第3部分 第四章 會計核算軟件的操作要求.doc

第三部分 第四章會計核算軟件的操作要求【考情分析】1.本部分是大綱中第四章內(nèi)容（第四章：會計核算軟件的操作要求）2.會計軟件操作部分考試內(nèi)容來自本章3.本章操作掌握情況直接決定能否通過會計電算化考試4.本章從題型上來看，主要以軟件操作為主同時客觀題目也有內(nèi)容出自本章5.本章為重點、難點章節(jié)答疑編號：NODE00820800304100000101【講解思路】1.本章講解以實務(wù)演示講解為主2.在考試用軟件環(huán)境金蝶KIS專業(yè)版中系統(tǒng)演示各項操作3.演示過程中將為學(xué)員就涉及到的操作內(nèi)容進(jìn)行發(fā)散講解4.演示內(nèi)容學(xué)員在課下需練習(xí)五遍以上5.消除心理上對操作的恐懼感6.熟能生巧是不變的真理，況且只考到“熟”答疑編號：NODE00820800304100000102【系統(tǒng)講解】第四章 會計核算軟件的操作要求第一節(jié)電算化會計核算概述第二節(jié)賬務(wù)處理模塊基本操作第三節(jié)工資核算模塊的基本操作第四節(jié)應(yīng)收應(yīng)付模塊基本操作第五節(jié)固定資產(chǎn)模塊基本操作答疑編號：NODE00820800304100000103 第一節(jié)電算化會計核算概述一、手工會計核算流程1.電算化和手工會計核算比較（1）流程基本相同：二者核算流程基本相同（2）環(huán)節(jié)差別大：各環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容和方式差別很大（3）手工內(nèi)容：記賬憑證賬務(wù)處理程序、匯總記賬憑證賬務(wù)處理程序、科目匯總表賬務(wù)處理程序答疑編號：NODE00820800304100000104（4）手工會計核算流程答疑編號：NODE008208003041000001052.手工會計核算的缺陷（1）數(shù)據(jù)大量重復(fù)：登賬環(huán)節(jié)憑證數(shù)據(jù)被多次重復(fù)轉(zhuǎn)抄；（2）信息提供不及時：數(shù)據(jù)處理耗費時間長，影響報表及時性；（3）準(zhǔn)確性差：轉(zhuǎn)抄錯誤、計算錯誤不可避免；（4）工作強度大：計算、整理、轉(zhuǎn)抄工作量巨大。答疑編號：NODE00820800304100000106二、電算化會計核算基本流程1.電算化會計核算步驟（1）編制記賬憑證：手工編制后錄入、直接錄入、導(dǎo)入（2）憑證審核：審查、制單不能為同一人（3）記賬：登記賬簿、數(shù)據(jù)加工（4）結(jié)賬和編制會計報表：賬戶結(jié)轉(zhuǎn)答疑編號：NODE00820800304100000107（5）電算化會計核算基本流程答疑編號：NODE00820800304100000108 第二節(jié)賬務(wù)處理模塊基本操作一、系統(tǒng)初始化二、日常賬務(wù)處理三、期末業(yè)務(wù)四、編制會計報表答疑編號：NODE00820800304100000109一、系統(tǒng)初始化1.基本概念（1）賬套：會計核算軟件中，存放一個會計核算主體全部會計數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫文件。（2）操作員：在會計核算軟件中定義的角色，有具體的登陸用戶名、密碼，完成不同的業(yè)務(wù)操作。（3）系統(tǒng)管理員：可以對軟件進(jìn)行全部的操作包括設(shè)置操作員權(quán)限，系統(tǒng)管理員（Manager）由軟件自帶，不需要用戶設(shè)置。（4）操作權(quán)限：某個操作員在會計核算軟件中能夠操作的具體內(nèi)容，相當(dāng)于手工下的職責(zé)分工。（5）模塊：實現(xiàn)某項功能的集合，在軟件中“可拆可組”。答疑編號：NODE008208003041000001102.初始化作用（1）初始化工作是使用財務(wù)軟件的基礎(chǔ)（2）初始化好壞直接影響會計電算化工作的效果（3）初始化工作未完成，系統(tǒng)將拒絕日常使用操作答疑編號：NODE008208003041000001113.系統(tǒng)初始化工作內(nèi)容 答疑編號：NODE00820800304100000112賬套管理相關(guān)操作1.建立賬套（1）操作路徑：開始程序金蝶KIS專業(yè)版工具賬套管理用戶名：admin 密碼：空答疑編號：NODE00820800304200000101（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304200000102答疑編號：NODE00820800304200000103（3）操作演示【操作1】根據(jù)下面給定資料建立賬套賬套名稱：北京正保科技有限公司數(shù)據(jù)庫路徑：D：DEMO公司名稱：北京正?？萍加邢薰竟镜刂罚罕本┦泻５韰^(qū)知春路1號（4）理論要點軟件具有多賬套管理功能，但賬套號必須唯一答疑編號：NODE008208003042000001042.