銀行從業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理 第八章.docx

第八章 銀行監(jiān)管與市場約束一、單項(xiàng)選擇題1. 銀行監(jiān)管是由()主導(dǎo)、實(shí)施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。A.行業(yè)協(xié)會B.政府C.審計(jì)機(jī)構(gòu)D.商業(yè)銀行2. 銀行監(jiān)管的依法原則是指()。A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可B.監(jiān)管活動(dòng)除法律法規(guī)需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度C.平等對待所有參與者D.努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)3. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟是()。A.了解機(jī)構(gòu)B.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)C.風(fēng)險(xiǎn)評估D.風(fēng)險(xiǎn)衡量4. 風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括()。A.核心負(fù)債比率B.預(yù)期損失率C.關(guān)注類貸款遷徙率D.不良貸款撥備覆蓋率5. 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的說法，正確的是()。A.衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的范圍B.屬于靜態(tài)指標(biāo)C.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率D.包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)6. 下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是()。A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的預(yù)期損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用B.按照商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%C.未公開儲備屬于核心資本D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本7. 根據(jù)1988年巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是()。A.0B.50%C.75%D.100%8. 風(fēng)險(xiǎn)評級的程序是()。A.制定監(jiān)管措施一收集評級信息一分析評級信息一得出評級結(jié)果一整理評級檔案B.收集評級信息一分析評級信息一得出評級結(jié)果一制定監(jiān)管措施一整理評級檔案C.制定監(jiān)管措施一整理評級檔案一收集評級信息一分析評級信息一得出評級結(jié)果D.整理評級檔案一收集評級信息一制定監(jiān)管措施一分析評級信息一得出評級結(jié)果9. 下列不屬于CAMELs評級六大要素的是()。A.市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度B.管理C.盈利性D.資產(chǎn)負(fù)債率10. 下列對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，不正確的是()。A.必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策B.根據(jù)巴塞爾委員會的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露C.必須提高信息披露的相關(guān)性D.必須保持合理頻度11. 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評級方法的說法，不正確的是()。A.ROCA評級法又稱母行支持度評估法B.ROCA評級法主要對銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行評估C.SOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管D.CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個(gè)方法體系12. 下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成B.信息披露是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一C.市場約束是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)13. ()準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。A.市場B.機(jī)構(gòu)C.業(yè)務(wù)D.高級管理人員14. 銀行監(jiān)管的基本原則不包括()。A.依法原則B.公開原則C.效率原則D.配比性原則15. 銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括()。A.管法人B.管風(fēng)險(xiǎn)C.管內(nèi)控D.管存款16. 下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是()。A.公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫菳.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者C.對公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正D.效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)17. 下列關(guān)于市場準(zhǔn)入的說法，不正確的是()。A.市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照營利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種D.高級管理人員的準(zhǔn)入，是指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可18. 銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括()。A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制二、多項(xiàng)選擇題1. 中國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括()。A.公正原則B.公開原則C.效率原則D.利益原則E.依法原則2. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要類別包括()。A.風(fēng)險(xiǎn)暴露B.風(fēng)險(xiǎn)保留C.風(fēng)險(xiǎn)水平D.風(fēng)險(xiǎn)遷徙E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)3. 商業(yè)銀行附屬資本包括()。A.實(shí)收資本B.一般準(zhǔn)備C.盈余公積D.未分配利潤E.長期次級債務(wù)4. 下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，正確的有()。A.是審慎銀行監(jiān)管的核心B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張C.有利于控制銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段E.以上選項(xiàng)都對5. 商業(yè)銀行核心資本包括()。A.普通股B.資本公積C.優(yōu)先股D.可轉(zhuǎn)換債券E.重估儲備6. 市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)包括()。A.提高銀行的盈利能力B.保護(hù)銀行股東的利益C.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)D.預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系E.保護(hù)存款者的利益7. 商業(yè)銀行市場約束參與方包括()。A.監(jiān)管部門B.公眾存款人C.外部中介機(jī)構(gòu)D.其他債權(quán)人E.股東8. 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，其中包括()。A.不良貸款遷徙率B.資本充足程度C.超額備付金比率D.盈利能力E.準(zhǔn)備金充足程度9. 下列關(guān)于CAMELs評級的說法,正確的有()。A.CAMELs評級結(jié)果以15級表示，數(shù)字越小表明級別越低和監(jiān)管關(guān)注程度越高B.CAMELs評級包括五大類要素評級和一個(gè)綜合評級C.CAMELs評級的要素“C”是指“成本”D.CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個(gè)方法體系E.CAMELs評級內(nèi)容包括評價(jià)董事會和管理層的能力和效率三、判斷題1. 銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。 ()2. 在有限資源約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇。 ()3. 有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。()4. 只有當(dāng)外部審計(jì)組織按照有關(guān)監(jiān)管法律的授權(quán)或接受監(jiān)管當(dāng)局的委托對商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)時(shí)，其工作才具有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的性質(zhì)。 ()5. 在監(jiān)督檢查中，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查起指導(dǎo)作用。 ()6. 銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用資源，提高監(jiān)管效率，要努力提高監(jiān)管成本。()7. ROCA評級法主要針對中國的國有銀行。()8. 現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。()9. 外部審計(jì)與銀行監(jiān)管各自關(guān)注的重點(diǎn)不同，可以彼此獨(dú)立進(jìn)行。()答案部分一、單項(xiàng)選擇題1答案：B解析：參見教材P2782答案：A解析：參見教材P2803答案：C解析：參見教材P2834答案：C解析：參見教材P2835答案：C解析：A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度;B項(xiàng)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo);D項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。參見教材P2836答案：B解析：A項(xiàng)商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用。C項(xiàng)未公開儲備屬于附屬資本;D項(xiàng)少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。參見教材P2897答案：D解析：參見教材P290商譽(yù)全部從核心資本中扣除。8答案：B解析：參見教材P299 圖819答案：D解析：參見教材P29930010答案：A解析：參見教材P31011答案：A解析：參見教材P29930212答案：B解析：參見教材P30813答案：A解析：參見教材P28614答案：D解析：參見教材P28015答案：D解析：參見教材P28116答案：D解析：參見教材P28017答案：C解析：參見教材P28618答案：C解析：參見教材P281二、多項(xiàng)選擇題1答案：ABCE解析：參見教材P2802答案：CDE解析：依據(jù)銀監(jiān)會頒布的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。參見教材P2833答案：BE解析：商業(yè)銀行附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。ACD三項(xiàng)屬于核心資本。參見教材P2894答案：ACD解析：參見教材P2882895答案：AB解析：參見教材P2896答案：CDE解析：參見教材P2862877答案：ABCDE解析：參見教材P3083098答案：BDE解析：參見教材P2839答案：DE解析：參見教材P299301三、判斷題1答案：對解析：參見教材P2832答案：對解析：參見教材P2813答案：對解析：參見教材P2934答案：對解析：參見教材P3175答案：對解析：參見教材P2946答案：錯(cuò)解析：銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。參見教材P2807答案：錯(cuò)解析：ROCA評級法主要針對外資銀行。參見教材P3028答案：對解析：參見教材P2949答案：錯(cuò)解析：外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則也是實(shí)施外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的重點(diǎn)。外部審計(jì)與銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)相輔相成。參見教材P317第八章 銀行監(jiān)管與市場約束一、單項(xiàng)選擇題1 2004年6月，巴塞爾委員會頒布的巴塞爾新資本協(xié)議中明確提出，（ ）形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。A資本構(gòu)成、內(nèi)部審計(jì)、市場競爭B資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭C資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律D資本比例、外部審計(jì)、市場紀(jì)律2 銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守的原則是（ ）。A依法、公開、公正、有效B依法、公開、公正、效率C依法、公開、公平、效率D依法、公開、公平、有效3 效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要（ ），既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。A合理配置和利用監(jiān)管資源，提出監(jiān)管建議B規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，提高監(jiān)管效率C提出有效的監(jiān)管建議D合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率4 巴塞爾委員會于（ ）重新修訂并發(fā)布了新的有效監(jiān)管的核心原則。A2005年4月B2006年4月C2005年5月D2006年10月5 下列不屬于盈利能力指標(biāo)的是（ ）。A資產(chǎn)收益率B資本金收益率C預(yù)期損失率D凈業(yè)務(wù)收益率6 下列關(guān)于貸款遷徙類指標(biāo)說法不正確的是（ ）。A風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)B期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款C期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分為關(guān)注類/次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和D期初可疑類貸款向下遷徙金額，是期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額7 管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊，即（ ）和（ ）。A業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和管理報(bào)告系統(tǒng)B業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和組織結(jié)構(gòu)C業(yè)務(wù)政策和管理報(bào)告系統(tǒng)D組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)政策8 （ ）是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。A機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B業(yè)務(wù)準(zhǔn)入C市場準(zhǔn)入D風(fēng)險(xiǎn)評估9 銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為（ ）。A保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定B保護(hù)借款人的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定C保護(hù)銀行的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定D保護(hù)股東的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定10下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法不正確的是（ ）。A流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額100%B人民幣超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分C核心負(fù)債比率不得低于60%D流動(dòng)性缺口為60天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額11按照巴塞爾資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標(biāo)不得低于（ ），資本充足率不得低于（ ），附屬資本最高不得超過核心資本的（ ）。A4%8%B4%6% 90%C4%70%D4%80%12下列關(guān)于專有信息和保密信息的說法錯(cuò)誤的是（ ）。