廣東省惠州勘察工程公司廣州分公司財務制度.doc

廣東省惠州勘察工程公司廣州分公司財務制度為了規(guī)范公司的經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效率，發(fā)揮財務部門應有的職能作用，結合公司實際情況，現(xiàn)制訂本制度如下：一、日常工作內(nèi)容1. 出納負責保管公司的現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的安全完整，現(xiàn)金、銀行存款日記賬要做到日清月結。根據(jù)業(yè)務量的多少，一至三日將現(xiàn)金、銀行存款日報表報送分公司經(jīng)理。2. 會計應按照各項相關法律、法規(guī)要求，定期向稅務部門報送各種報表，以及根據(jù)公司內(nèi)部管理需要，定期或不定期向公司領導報送各種報表。協(xié)助領導做好各項資金的統(tǒng)籌安排工作。3. 財務部門應根據(jù)各項工程的進展情況，及時催收工程款，協(xié)同各部門做好資金的回籠工作4. 完成公司領導交辦的其他工作。二、借支、報銷安排1. 辦公室人員因工作需要，申請借款必須經(jīng)分公司總經(jīng)理同意后方可借出。借款人須在10個工作日內(nèi)來財務報銷沖賬。2. 各項目負責人根據(jù)實際情況，（1000）元以下的借支額度，可以自行安排，超出限額需經(jīng)分公司總經(jīng)理同意后，方可安排支出。3. 購買各種商品的發(fā)票（收據(jù)），都要經(jīng)手人、證明人和項目負責人在發(fā)票（收據(jù)）背面簽字確認，方可做為報賬的依據(jù)。采購人員要本著厲行節(jié)約的原則，爭取買質優(yōu)價廉的商品。4. 項目負責人應分別按照不同的項目名稱，至少每月報賬一次。每項工程完工時，必須將所有的結算單整理好，簽字確認、不存爭議三天內(nèi)報到財務部門。力求做到每項工程完工時都沒有遺留問題。5. 所有報銷單據(jù)將由財務部初審，公司總經(jīng)理簽字再審后，才可做為入賬的依據(jù)。三、各項財產(chǎn)的保管、使用1. 公司的所有員工應具有強烈的主人翁精神，視公司財產(chǎn)如自家財產(chǎn)。嚴格按照產(chǎn)品的使用說明來操作各種設備。由于自身失誤所造成公司財產(chǎn)的各項損失，都由其本人負責。2. 各工地從倉庫領用材料，都要有詳細的領料清單，該清單一式三聯(lián)，一份倉庫存底，一份領用人留存，一份報送財務。退場時憑此單點貨。3. 各工地之間調(diào)撥設備、工具、材料等，調(diào)撥清單都應有雙方經(jīng)手人、項目負責人簽字確認。調(diào)入、調(diào)出雙方各存一份，報送財務一份。如發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)的缺失、損毀，將追究直接和間接責任人的經(jīng)濟責任。四、財產(chǎn)的安全、盤點1. 倉庫保管員要切實做好各項財產(chǎn)的安全保衛(wèi)工作，定期保養(yǎng)各種設備、工具，保證各項物品可以隨時投入正常使用。2. 倉庫應至少每個季度盤點一次，并將盤點情況上報公司財務，以便公司及時掌握財產(chǎn)的盤盈盤虧情況。確保公司財產(chǎn)的安全完整。3. 倉庫保管員應將倉庫長期閑置不用的