設(shè)置會計期間、記賬本位幣（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息頁簽會計期間頁簽財務(wù)參數(shù)頁簽答疑編號：NODE00820800304200000105（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304200000106答疑編號：NODE00820800304200000107答疑編號：NODE00820800304200000108（3）操作演示【操作2】設(shè)置北京正?？萍加邢薰镜臅嬈陂g啟用日期：2013年1月記賬本位幣：人民幣小數(shù)位：2位會計期間：自然年度會計期間：2013年1月1日2013年12月31日（4）理論要點會計期間設(shè)置、記賬本位幣設(shè)置、啟用期間信息一經(jīng)設(shè)定不允許更改答疑編號：NODE008208003042000001093.設(shè)置操作員及權(quán)限操作包括操作員新增、修改、刪除、禁用（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-用戶管理答疑編號：NODE00820800304200000110（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304200000111答疑編號：NODE00820800304200000112答疑編號：NODE00820800304200000113（3）操作演示【操作3】根據(jù)下表增加操作員并授權(quán)姓名密碼隸屬于（組）權(quán)限用戶說明劉麗1系統(tǒng)管理員組所有權(quán)限會計主管王毅2財務(wù)組出納管理權(quán)限出納趙淼3財務(wù)組基礎(chǔ)資料、賬務(wù)處理、報表、固定資產(chǎn)、工資模塊所有權(quán)限會計答疑編號：NODE00820800304200000114（4）理論要點操作會計軟件人員首先設(shè)置為系統(tǒng)用戶避免無權(quán)、越權(quán)操作的發(fā)生，保證會計資料的安全性可靠性、保密性操作員按分組、分級管理，適應(yīng)大規(guī)模企業(yè)需要系統(tǒng)管理員組擁有所有的操作權(quán)限，包括建立其他用戶組并對其授權(quán)操作員一經(jīng)有業(yè)務(wù)發(fā)生，不允許刪除，可以禁用管理員組不需要授權(quán)答疑編號：NODE008208003042000001154.計量單位設(shè)置（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-計量單位答疑編號：NODE00820800304200000116（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304200000117答疑編號：NODE00820800304200000118（3）操作演示【操作4】根據(jù)下表設(shè)置計量單位計量單位組計量單位編碼名稱代碼名稱換算率1數(shù)量組1件12箱102重量組3噸1（4）理論要點存貨、固定資產(chǎn)資料需要調(diào)用計量單位信息單位組中換算率：按換算率換算為默認(rèn)計量單位（最小計量單位）答疑編號：NODE008208003042000001195.結(jié)算方式（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-結(jié)算方式答疑編號：NODE00820800304200000120（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304200000121（3）操作演示【操作5】根據(jù)下表設(shè)置結(jié)算方式代碼名稱JF06現(xiàn)金支票JF07轉(zhuǎn)賬支票（4）理論要點指定的“科目代碼”，為分錄中銀行存款對方科目答疑編號：NODE008208003042000001226.設(shè)置外幣幣種及匯率（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-幣別答疑編號：NODE00820800304200000123（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304200000124（3）操作演示【操作6】根據(jù)下表設(shè)置外幣幣種及匯率信息幣符幣名匯率小數(shù)位記賬匯率核算方式USD美元24.6浮動匯率（4）理論要點滿足軟件日常外幣核算、期末處理匯兌損益 答疑編號：NODE008208003042000001257.