信用社（銀行）信貸管理基本辦法.doc

信用社（銀行）信貸管理基本辦法根據(jù)貸款通則等法律法規(guī)，參照國有商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省農(nóng)村信用社實際，信貸處制定了湖北省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法（暫行）（下稱基本辦法）?，F(xiàn)將基本辦法起草情況說明如下：一、起草基本辦法所遵循的原則基本辦法是全省農(nóng)村信用社、各級聯(lián)社信貸管理部門，制定信貸業(yè)務(wù)管理辦法的規(guī)章依據(jù)和辦理信貸業(yè)務(wù)時必須遵守的準(zhǔn)則。為了突出基本辦法的憲章性、權(quán)威性，在起草基本辦法的過程中，始終堅持“從嚴(yán)治社、控制準(zhǔn)入；強化程序，方便操作；保留空間、有利發(fā)展”的原則。從嚴(yán)治社、控制準(zhǔn)入，是指基本辦法用大量篇幅，為各級信貸管理人員確立了在信貸管理過程中，應(yīng)當(dāng)遵守的行為模式與違規(guī)、違法必究的法律后果，確立了信貸客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)與退出條件；強化程序、方便操作，是指通過規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作程序來保障事權(quán)劃分制度的落實，但又從實際出發(fā)，避免辦事程序過于復(fù)雜而影響效率；保留空間、有利發(fā)展，是指在確定信貸產(chǎn)品種類和管理規(guī)范的時候，考慮到市場競爭對信用社新產(chǎn)品的需要及過去管理基礎(chǔ)較差的實際情況，在基本制度的一些條款中留下便于補充和完善的空間。二、基本辦法的結(jié)構(gòu)基本辦法共分十章五十三條。第一章總則部分，主要是制定基本辦法的依據(jù)、宗旨及定義與地位；第二章基本制度是基本辦法的精髓部分。用列舉的方式分條表述了湖北省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中必須遵守的十個基本制度；第三、四章對客戶條件、范圍、對象及授信管理作出了規(guī)定；第五、六、七章的內(nèi)容屬操作范疇。主要包括信用社的信貸業(yè)務(wù)品種、辦理信貸業(yè)務(wù)的操作規(guī)程及信貸資產(chǎn)的風(fēng)險管理；第八章是特別規(guī)定。對競爭性客戶、低風(fēng)險業(yè)務(wù)需要簡化程序辦理的，允許有條件的特事特辦；對部分禁止性事項作了提示；對一些信用社需要建立但暫未建立或不完善的制度作了簡要規(guī)定；第九章是罰則部分。規(guī)定了信貸工作人員違規(guī)及客戶違約的處理標(biāo)準(zhǔn)與方式；第十章附則是輔助性內(nèi)容。包括基本辦法的解釋、修改權(quán)及生效日期等內(nèi)容。 三、基本辦法突出的重點信貸業(yè)務(wù)管理是農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)。我們在制定基本辦法時，廣泛調(diào)研并征求基層信用社信貸工作人員的意見，突出了六個方面的重點。一是客戶的準(zhǔn)入條件。信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社資產(chǎn)業(yè)務(wù)的核心，信貸資產(chǎn)質(zhì)量是農(nóng)村信用社健康發(fā)展的關(guān)鍵，準(zhǔn)入條件是優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高資產(chǎn)質(zhì)量的前提。為此，我們在確定客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)時，既考慮到了“三農(nóng)”領(lǐng)域信用社的傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)，又借鑒了國有商業(yè)銀行對公司客戶管理的先進(jìn)做法，還就準(zhǔn)入過程和準(zhǔn)入權(quán)限作了明確的規(guī)定。二是信貸業(yè)務(wù)工作程序?？茖W(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞒绦蚴亲龊眯刨J工作的基礎(chǔ)，是資產(chǎn)質(zhì)量的重要保障?；巨k法將信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行了分離。從客戶準(zhǔn)入、評級授信，到客戶信貸業(yè)務(wù)申請、信貸人員受理與調(diào)查審查，各級聯(lián)社審批與咨詢、權(quán)限內(nèi)重要事項的報備，以及簽訂合同、發(fā)放貸款、貸后管理、風(fēng)險預(yù)警提示、貸款本息收回、風(fēng)險資產(chǎn)處置等方面都作了具體明確的程序性規(guī)定。并且，嚴(yán)格要求各級信貸經(jīng)營、管理部門，不得逆程序辦理信貸業(yè)。三是事權(quán)劃分與責(zé)任界定?；巨k法確立了信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。