融資擔保與非融資擔保區(qū)別.doc

融資擔保與非融資擔保區(qū)別融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。Bitmap Bitmap保函(letter of Guarantee)是指銀行作為擔保人，應商業(yè)交易一方(申請人)的需求，以其自身的信譽向商業(yè)交易的另一方(受益人)為擔保申請人的某種責任和義務的履行而作出的一種具有一定金額、期限、承擔某種支付責任或經(jīng)濟賠償可書面付款保證。銀行保函主要用于合同履約、國際投標、工程承包、補償貿(mào)易以及境外籌資等需要。銀行可提供的保函業(yè)務分為融資性保函和非融資性保函兩大類。1、融資性保函包括：融資擔保、融資租賃擔保、透支擔保、延期付款擔保等。2、非融資性保函包括：投標擔保、履約擔保、預付款擔保、進口付款擔保等融資性擔保公司與費融資性擔保公司的區(qū)別，實際上就是融資性擔保業(yè)務和非融資性擔保業(yè)務的區(qū)別。要想知道兩者的區(qū)別就要分清什么是融資和什么是擔保，所謂的融資是指企業(yè)或個人運用各種方式向金融機構(gòu)或金融中介機構(gòu)籌集資金的一種業(yè)務活動。而擔保則表示負責,保證做到或保證不出問題。它是一種承諾，是對擔保人和被擔保人行為的一種約束。擔保一般發(fā)生在經(jīng)濟行為中，如被擔保人到時不履行承諾，一般由擔保人代被擔保人先行履行承諾。所以融資性擔保就是指為貨幣資金的持有者和需求者之間直接地提供擔保的一種經(jīng)濟活動。它一般包括企業(yè)流動資金貸款擔保、承兌匯票擔保、個人消費貸款擔保、個人綜合授信貸款擔保、工程機械消費貸款擔保等等。與之相反的就是非融資性擔保，也就是不直接與貨幣資金有關的一種經(jīng)濟擔?；顒?。它一般包括工程合同履約擔保、工程預付款擔保、貿(mào)易合同履約擔保、訴訟保全擔保等等。至于申請條件，非融資性擔保一般不需要審批，只要符合工商局對注冊資金的要求就可以了。融資性擔保業(yè)務從去年起已經(jīng)由備案制轉(zhuǎn)為核準制了，是需要審批的。審批的部門、條件和要求有各省自行制定，你還是找一找你自己省份的一些具體要求，雖然各省制定的審批融資性擔保業(yè)務條件和要求大同小異的，但對中央下發(fā)加強監(jiān)管融資性擔保行業(yè)指示的理解不同，在制定各省的具體細則上就有著不同的規(guī)定，比如四川省就不允許融資性擔保公司經(jīng)營非融資性擔保業(yè)務，融資性擔保機構(gòu)的資本金全額由銀行托管，也不能做其他業(yè)務，監(jiān)管之嚴厲還是很少見的，擔保機構(gòu)儼然成了銀行的附屬機構(gòu)和替罪羊了。我所在的省份就沒有這些規(guī)定，還算是比較溫和的。給你一份我們省的具體要求和辦法，參考一下。關于全市融資性擔保機構(gòu)行政許可有關事項的通知(寧發(fā)改財金字2009821號文)為進一步加快全市融資性擔保機構(gòu)發(fā)展，優(yōu)化融資服務環(huán)境，促進全市中小企業(yè)快速成長，根據(jù)國務院辦公廳關于進一步明確融資性擔保業(yè)務監(jiān)管職責的通知(國辦發(fā)20097號)和江蘇省中小企業(yè)局關于融資性擔保機構(gòu)行政許可有關事項的通知(蘇中小服200970號)等有關政策文件的相關要求和規(guī)定，現(xiàn)就全市融資性擔保機構(gòu)行政許可有關事項通知如下：一、許可范圍除省屬單位設立擔保機構(gòu)可直接向省中小企業(yè)局提出申請外，其它在我市行政區(qū)域范圍內(nèi)設立和變更融資性擔保機構(gòu)，均屬本通知規(guī)定的許可范圍。融資性擔保機構(gòu)(以下簡稱擔保機構(gòu))是指依法設立，具有獨立法人資格，以經(jīng)營融資性擔保業(yè)務為主的專業(yè)擔保機構(gòu)。融資性擔保業(yè)務，是指為自然人、法人在金融機構(gòu)的貸款融資、票據(jù)融資及債券發(fā)行、融資租賃等融資活動提供擔保和再擔保。二、設立(一)條件：1、有符合法律、法規(guī)規(guī)定的章程;2、注冊資本原則上不得低于5000萬元，其中貨幣資本不低于80%，法人股占注冊資本的50%以上;3、發(fā)起人具備相應的投資能力;主要負責人應具備三年以上從事金融或經(jīng)濟管理的職業(yè)經(jīng)歷，精通擔保業(yè)務;有3名以上熟悉擔保業(yè)務的專業(yè)人員;4、有健全的組織結(jié)構(gòu)和管理制度，科學的擔保業(yè)務操作流程和風險防范措施;5、有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所;6、符合國家、省、市對擔保行業(yè)統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局及監(jiān)督管理的總體要求。