容和格式的報表打印 企業(yè) 不能自行定義 5 4 2 生成單證申報軟盤 生成正式申報軟盤 向稅務(wù)機關(guān)進行單證申報數(shù)據(jù)的正式申報 一般存放路徑為 A 申報年月 DZ 5 5 5 5 撤撤銷銷單單證證已已申申報報數(shù)數(shù)據(jù)據(jù) 如果已生成的申報數(shù)據(jù)需要修改 必須先撤銷 以下情況應(yīng)執(zhí)行此功能 生成申報數(shù)據(jù)后 發(fā)現(xiàn)錄入的有錯誤 需要修改 生成申報數(shù)據(jù)后 若又輸入了新的數(shù)據(jù) 執(zhí)行此功能 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 18 頁 共 23 頁 第第 6 6 章章 年終清算申報年終清算申報 6 6 1 1 簡簡要要說說明明 主要針對清算部分 包括讀入清算反饋信息 查詢清算反饋信息 清算表數(shù)據(jù)采集 報表打印 申報數(shù)據(jù)生成等 企業(yè)首先從當(dāng)?shù)囟惥秩〉帽灸甓惹逅惴答佇畔?包括退稅進貨反饋 退稅申報反 饋 退稅進貨已認(rèn)可數(shù)據(jù) 退稅申報已認(rèn)可數(shù)據(jù) 然后通過 讀入清算反饋信息 將反饋信息讀 入到申報系統(tǒng)中 企業(yè)可在 查詢清算反饋信息 里對上述數(shù)據(jù)進行查詢 同時將反饋信息與實際 發(fā)生業(yè)務(wù)做內(nèi)部比較調(diào)整 最后將確認(rèn)后的數(shù)據(jù)錄入到 清算表數(shù)據(jù)采集 中 生成申報軟盤 打 印清算報表報送到當(dāng)?shù)囟惥?讀入清算反饋信息 查詢清算反饋信息 年終清算快報 清算表數(shù)據(jù)采集 1 出口退稅清算表錄入 2 特殊政策清算表錄入 3 進料加工清算表錄入 4 來料加工清算表錄入 5 卷煙出口清算表錄入 生成清算申報軟盤 第第 7 7 章章 其他功能介紹其他功能介紹 7 7 1 1 進進貨貨分分批批單單申申報報錄錄入入 當(dāng)發(fā)生一批進貨分多批出口業(yè)務(wù) 企業(yè)在申報退稅時應(yīng)向稅務(wù)機關(guān)申請開具 進貨分批單 點擊 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 菜單下的 進貨分批單申報錄入 各項目錄入規(guī)則如下 稅種 V 增值稅 C 消費稅 部門代碼 企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼 發(fā)票號碼 增值稅發(fā)票右上角 8 位號碼 發(fā)票代碼 增值稅發(fā)票左上角 10 位號碼 進貨憑證號 增值稅發(fā)票左上角 10 位號碼 右上角 8 位號碼 發(fā)票開票日期 發(fā)票的填開日期 項號 對應(yīng)發(fā)票的第幾項要分批 分批次數(shù) 分批次數(shù) 第一次為 1 第二次為 2 以此類推 商品代碼 按報關(guān)單商品代碼錄入 請注意檢查計量單位 數(shù)量 商品名稱 在同一商品碼下 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同 但單位必須相 同 法定征稅稅率 增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票上的征稅率 消費稅法定征稅稅率為專用稅 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 19 頁 共 23 頁 票上的征稅率 和商品碼庫的消費稅稅率一致 如果為雙重征消費稅商品需企 業(yè)自行錄入征稅率 申報標(biāo)志 空 未申報 1 待申報 R 已申報 7 7 2 2 系系統(tǒng)統(tǒng)維維護護 7 2 1 代碼維護 7 2 1 1 設(shè)置自用商品代碼 由于系統(tǒng)中商品品種繁多 為了方便您以后的商品代碼的查找 增加此功能 點擊 系統(tǒng)維護 菜單下的 代碼維護 中的 海關(guān)商品碼 系統(tǒng)將打開海關(guān)商品碼編輯界 面 在索引窗口中選中所需商品代碼后 點擊工具欄中的 自用商品 按鈕 打開 設(shè)置自用商品 界面 點擊 設(shè)為自用商品 將所選商品設(shè)置為自用商品 設(shè)為自用商品后 在編輯窗口中 其 標(biāo)志 字段值為 1 如果企業(yè)出口的商品較多 可將全部商品設(shè)置為自用商品 操作方法為 打開海關(guān)商品碼編輯 界面 直接點擊工具欄中的 自用商品 按鈕 打開 設(shè)置自用商品 界面 選擇 當(dāng)前篩選條件 下的所有記錄 選項 點擊 設(shè)為自用商品 按鈕 將系統(tǒng)中所有商品設(shè)置為自用商品 海關(guān)商品碼 企業(yè)根據(jù)自身的實際情況 從海關(guān)商品碼表中選擇全部或任意個常用的海關(guān)商品 碼 作為自用代碼 注意 如果選擇 當(dāng)前條件下的所有記錄 撤消自用代碼后 必須從新設(shè)置 自用代碼 否則在基 礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中錄入數(shù)據(jù)時 會出現(xiàn)海關(guān)商品代碼不能錄入的現(xiàn)象 這個模塊請用戶小心修改 很有可能造成數(shù)據(jù)的錯誤 7 2 2 系統(tǒng)配置 用戶操作權(quán)限設(shè)定 7 2 3 數(shù)據(jù)優(yōu)化 在發(fā)生斷電 非正常關(guān)機等特殊原因而導(dǎo)致數(shù)據(jù)的損壞 可以用數(shù)據(jù)優(yōu) 化來解決 它有兩個功能 1 對數(shù)據(jù)庫重建索引 2 對已加上刪除標(biāo)記的紀(jì)錄 進行物理刪除 