設(shè)置會計科目（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-會計科目答疑編號：NODE00820800304300000101會計科目模板引入新增會計科目科目核算項目設(shè)置會計科目的修改和刪除會計科目禁用和反禁用參數(shù)設(shè)置答疑編號：NODE00820800304300000102數(shù)據(jù)項說 明必填項科目代碼反映科目性質(zhì)、有利計算機(jī)處理科目代碼必須唯一、按級次先后數(shù)序建立數(shù)字、英文字母表示，避免用其他字符父科目、子科目之間用小數(shù)點隔開是助記碼幫助記憶、憑證錄入時快速錄入科目否科目名稱科目名稱和科目代碼有一一對應(yīng)的關(guān)系形式：漢字、英文字母、數(shù)字不能為空是科目類別對科目屬性進(jìn)行定義明細(xì)科目類別自動承接上級科目類別是余額方向科目性質(zhì)決定科目余額方向是外幣核算單一幣別、不核算、所有幣別否往來業(yè)務(wù)核算憑證錄入時錄入往來業(yè)務(wù)編號往來業(yè)務(wù)核銷否數(shù)量核算指定核算單位共享單位檔案否核算項目多方位、全角度核算錄入憑證時需制定詳細(xì)核算項目否答疑編號：NODE00820800304300000103（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304300000104答疑編號：NODE00820800304300000105答疑編號：NODE00820800304300000106（3）操作演示【操作7】根據(jù)下表設(shè)置會計科目科目代碼科目名稱余額方向輔助核算1001庫存現(xiàn)金借現(xiàn)金科目、出日記賬1002銀行存款借銀行科目1002.01工行存款借銀行科目1002.02中行存款借銀行科目、美元核算1101.01股票借1122應(yīng)收賬款借客戶往來核算1221其他應(yīng)收款借個人往來核算1402.01A材料借數(shù)量核算：單位：噸1402.02B材料借數(shù)量核算：單位：噸1403.01A材料借數(shù)量核算：單位：噸1403.02B材料借數(shù)量核算：單位：噸1405.01甲產(chǎn)品借數(shù)量核算：單位：件1405.02乙產(chǎn)品借數(shù)量核算：單位：件2202應(yīng)付賬款貸供應(yīng)商往來核算2221.01應(yīng)交增值稅貸2221.01.01進(jìn)項稅額貸2221.01.02銷項稅額貸2221.01.03未交增值稅貸2221.01.04進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出貸答疑編號：NODE00820800304300000107科目代碼科目名稱余額方向輔助核算2221.02應(yīng)交消費稅貸2221.03應(yīng)交所得稅貸2221.04應(yīng)交個人所得稅貸4101.01法定盈余公積貸4101.02任意盈余公積貸4104.01提取法定盈余公積貸4104.02提取任意盈余公積貸4104.03應(yīng)付股利貸4104.04未分配利潤貸5001.01甲產(chǎn)品借5001.02乙產(chǎn)品借5101.01工資借5101.02折舊費借5101.03其他借6601.01工資借6601.02折舊費借6601.03其他借6602.01工資借6602.02折舊費借6602.03差旅費借6602.04辦公費借6602.05其他借6603.01利息收入借6603.02利息支出借6603.03手續(xù)費借答疑編號：NODE00820800304300000108（4）理論要點會計科目是編制記賬憑證的基礎(chǔ)科目被使用、有發(fā)生額、余額，不能被刪除科目被使用、有發(fā)生額、余額，核算項目不能刪除、修改科目上下級次用符號“.”分割 答疑編號：NODE008208003043000001098.設(shè)置輔助核算項目（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-核算項目答疑編號：NODE00820800304400000101客戶部門職員物料倉庫供應(yīng)商現(xiàn)金流量項目答疑編號：NODE00820800304400000102（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304400000103（3）操作演示【操作8】根據(jù)下列資料設(shè)置輔助核算項目部門檔案部門編碼部門名稱備注01綜合部綜合管理02財務(wù)部財務(wù)管理03人事部人事管理04銷售中心市場營銷05采購中心采購供應(yīng)06生產(chǎn)中心研發(fā)生產(chǎn)答疑編號：NODE00820800304400000104職員檔案職員編號職員名稱性別所屬部門職員類別職務(wù)001張力男綜合部經(jīng)理人員總經(jīng)理002趙淼女財務(wù)部普通員工會計003王毅男財務(wù)部普通員工出納004劉麗女財務(wù)部經(jīng)理人員會計主管005趙飛男銷售中心經(jīng)理人員部門經(jīng)理006孫科男銷售中心普通員工業(yè)務(wù)員007曹孟男采購中心經(jīng)理人員部門經(jīng)理008周陽男采購中心普通員工業(yè)務(wù)員009馬南男生產(chǎn)中心