A專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位B保密信息包括有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的C某些項(xiàng)目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項(xiàng)目D專有和保密信息必須對要求披露的信息進(jìn)行一般性信息披露，不用解釋未披露的事實(shí)和原因13下列不屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價(jià)的原則的是（ ）。A準(zhǔn)確性原則B法人并表原則C有效性原則D可比性原則14等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為（ ）。A100%B50%C20%D015嚴(yán)格按照1988年巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予（ ）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（ ）。A100P%B500%C60%D40%16下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評級的順序準(zhǔn)確的是（ ）。A收集評級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案B收集評級信息、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、得出評級結(jié)果、整理評級檔案C收集評級信息、得出評級結(jié)果、分析評級信息、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案D收集評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、分析評級信息、整理評級檔案17銀行監(jiān)管的有效實(shí)施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由（ ）三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成。A法律、行政法規(guī)、規(guī)章B立法、行政法規(guī)、規(guī)章C法律、監(jiān)管文件、制度D立法、監(jiān)管文件、制度18承諾，其中原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但隨時(shí)可無條件撤銷的承諾，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為（ ）。A100%B50%C20%D019下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。A法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)憲法，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分13金融自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個(gè)部分作為法律框架的有效補(bǔ)充C規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)D在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成20下列關(guān)于市場約束參與方作用的說法，不正確的是（ ）。A監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性B存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)C評級機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評價(jià)，為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場監(jiān)督的作用D股東通過對股票的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險(xiǎn)21銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念不包括（ ）。A管法人B管風(fēng)險(xiǎn)C管內(nèi)控D管存款22下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評級方法的說法，不正確的是（ ）。AROCA評級法適用于內(nèi)資銀行，不適用于外資銀行BROCA評級法主要對銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、操作調(diào)控、遵守法規(guī)、資產(chǎn)質(zhì)量四個(gè)方面進(jìn)行評估CSOSA評級法將外資銀行分行和辦事處作為其跨國機(jī)構(gòu)的有機(jī)部分進(jìn)行監(jiān)管DCAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個(gè)方法體系23某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為4億元。依據(jù)我國商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（ ）。A9%B10%C12%D16%24根據(jù)我國商業(yè)銀行資本監(jiān)管框架，下列選項(xiàng)中債權(quán)給予表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為零的是（ ）。A商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以內(nèi)的債權(quán)B對省及省以下政府投資的公用企業(yè)C對我國中央政府的債權(quán)D對政策性銀行的債權(quán)25在市場準(zhǔn)人范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，（ ）不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。A機(jī)構(gòu)設(shè)立B機(jī)構(gòu)終止C董事和高級管理人員任職資格D資本監(jiān)管26根據(jù)資本扣除的規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除的比例是（ ）。A0B25%C50%D100%27下列各項(xiàng)關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重描述正確的是（ ）。A個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%B對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重C商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0D對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重28關(guān)于表外項(xiàng)目的處理，下列說法不正確的是（ ）。A對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算B商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的實(shí)際本金額乘以信息轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)C對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，主要包括互換、期權(quán)、遠(yuǎn)期和貴金屬交易D與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%29下列各項(xiàng)中不是風(fēng)險(xiǎn)處置糾正的內(nèi)容的是（ ）。A風(fēng)險(xiǎn)糾正B風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C市場退出D風(fēng)險(xiǎn)救助30下列（ ）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。A貸款通則B商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法C商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引D銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)二、多項(xiàng)選擇題1 中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括（ ）。A管法人B提高監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C管內(nèi)控D管風(fēng)險(xiǎn)E提高透明度2 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為（ ）。A風(fēng)險(xiǎn)水平B風(fēng)險(xiǎn)遷徙C風(fēng)險(xiǎn)緩釋D風(fēng)險(xiǎn)對沖E風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)3 良好的公司治理的特征包括（ ）。A銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界B對經(jīng)營中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識和衡量C完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系D科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制E建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施4 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查主要包括（ ）。A建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的原理、邏輯和模型函數(shù)是否正確合理B是否積累足夠的經(jīng)驗(yàn)的歷史數(shù)據(jù)C是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排D對風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定、報(bào)告體系是否健全E風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否充分理解模型設(shè)計(jì)原理，并充分應(yīng)用其結(jié)果5 下列關(guān)于資本監(jiān)管說法正確的是（ ）。A經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本B資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心C資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段D資本監(jiān)管是維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段E資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程6 廣義上講，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括（ ）。A機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B業(yè)務(wù)準(zhǔn)人C區(qū)域準(zhǔn)入D高級管理人員準(zhǔn)入E級別準(zhǔn)入7 我國銀行業(yè)信息披露管理的措施包括（ ）。A明確披露原則B完善管理法規(guī)C改進(jìn)銀行會計(jì)準(zhǔn)則D強(qiáng)化表外信息披露E落實(shí)監(jiān)控制度8 市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括（ ）。A不良資產(chǎn)率B預(yù)期損失率C累積外匯敞口頭寸比例D市值敏感性比率E貸款損失準(zhǔn)備金率9 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法正確的是（ ）。A銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控B監(jiān)管部門關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況C銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，還包括其單一或分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平D必須在實(shí)現(xiàn)本外幣、表內(nèi)外、境內(nèi)外并表監(jiān)管的基礎(chǔ)上，建立對各類風(fēng)險(xiǎn)的識別、監(jiān)控、分析、預(yù)警和處置機(jī)制E良好的公司治理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線10下列屬于CAMELs的是（ ）。A資本充足率B資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C資產(chǎn)質(zhì)量D盈利性E市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度11下列關(guān)于外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的關(guān)系說法正確的是（ ）。A外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價(jià)B銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)C外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查D外部審計(jì)意見具有相對獨(dú)立、客觀、公正的立場E外部審計(jì)有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃12下列說法不正確的是（ ）。A商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過75%B外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%C預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失D累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于30%E市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以2%/年13下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)說法正確的是（ ）。A風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率B是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度C屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)D表示為資產(chǎn)質(zhì)量從本期到前期變化的比率E屬于靜態(tài)指標(biāo)14在風(fēng)險(xiǎn)緩釋的處理中，質(zhì)抨的處理非常嚴(yán)格，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是（ ）。A外幣現(xiàn)金B(yǎng)評級AA一以上地區(qū)政府發(fā)行的債券C銀行存單D黃金E中央政府發(fā)行的債券15下列關(guān)于外部審計(jì)的說法正確的是（ ）。A外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充B外部審計(jì)沒有獨(dú)立權(quán)C銀行與外部審計(jì)師是委托與被委托的關(guān)系D外部審計(jì)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表E加強(qiáng)外部審計(jì)，會增加監(jiān)管成本16信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日制定的商業(yè)銀行信息披露暫行辦法規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括（ ）。A財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告B各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況C公司治理信息D年度重大事項(xiàng)E存款人的獲利情況17構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障的要素包括（ ）。A市場約束B市場準(zhǔn)入C外部審計(jì)D監(jiān)管部門監(jiān)督檢查E信息披露18銀行監(jiān)管的“公開原則”的“公開”包含（ ）。A行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開B監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開C監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開D監(jiān)管職權(quán)的信息公開E行政訴訟的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開19風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，主要包括（ ）。A流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B資本充足程度C正常貸款遷徒率D盈利能力E準(zhǔn)備金充足程度20風(fēng)險(xiǎn)評級的原則包括（ ）原則。A全面性B可靠性C系統(tǒng)性D持續(xù)性E審慎性三、判斷題1 根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系”中的有關(guān)內(nèi)容，我國共設(shè)定了8個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。 （ ）2 不良貸款率一（關(guān)注類貸款+次級類貸款+可疑類貸款）/各項(xiàng)貸款100%。 （ ）3 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)就是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種重要表現(xiàn)形式。 （ ）4 長期次級債務(wù)，是指原始期限最少在三年以上的次級債務(wù)。 （ ）5 對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重統(tǒng)一給予。