一段時期作一下優(yōu)化可提高軟件的運行速度 建議在 1 個月左右 7 2 4 系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份 將系統(tǒng)中的所有數(shù)據(jù)進行備份 備份后文件存放在 系統(tǒng)配置 下的 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 中 指定的系統(tǒng)備份路徑 當(dāng)前系統(tǒng)時間目錄下 為了您數(shù)據(jù)的安全 建議您每月至少進行一次數(shù)據(jù)備份 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 20 頁 共 23 頁 7 2 5 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入 當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據(jù)丟失或損壞的時候 可將已前備份的數(shù)據(jù)恢復(fù)到系統(tǒng)中 使損失降低到最小 由于涉及到系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全 只有系統(tǒng)管理員有此操作權(quán)限 第第 8 8 章章 常見問題和解決方法常見問題和解決方法 請登錄交大龍山公司網(wǎng)站 HTTP 查看出口退稅電子化管理系統(tǒng)維護快報 第第 9 9 章章 病毒的防治和黑客的防范病毒的防治和黑客的防范 關(guān)于病毒 關(guān)于病毒 1 病毒的流行性 廣泛 傳播容易 方式多 多種途徑 2 病毒的危害性 破壞大 后果嚴(yán)重 針對企業(yè)的實際情況 數(shù)據(jù)的安全 對企業(yè)的影 響 退稅的順利進行 3 防治 購買正版的殺毒軟件 并定期升級 很重要 不升級毫無用處 4 我們的建議 1 機器專人專用 不要裝多余的軟件 2 不要在有數(shù)據(jù)的機器上下 載軟件 3 光盤 軟盤要先查毒 再使用 關(guān)于黑客的認(rèn)識及防范關(guān)于黑客的認(rèn)識及防范 1 使用黑客軟件的人群特點 年輕化 中學(xué)生 盲目無目的性 破壞性大 造成的后 果嚴(yán)重 2 防范 安裝防火墻 不下載不了解的軟件 防止其中含有木馬 附錄一 附錄一 系統(tǒng)配置錄入口徑系統(tǒng)配置錄入口徑 在企業(yè)申報系統(tǒng)系統(tǒng)維護系統(tǒng)配置中 有關(guān)指標(biāo)錄入口徑如下 企業(yè)代碼 按海關(guān)代碼 10 位 確定 應(yīng)與 出口企業(yè)退 免 稅登記申請表 所列 企業(yè) 海關(guān)代碼 一致 一經(jīng)確定 不得更改 納稅人識別號 按國稅納稅登記證上登記證號 15 位 錄入 企業(yè)名稱 填全稱 中央外匯指標(biāo) 暫不填 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 21 頁 共 23 頁 退稅指標(biāo) 暫不填 關(guān)單備報月數(shù) 暫不填 遠期收匯天數(shù) 暫不填 計稅計算方法 選 2 單票對應(yīng)法 開戶銀行碼 為退稅銀行代碼 可不填 開戶銀行名稱 按退稅機關(guān)審核認(rèn)定的 出口企業(yè)退 免 稅登記申請表 所列退稅銀行名 稱填列 銀行帳號 按退稅機關(guān)審核認(rèn)定的 出口企業(yè)退 免 稅登記申請表 所列退稅銀行帳戶填 列 換匯成本檢查 選 T 檢查 進貨足額檢查 選 2 同時檢查增 消 是否預(yù)申報 選 T 進行預(yù)申報 是否分部門核算 暫選 F 不錄入部門代碼 是否分部門申報 暫選 F 企業(yè)內(nèi)申報序號唯一 是否財務(wù)掛鉤 暫選 F 稅務(wù)機關(guān)代碼及稅務(wù)機關(guān)名稱 按主管征稅的稅務(wù)機關(guān)代碼 名稱錄入 具體名稱代碼表參見 出口企業(yè)退 免 稅登記申請表填表說明 附錄二 附錄二 范例范例 范例是以典型企業(yè)類型的典型業(yè)務(wù)為例來對出口退稅申報系統(tǒng)的操作流程進行講解 其他業(yè)務(wù) 請參照各章詳細(xì)說明 以下為具體進行申報的例子 可參考配書光盤的指引進行操作 也可自行按 此內(nèi)容進行申報系統(tǒng)的練習(xí)操作 通過此案例的實際操作 盡可能使學(xué)員熟悉掌握軟件的具體操作 及申報流程 由于時間緊 在編寫過程中可能存在錯誤 敬請諒解 此案例純屬虛構(gòu) 若有雷同 純屬巧合 某外貿(mào)企業(yè) 2007 年 8 月發(fā)生如下出口業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)一 業(yè)務(wù)一 購進情況 1 一般貿(mào)易 在 A 省 A 服裝廠收購西服 1000 套 取得增值稅發(fā)票一張 發(fā)票號碼 08597837 發(fā) 票代碼 2102032140 發(fā)票的填開日期 2007 08 18 計稅金額 300000 稅率 17 稅額 51000 供 貨方納稅人識別號 210200190341702 2 稅務(wù)機關(guān)代開增值稅發(fā)票 在 A 省 B 服裝廠收購西服 100 套 取得代開增值稅發(fā)票一張 發(fā)票 號碼 00491790 發(fā)票代碼 2102031140 發(fā)票的填開日期 2007 08 16 計稅金額 20000 稅率 6 稅額 1200 供貨方納稅人識別號 210202543765288 取得專用稅票一張 稅票號碼 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)用戶培訓(xùn)講義 上海西安交大龍山軟件有限公司 第 22 頁 共 23