經(jīng)理人員部門經(jīng)理010王萍男生產(chǎn)中心普通員工工人職員檔案職員編號職員名稱銀行賬號001張力201202010000000001002趙淼201202010000000002003王毅201202010000000003004劉麗201202010000000004005趙飛201202010000000005006孫科201202010000000006007曹孟201202010000000007008周陽201202010000000008009馬南201202010000000009010王萍201202010000000010答疑編號：NODE00820800304400000105客戶檔案客戶編碼名稱客戶簡稱稅務(wù)登記號001北京前進(jìn)中學(xué)前進(jìn)中學(xué)11111002大連志明公司大連志明22222003長春鴻翔公司長春鴻翔33333客戶檔案客戶編碼開戶銀行銀行賬號地址001工商銀行11111北京市朝陽區(qū)開拓路1號002工商銀行22222大連市和平區(qū)勝利路2號003中國銀行33333長春市平安區(qū)紅旗路3號答疑編號：NODE00820800304400000106供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱簡稱稅務(wù)登記號001北京科瑞有限公司北京科瑞44444002上海力源有限公司上海力源55555003深圳興盛有限公司深圳興盛66666供應(yīng)商檔案編碼開戶銀行銀行賬號地址001建設(shè)銀行44444北京市昌平區(qū)東關(guān)路4號002建設(shè)銀行55555上海市浦東區(qū)光明路5號003建設(shè)銀行66666深圳市新華區(qū)華茂路6號答疑編號：NODE00820800304400000107（4）理論要點核算項目即為共享的基礎(chǔ)檔案已發(fā)生業(yè)務(wù)的核算項目，系統(tǒng)不允許刪除會計科目核算項目指定所引用的檔案職員：工資模塊供應(yīng)商、客戶：應(yīng)收、應(yīng)付模塊有業(yè)務(wù)發(fā)生項目可以禁用、反禁用答疑編號：NODE008208003044000001089.設(shè)置憑證類別（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版基礎(chǔ)設(shè)置-憑證字答疑編號：NODE00820800304400000109（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304400000110（3）操作演示【操作9】根據(jù)下列資料設(shè)置憑證類別憑證字限制類型限制科目收借方必有1001，1002付貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)借和貸必?zé)o1001，1002答疑編號：NODE00820800304400000111（4）理論要點限制類型：借方必有：借方至少有一個限制科目有發(fā)生額貸方必有：貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額借或貸必有：借方或貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額借方必?zé)o：借方至少有一個限制科目無發(fā)生額答疑編號：NODE00820800304400000112限制類型：貸方必?zé)o：貸方至少有一個限制科目無發(fā)生額借和貸必?zé)o：借方和貸方均無限制科目發(fā)生額采用憑證字對憑證進(jìn)行分類限制科目可以為任意級次，根據(jù)使用者需要錄入憑證具體內(nèi)容首先選擇輸入憑證字已使用的憑證字不能刪除、不能修改類別限制科目“自上而下”，上級科目限制下級科目自動受限 答疑編號：NODE0082080030440000011310.初始數(shù)據(jù)錄入（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版初始化-科目初始數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)答疑編號：NODE00820800304500000101科目初始數(shù)據(jù)：普通科目初始數(shù)據(jù)錄入外幣核算科目初始數(shù)據(jù)錄入數(shù)量核算科目初始數(shù)據(jù)錄入有輔助核算科目初始數(shù)據(jù)錄入其他模塊相關(guān)聯(lián)科目初始數(shù)據(jù)錄入直接錄入模塊傳遞答疑編號：NODE00820800304500000102（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304500000103（3）操作演示【操作10】根據(jù)給定的資料設(shè)置會計科目期初余額科目代碼科目名稱借方余額貸方余額幣別或計量單位1001庫存現(xiàn)金52001002銀行存款45221001