的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。 （ ）6 貸款人貸款是對銀行業(yè)穩(wěn)定的最大威脅。 （ ）7 良好的機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人不僅能創(chuàng)造一個(gè)高效和富有競爭性的銀行經(jīng)營環(huán)境，更是“關(guān)口前移”、防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。 （ ）8 商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)中的流動(dòng)性指標(biāo)比例不得低于15%。 （ ）9 我國銀行的信息披露指上市銀行信息披露。 （ ）10ROCA評級法主要針對國內(nèi)銀行。 （ ）11銀行監(jiān)管的法律框架中法律的效率等級晟高。 （ ）12我國銀行監(jiān)管提出應(yīng)當(dāng)逐步從風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。 （ ）13風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于靜態(tài)的指標(biāo)。 （ ）14貸款損失準(zhǔn)備金率等于或大于不良貸款率，說明該行足額提取了撥付，風(fēng)險(xiǎn)較高。 （ ）15資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人，使債權(quán)人面對風(fēng)險(xiǎn)免遭損失的“緩沖器”。 （ ）16商業(yè)銀行對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。 （ ）17商業(yè)銀行應(yīng)予每年3月底之前以年度報(bào)告的形式對外披露信息，并將年度報(bào)告置放在商業(yè)銀行的主要營業(yè)場所。 （ ）18風(fēng)險(xiǎn)救助主要是針對正?；蚧菊５你y行業(yè)機(jī)構(gòu)，以及存在潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的關(guān)注類機(jī)構(gòu)多采取的措施。 （ ）19外部審計(jì)與銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性。 （ ）20監(jiān)管意見是市場主體關(guān)注、評價(jià)、選擇銀行的最重要的依據(jù)。 （ ）參考答案及解析一、單項(xiàng)選擇題1 C解析2004年6月，巴塞爾委員會頒布的巴塞爾新資本協(xié)議中明確提出，資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。2 B解析銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵守的原則是依法、公開、公正、效率。3D解析效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)，所以D項(xiàng)正確。4D解析略5 C解析盈利能力指標(biāo)包括資產(chǎn)收益率、資本金收益率、凈業(yè)務(wù)收益率。6 C解析風(fēng)險(xiǎn)遷徒類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，期初正常貸款期間減少金額，是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款，所以AB正確；期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期朱分為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；期初可疑類貸款向下遷徒金額，是期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損失類的貸款余額，所以D項(xiàng)正確。7 A解析管理信息系統(tǒng)包括兩大基礎(chǔ)模塊，即業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和管理報(bào)告系統(tǒng)。8 C解析市場準(zhǔn)八是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。9 A解析銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，所以A項(xiàng)正確。10D解析流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性自債余額100%，所以A項(xiàng)正確；人民幣超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分，所以B項(xiàng)正確；核心負(fù)債比率不得低于60%，所以C項(xiàng)正確；流動(dòng)性缺口為90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。11D解析按照巴塞爾資本協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的核。資本充足率指標(biāo)不得低于4%，資本克足率不得低于8%，附屬資本最高不得超過核心資本的100%。12D解析專有信息是與競爭者可以共享的信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位，所以A項(xiàng)正確；有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的，這些信息是法律協(xié)定、對手關(guān)系的一部分，也不宜對外提供；所以B項(xiàng)正確；在進(jìn)行信息披露時(shí)，某些項(xiàng)目若為專有信息或保密信息，銀行可以不披露具體的項(xiàng)目，但必須要求對披露的信息進(jìn)行一般性信息披露，并解釋某些項(xiàng)目來對外信息披露的事實(shí)和原因，所以C項(xiàng)正確，D項(xiàng)錯(cuò)誤。13C解析銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價(jià)的原則是準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。14A解析略15A解析嚴(yán)格按照1988年巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。16A解析風(fēng)險(xiǎn)評級的順序?yàn)椋菏占u級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案。17A解析銀行監(jiān)管的有效實(shí)施必須具備完善的法律法規(guī)體系，從而為銀行監(jiān)管提供全面有效的法規(guī)依據(jù)。在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)、規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成。18D解析略19C解析行政法規(guī)的效力高于規(guī)章，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。20D解析股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。21D解析商業(yè)銀行監(jiān)管的理念是“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”，所以D項(xiàng)符合題意。22A解析ROCA主要針對外資銀行。由于外資銀行的分行不是獨(dú)立的法人，許多因素（如資本調(diào)控或資產(chǎn)流通等）都受制于總行，所以采取“ROCA”等級評估制比較合適，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。23A解析資本充足率=（資本一扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+125市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求）=（30+20）/（500+1254）9%24B解析表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分別為：對我國中央政府（含中國人民銀行）的債權(quán)統(tǒng)一給予0的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；對政策性銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0；商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以內(nèi)的債權(quán)給予0的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；對國有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國務(wù)院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進(jìn)行了特別處理，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%，而對省及省以下政府投資的公用企業(yè)視作一般企業(yè)，給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。本題正確答案為B。25D解析在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。故D選項(xiàng)符合題意。