設立中外合資、外商獨資的擔保機構(gòu)，按國家關于合資企業(yè)、獨資企業(yè)設立規(guī)定的程序和要求審批后，再按本通知規(guī)定提出申請。(二)申請材料：1、設立申請報告;2、基本情況表;3、可行性研究報告和籌建方案;4、有法定資格的驗資機構(gòu)出具的驗資報告，貨幣驗資額不低于注冊資本的60%;5、法定代表人和擬任公司高級管理人員的簡歷，內(nèi)部部門設置和主要從業(yè)人員的基本情況;6、公司章程、內(nèi)部管理制度及風險控制制度等文件;7、出資比例最大的2位發(fā)起人近兩年經(jīng)營業(yè)績和財務信用情況;8、營業(yè)場所所有權或使用權證明文件;9、企業(yè)名稱預先核準通知書或相關證明;10、其他需要提供的材料。三、變更(一) 審批事項：1、變更名稱;2、變更注冊地或營業(yè)場所;3、變更注冊資本;4、變更組織形式;5、變更法定代表人;6、省中小企業(yè)局認定的其他變更事項。(二)增加注冊資本的條件：1、1年內(nèi)沒有違法違規(guī)經(jīng)營記錄;2、申請前6個月月均在保責任余額達到注冊資本的2倍以上。(三)申請材料：1、申請報告;2、基本情況表;3、最近1年完整年度的經(jīng)營情況和信用評級報告;4、最近1年完整年度經(jīng)審計的財務報告;5、變更原因及相關證明材料;6、申請變更注冊資本還需提交：驗資報告、最近2個季度擔保資金使用情況及相關證明材料(銀行對賬單等)。四、審批程序(一)設立擔保機構(gòu)，應向所在區(qū)縣、開發(fā)區(qū)管理部門提出申請，區(qū)縣、開發(fā)區(qū)管理部門于10個工作日內(nèi)初審后將初審意見及申請材料(一式三份)正式行文報市發(fā)改委;材料完備的，市發(fā)改委將10個工作日內(nèi)完成審核，審核通過的，將行文上報省中小企業(yè)局。(二)經(jīng)省中小企業(yè)局審批同意后，擔保機構(gòu)持批準文件到工商行政管理部門辦理登記注冊手續(xù)。五、業(yè)務規(guī)范(一)領取營業(yè)執(zhí)照后3個月內(nèi)，擔保機構(gòu)注冊資本須全額實繳。在經(jīng)營存續(xù)期間，擔保機構(gòu)不得抽逃挪用注冊資本。(二)擔保機構(gòu)要以融資性擔保業(yè)務為主業(yè)，不得從事存、貸款金融業(yè)務及財政信用業(yè)務、房地產(chǎn)投資、境外擔保業(yè)務和外幣擔保業(yè)務。擔保機構(gòu)不得進行任何形式的非法集資。(三)擔保機構(gòu)資金的使用和管理應遵循安全性、流動性和效益性原則。不低于實收資本70%的貨幣資金可用于存出保證金、銀行存款，以及購買國債、金融債券、國家重點企業(yè)債券及銀行理財產(chǎn)品等。收取企業(yè)的保證金應存入銀行專戶，不得挪作他用，保證金收取額不得超過存出保證金的30%。(四)擔保機構(gòu)應按當年擔保費收入的50%計提未到期責任準備;按不超過當年年末擔保責任余額l%的比例計提擔保賠償準備;按所得稅后利潤的一定比例提取一般風險準備。風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。六、監(jiān)督管理(一)擔保機構(gòu)應定期向區(qū)縣、開發(fā)區(qū)管理部門報送業(yè)務統(tǒng)計報表、財務報表等資料。每月15日前報送上月業(yè)務統(tǒng)計報表，按季度報送所有銀行賬戶對賬單，每年一季度報送上年度經(jīng)審計的財務報告。由市發(fā)改委匯總?cè)袚C構(gòu)統(tǒng)計情況并報省中小企業(yè)局。(二)擔保機構(gòu)須接受各級管理部門的監(jiān)督檢查，按要求提供真實信息。對組織機構(gòu)不健全、內(nèi)部管理制度和風險控制制度不完善、違規(guī)操作的擔保機構(gòu)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)核實，取消其融資性擔保業(yè)務的經(jīng)營資格，并向社會公示。七、其他事項(一)本通知是在國家相關辦法出臺之前，為推進全市擔保體系建設，解決擔保機構(gòu)設立與變更困難，幫助中小企業(yè)融資而施行的過渡辦法。過渡期內(nèi)的審批對象為以中小企業(yè)貸款擔保為主營業(yè)務的擔保機構(gòu)。(二)本通知下發(fā)之前已設立的擔保機構(gòu)，必須按通知要求進行整改規(guī)范，整改后符合本通知要求的，可以申請變更;已設立的非融資性擔保機構(gòu)和未正常開展擔保業(yè)務(申請前6個月)月均在保責任