002.01工行存款36021001002.02中行存款920000美元200000美元1101交易性金融資產(chǎn)150001101.01股票150001122應(yīng)收賬款3000001221其他應(yīng)收款5000個人往來1231壞賬準(zhǔn)備9001402在途物資2250001402.01A材料192000400噸1402.02B材料3300050噸1403原材料5500001403.01A材料250000500噸1403.02B材料300000400噸科目代碼科目名稱借方余額貸方余額幣別或計量單位1405庫存商品16800001405.01甲產(chǎn)品680000400件1405.02乙產(chǎn)品1000000600件1601固定資計折舊5005842001短期借付賬款953800供應(yīng)商往來4001實收資本52000004101盈余公積1000004101.01法定盈余公積1000004104利潤分配500004104.04未分配利潤50000試算平衡86687008668700答疑編號：NODE00820800304500000104應(yīng)收賬款期初余額日期客戶摘要方向余額2012-12-20前進(jìn)中學(xué)銷售應(yīng)收款借1000002012-12-25大連志明銷售應(yīng)收款借500002012-12-30長春鴻翔銷售應(yīng)收款借150000答疑編號：NODE00820800304500000105應(yīng)付賬款期初余額日期客戶摘要方向余額2012-12-10北京科瑞購貨欠款貸1538002012-12-15上海力源購貨欠款貸3000002012-12-20深圳興盛購貨欠款貸500000其他應(yīng)收款款期初余額日期部門個人摘要方向金額2012-12-10財務(wù)部王毅出差借款借5000答疑編號：NODE00820800304500000106（4）理論要點年初建賬：期初數(shù)等于年初數(shù)年中建賬：錄入期初數(shù)、借、貸方累計發(fā)生額科目最末級錄入余額，匯總到上一級錄入完畢進(jìn)行平衡試算，不平衡不能啟用系統(tǒng)答疑編號：NODE00820800304500000107外幣科目：點擊“幣別”切換到對應(yīng)幣別數(shù)量科目：錄入數(shù)量和金額，倒算單價輔助核算科目：單擊“”錄入明細(xì)數(shù)據(jù)其他模塊初始數(shù)據(jù)錄入：固定資產(chǎn)模塊應(yīng)收應(yīng)付模塊答疑編號：NODE0082080030450000010811.啟用系統(tǒng)（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版初始化-啟用財務(wù)系統(tǒng) 啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)答疑編號：NODE00820800304500000109（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304500000110答疑編號：NODE00820800304500000111（3）操作演示【操作11】根據(jù)給定的資料設(shè)完成操作啟用財務(wù)系統(tǒng)啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，其中業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟用時間為2013年1月。答疑編號：NODE00820800304500000112（4）理論要點只有科目初始余額平衡檢測無誤后才能啟用啟用后期初余額不能進(jìn)行修改啟用后部分參數(shù)不能進(jìn)行修改 答疑編號：NODE00820800304500000113日常賬務(wù)處理答疑編號：NODE00820800304600000101二、日常賬務(wù)處理（一）憑證錄入（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以會計登錄金蝶KIS專業(yè)版賬務(wù)處理憑證錄入答疑編號：NODE00820800304600000102（2）操作圖解普通憑證錄入數(shù)量金額、外幣憑證錄入帶核算項目的憑證錄入答疑編號：NODE00820800304600000103（3）操作演示【操作1】填制憑證 1日，采購中心周陽購買了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。 2日，財務(wù)部王毅從工行提取現(xiàn)金8 000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號XP001） 3日，收到泛美集團(tuán)投資資金200 000元存入工行。（轉(zhuǎn)賬支票號ZPS002） 6日，生產(chǎn)車間A材料100噸計450 000元用于生產(chǎn)甲產(chǎn)品，B材料200噸計200 000元用于生產(chǎn)乙產(chǎn)品。 