26D解析商業(yè)銀行計(jì)算資奉充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目：商譽(yù)應(yīng)全部從核。資本中扣除；對未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核。資本和附屬資本中各扣除50%；對向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。D選項(xiàng)正確。27A解析表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為：對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。故A選項(xiàng)正確。28B解析表外項(xiàng)目處理時(shí)，商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。故B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。29B解析風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)措施加以處置，包括：風(fēng)險(xiǎn)糾正、風(fēng)險(xiǎn)救助、市場退出。故B選項(xiàng)符合題意。30C解析以貸款通則、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則、銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引、銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引、銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見等相關(guān)文件構(gòu)成的制度框架，成為指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風(fēng)險(xiǎn)的主要依據(jù)。C選項(xiàng)為市場風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的監(jiān)管指引。二、多項(xiàng)選擇題1 ACDE解析中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度，所以ACDE正確。2 ABE解析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核。指標(biāo)分為風(fēng)險(xiǎn)遷徙、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)水平三個(gè)主要類別。3 ACD解析良好的公司治理的特征包括銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界，完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制，所以ACD正確；建立良好的控制結(jié)構(gòu)和具體控制措施，對經(jīng)營中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識和衡量屬于完善健全的內(nèi)部控制體系需要遵守的基本原則。4 ABCDE解析題中各項(xiàng)全部是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的主要內(nèi)容。5 BCDE解析經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心，資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段，資本監(jiān)管是維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程，所以BCDE正確。6 ABD解析廣義上講，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，高級管理人員準(zhǔn)入。7 ABCDE解析題中各項(xiàng)全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。8 CD解析市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括累積外匯敞口頭寸比例、市值敏感性比率，所以CD項(xiàng)正確；ABE屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。9 ABCD解析監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，其中，銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況既包括銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，還包括其單一或分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，所以ABCD正確；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。10ACDE解析CAMELs評級是國際通用的、系統(tǒng)評價(jià)銀行機(jī)構(gòu)整體財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營管理狀況的一個(gè)方法體系。屬于CAMELs的是資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動(dòng)性、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度六大因素。11CDE解析銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和含規(guī)性的分析、評價(jià)，外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，所以AB項(xiàng)錯(cuò)誤；外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查，C項(xiàng)正確；外部審計(jì)意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，因此具有相對獨(dú)立、客觀、公正的立場，成為市場主體關(guān)注的重要依據(jù)，所以D項(xiàng)正確；外部審計(jì)的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，所以E項(xiàng)正確。12DE解析商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過75%，外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%，預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失，所以ABC項(xiàng)正確；累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于20%，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤；市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年，所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。13ABC解析風(fēng)險(xiǎn)遷徒類指標(biāo)包括正常貸款遷徒率和不良貸款遷徒率，是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬5-態(tài)指標(biāo)，所以ABC正確，DE項(xiàng)錯(cuò)誤。14ACD解析質(zhì)押的處理非常嚴(yán)格，認(rèn)可的質(zhì)押品大體分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)，主要包括外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等；另一類是高質(zhì)量的金融工具，包括評級為AA-以上國家或地區(qū)政府發(fā)行的債券等，我國中央政府、政策性銀行和中央政府的公用企業(yè)發(fā)行的債券、票據(jù)等，所以ACD項(xiàng)正確，BE項(xiàng)屬于高質(zhì)量的金融工具。15ACD解析外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充，A項(xiàng)正確；外部審計(jì)作為獨(dú)立的第三方，依據(jù)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施必要，規(guī)范的審計(jì)程序，運(yùn)用專門的審計(jì)方法，對銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表審計(jì)意見，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤；銀行與外部審計(jì)師是委托與被委托的關(guān)系，外部審計(jì)師與銀行監(jiān)管當(dāng)局是相互合作、相互補(bǔ)充的關(guān)系，所以C項(xiàng)正確；外部審計(jì)有權(quán)檢查被審計(jì)單位的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表以及其他與財(cái)政收支或財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料和費(fèi)產(chǎn)，被審計(jì)單位不得拒絕、隱瞞，所以D項(xiàng)正確