8日，所有在途物資全部入庫。 10日，銷售乙產(chǎn)品300件給長春鴻翔公司，價款100 0000元，增值稅額為170000元，款項已存入工行。該筆產(chǎn)品成本為600 000元。（現(xiàn)金支票號XP002） 11日，從北京科瑞購入A材料300噸，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明價款是150 000元，增值稅稅額為25 500元，款項未付，材料已驗收入庫。 12日，銷售甲產(chǎn)品150件給大連志明公司，銷售價款800 000元，增值稅價款136 000元，該批產(chǎn)品實際成本為300 000元，產(chǎn)品已發(fā)出，款項沒有收到。 13日，財務(wù)部王毅出差歸來，報銷差旅費5 000元（原借款）。 15日，收到12日銷售給大連志明公司的款項，存入工商銀行賬款。（現(xiàn)金支票號XP003）(11) 18日，以工行存款支付短期借款利息1 000元。（現(xiàn)金支票號XP004）(12)26日，生產(chǎn)中心王萍出差借款4 000元，以現(xiàn)金支付。(13) 31日，甲產(chǎn)品完工入庫200件，計49 000元。乙產(chǎn)品完工入庫120件，計23 1937.50元答疑編號：NODE00820800304600000104（4）理論要點F7快捷鍵調(diào)取檔案操作控制借貸方差額自動調(diào)平：“=”號鍵借貸方金額轉(zhuǎn)換：空格鍵紅字金額：“-”號答疑編號：NODE00820800304600000105（二）憑證錄入的輔助功能方便憑證錄入、提高錄入速度1.常用摘要-摘要庫（1）操作路徑：在“記賬憑證新增”界面中，在摘要欄雙擊或按F7鍵（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304600000106（3）操作演示【操作2】設(shè)置常用摘要摘要類別：日常摘要摘要代碼：01摘要名稱：管理部門的水電費憑證對應(yīng)科目：6602.04（4）理論要點新增常用摘要時，需首先新建常用摘要類別答疑編號：NODE008208003046000001072.常用憑證-憑證庫（1）操作路徑： 在“記賬憑證新增”界面中，執(zhí)行“文件調(diào)入模式憑證新增”命令或在保存好的憑證界面，執(zhí)行“文件保存模式憑證”命令（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304600000108（3）操作演示【操作3】設(shè)置常用憑證名稱：提取備用金 類別：提取備用金憑證字：付 摘要：提取備用金借方科目：1001 貸方科目：1002.01答疑編號：NODE00820800304600000109（4）理論要點可以將錄入系統(tǒng)的現(xiàn)成憑證直接保存為模式憑證答疑編號：NODE008208003046000001103.憑證錄入的相關(guān)參數(shù)（1）操作路徑：在“記賬憑證新增”界面中查看選項（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304600000111（三）查詢和修改憑證1.憑證的查詢（1）操作路徑：賬務(wù)處理憑證管理（2）操作圖解答疑編號：NODE008208003046000001122.記賬前憑證的修改（1）操作路徑：賬務(wù)處理憑證管理會計分錄序時簿修改答疑編號：NODE00820800304600000113（3）操作演示【操作4】查詢并修改憑證1.查詢憑證編號大于3的轉(zhuǎn)賬憑證2.修改轉(zhuǎn)字3號憑證摘要：“正保科技日常業(yè)務(wù)” 答疑編號：NODE00820800304600000114（四）審核憑證切換具有審核權(quán)限的操作員1.單張憑證審核（1）操作路徑：會計分錄序時簿審核（反審核）2.成批審核（1）操作路徑：會計分錄序時簿操作成批審核（取消審核）（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000101（3）操作演示【操作5】審核憑證1.單張審核收字1號憑證2.成批審核余下全部憑證（4）理論要點審核憑證界面不能修改任何內(nèi)容審核和制單不能為同一人審核人不能修改正在審核的憑證審核后憑證不能直接進(jìn)行修改答疑編號：NODE00820800304700000102（五）憑證過賬切換具有過賬權(quán)限的操作員（manager）（1）操作路徑：賬務(wù)處理憑證過賬 會計分錄序時簿操作全部過賬（反過賬/全部反過賬）（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000103（3）操作演示【操作6】憑證過賬1.對本期憑證進(jìn)行過賬（4）理論要點過賬只檢查憑證中的數(shù)據(jù)錯誤，不能檢查邏輯錯誤過賬之后的憑證不能夠進(jìn)行修改過賬之后的憑證不能進(jìn)行反審核過賬之后的憑證僅能查看答疑編號：NODE00820800304700000104（六）賬簿查詢1.總賬、明細(xì)賬查詢（1）操作路徑：賬務(wù)處理總分類賬賬務(wù)處理明細(xì)分類賬（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000105答疑編號：NODE00820800304700000106（3）操作演示【操作7】總賬、明細(xì)賬查詢1.查詢各科目1月份總賬2.查詢1月份的明細(xì)分類賬答疑編號：NODE008208003047000001072.多欄式明細(xì)賬查詢（1）操作路徑：賬務(wù)處理多欄式明細(xì)賬（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000108（3）操作演示【操作8】多欄賬查詢1.查詢1月份管理費用科目多欄明細(xì)賬（4）理論要點設(shè)置查詢多欄賬的會計科目必須有下級明細(xì)科目或下掛核算項目答疑編號：NODE00820800304700000109（補充）參數(shù)設(shè)置控制日常業(yè)務(wù)處理相關(guān)參數(shù)設(shè)置（1）操作路徑：基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)-財務(wù)參數(shù)（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000110（3）操作演示【操作9】參數(shù)設(shè)置1.設(shè)置本年利潤科目、利潤分配科目2.設(shè)置“憑證過賬前必須審核”答疑編號：NODE00820800304700000111三、期末業(yè)務(wù)（一）損益結(jié)轉(zhuǎn)（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以manager登錄金蝶KIS專業(yè)版賬務(wù)處理結(jié)轉(zhuǎn)損益（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000112（3）操作演示【操作10】結(jié)轉(zhuǎn)損益1.結(jié)轉(zhuǎn)本期損益（4）理論要點結(jié)轉(zhuǎn)前在參數(shù)中設(shè)置本年利潤科目、利潤分配科目結(jié)轉(zhuǎn)損益前所有憑證審核并過賬結(jié)轉(zhuǎn)損益可以多次操作，但需刪除已生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證才能進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益生成的記賬憑證要進(jìn)行審核、過賬，否則影響報表平衡答疑編號：NODE00820800304700000113（二）期末結(jié)賬（1）操作路徑：賬務(wù)處理期末結(jié)賬（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304700000114（3）操作演示【操作11】期末結(jié)賬1.結(jié)轉(zhuǎn)本期損益（4）理論要點結(jié)賬后，系統(tǒng)進(jìn)入下一期間若本月有未過賬憑證，不允許結(jié)賬上月未結(jié)賬，可以錄入下月憑證，但不能審核、過賬憑證。不能錄入已結(jié)賬期間的記賬憑證 答疑編號：NODE00820800304700000115編制會計報表答疑編號：NODE00820800304800000101四、編制會計報表（一）新建報表（1）操作路徑：雙擊桌面圖標(biāo)，以會計登錄金蝶KIS專業(yè)版報表與分析自定義報表新建保存（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304800000102（3）操作演示【操作1】定義如下報表答疑編號：NODE00820800304800000103（二）定義報表格式（1）操作路徑：登錄到報表編輯環(huán)境界面中，通過：格式表屬性格式單元屬性格式行（列）屬性進(jìn)行報表格式的設(shè)置（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304800000104（3）操作演示【操作2】設(shè)置報表格式答疑編號：NODE00820800304800000105（三）定義報表公式（1）操作路徑：登到報表編輯環(huán)境界面中，執(zhí)行“插入函數(shù)”命令（2）操作圖解=ACCT（1001:1002,Y,0,0,0,）（3）操作演示【操作3】設(shè)置報表公式答疑編號：NODE00820800304800000106（四）通過模板新建報表（1）操作路徑：執(zhí)行“自定義報表引入”命令，選擇相應(yīng)模板（2）操作圖解（3）操作演示【操作4】通過模板新建資產(chǎn)負(fù)債表答疑編號：NODE00820800304800000107（五）報表查詢（1）操作路徑：登錄報表環(huán)境界面中執(zhí)行“工具公式取數(shù)參數(shù)”命令可以設(shè)置查詢報表的期間等項目（2）操作圖解（3）操作演示【操作5】查詢報表數(shù)據(jù)答疑編號：NODE00820800304800000108（六）其他功能 答疑編號：NODE00820800304800000109 第三節(jié)工資核算模塊的基本操作一、初始設(shè)置二、日常業(yè)務(wù)處理答疑編號：NODE00820800304900000101一、初始設(shè)置（一）設(shè)置工資類別工資類別管理按周或每月多次發(fā)放工資單位內(nèi)有多種不同類別的（部門）員工工資項目不同、計算公式不同（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版執(zhí)行“工資管理類別管理”命令（2）操作圖解（3）操作演示【操作1】建立工資類別1.建立工資類別“在職職工”2.幣別：人民幣答疑編號：NODE00820800304900000102（二）設(shè)置部門檔案部門檔案作為工資費用分配的依據(jù)之一不同工資類別的部門檔案需要分別設(shè)置（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版選擇工資類別工資管理部門增加工資管理部門引入（2）操作圖解（3）操作演示【操作2】建立部門檔案1.從總賬導(dǎo)入部門檔案答疑編號：NODE00820800304900000103（三）職員設(shè)置不同工資類別需分別設(shè)置職員檔案（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版選擇工資類別工資管理職員增加工資管理職員引入（2）操作圖解（3）操作演示【操作3】建立人員檔案1.從總賬導(dǎo)入職員檔案答疑編號：NODE00820800304900000104（四）銀行設(shè)置發(fā)放工資的銀行可按需設(shè)置多個設(shè)置的銀行名稱適用于所有工資類別（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版選擇工資類別工資管理銀行（2）操作圖解（3）操作演示【操作4】建立銀行資料1.銀行名稱：北京銀行知春路支行2.代碼：013.賬號長度：18位答疑編號：NODE00820800304900000105（五）工資項目設(shè)置工資項目是計算工資的基礎(chǔ)（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版 執(zhí)行“工資管理項目設(shè)置”命令（2）操作圖解（3）操作演示【操作5】建立工資項目項目名稱數(shù)據(jù)類型崗位工資貨幣交通補助貨幣事假扣款貨幣事假天數(shù)實數(shù)答疑編號：NODE00820800304900000106（六）工資公式設(shè)置工資計算公式是自動計算工資和生成工資記賬憑證基礎(chǔ)（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版工資管理公式設(shè)置公式檢查保存（2）操作圖解（3）操作演示【操作6】設(shè)置工資計算公式1.崗位工資：經(jīng)理人員：8000 普通員工：30002.交通補助：銷售中心：800 其他部門：5003.應(yīng)發(fā)合計=基本工資+崗位工資+交通補助4.事假扣款=事假天數(shù)*1005.扣款合計=代扣稅+事假扣款6.實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計答疑編號：NODE00820800304900000107二、日常業(yè)務(wù)處理（一）工資錄入（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版執(zhí)行“工資管理工資錄入”命令設(shè)置過濾條件（2）操作圖解（3）操作演示【操作7】錄入工資數(shù)據(jù)答疑編號：NODE00820800304900000108（二）工資計算（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版 執(zhí)行“工資管理工資計算”命令，選擇要計算的工資過濾方案（2）操作圖解（3）操作演示【操作8】計算本月工資答疑編號：NODE00820800304900000109（三）所得稅計算（1）操作路徑：會計注冊登錄KIS專業(yè)版 執(zhí)行“工資管理所得稅計算”命令 工資錄入引入所得稅（2）操作圖解增加過濾器設(shè)置所得項目答疑編號：NODE00820800304900000110設(shè)置所得稅稅率初始設(shè)置引入所得稅答疑編號：NODE00820800304900000111（3）操作演示【操作9】計算個人所得稅，稅率如下答疑編號：NODE00820800304900000112（四）工資費用分配和轉(zhuǎn)賬自動生成計提工資的記賬憑證傳遞到總賬（1）操作路徑：執(zhí)行“工資管理費用分配”命令（2）操作圖解答疑編號：NODE00820800304900000113（3）操作演示【操作10】分?jǐn)偙驹鹿べY費用部門人員類別