在全省農(nóng)村信用社按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類管理、定期考核、適時調(diào)整”的原則，確定和調(diào)整基層信用社、各級聯(lián)社信貸工作的權(quán)限，有利于預(yù)防和化解信貸風(fēng)險。在確立信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的同時，還制定了貸款第一責(zé)任人和分環(huán)節(jié)責(zé)任人追究制度，明確提出了每筆貸款必須有第一責(zé)任人，對貸款收回負(fù)終身責(zé)任。同時，也給第一責(zé)任人獨立判斷市場風(fēng)險，有權(quán)決定貸款是否進(jìn)入后續(xù)審批程序，有權(quán)拒絕任何組織和個人對其貸款調(diào)查及貸后管理的指令和干預(yù)的權(quán)利。四是將省聯(lián)社今年出臺加強信貸管理的一系列文件內(nèi)容吸收到基本辦法中。特別是將23號、35號文件的主要精神吸收進(jìn)去。如：增加了專門貸款審查制度、信貸稽查制度、大額貸款備案監(jiān)測制度、新增貸款風(fēng)險補償制度的內(nèi)容，明確了貸款第一責(zé)任人的內(nèi)容，限定基本農(nóng)信社貸款權(quán)限的內(nèi)容等。 五是劃定了信貸業(yè)務(wù)“高壓線”。把信貸“十不準(zhǔn)”制度作為信貸工作原則寫入了基本辦法。只要是違反者的，對主要責(zé)任人一律辭退，解除勞動合同，對其他責(zé)任人給予撤職（含）以上處分，造成損失的，相關(guān)責(zé)任人按照損失額度予以賠償。六是制定了嚴(yán)格的處罰標(biāo)準(zhǔn)?；巨k法規(guī)定，信貸人員有任何違反基本辦法規(guī)定的行為，都要給予紀(jì)律處分或罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，一律停職收貸，只發(fā)基本生活費用，直至貸款收回為止。對違反基本辦法的違規(guī)信用社，也要隨時進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限調(diào)整?？傊?，湖北省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法（暫行）既是對全省農(nóng)村信用社信貸工作歷史經(jīng)驗教訓(xùn)的總結(jié)，又飽含了省聯(lián)社黨委對信用社信貸業(yè)務(wù)依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展的殷切希望。 第一章 總 則 第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合湖北省農(nóng)村信用社實際，制定本辦法。第二條 本辦法是全省農(nóng)村信用社、農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下簡稱農(nóng)信社）信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據(jù)。第三條 本辦法所指信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)信社對客戶提供各類信用的總稱。包括貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)（含外幣信貸業(yè)務(wù)）。第四條 本辦法所指信貸人員是農(nóng)信社參與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理的人員。第五條 本辦法所指經(jīng)營社是指有權(quán)辦理和經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的農(nóng)信社及其分支機構(gòu)。第六條 貸款的發(fā)放必須符合國家法律法規(guī)和農(nóng)信社貸款規(guī)定。堅持 “三農(nóng)”為本，社員優(yōu)先；審慎經(jīng)營，擇優(yōu)扶持；審貸分離、分級審批和安全性、流動性、效益性統(tǒng)一的原則。農(nóng)信社依法辦理信貸業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人強制干預(yù)。第二章 基本制度第七條 實行信貸準(zhǔn)入管理制度。信貸準(zhǔn)入管理包括準(zhǔn)入對象、準(zhǔn)入條件、準(zhǔn)入過程和準(zhǔn)入權(quán)限的管理。（一）嚴(yán)格準(zhǔn)入對象。農(nóng)信社信貸準(zhǔn)入對象主要包括：1、“三農(nóng)”客戶。指一般農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和其他涉農(nóng)企業(yè)。2、社員客戶。指入股農(nóng)信社的自然人、法人和機構(gòu)客戶。3、重點客戶。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶。4、個人消費客戶。包括住房、商用房、汽車、助學(xué)等消費需求客戶。5、重點項目。指對農(nóng)信社具有較大貢獻(xiàn)度，列入政府發(fā)展計劃的重點項目。6、優(yōu)勢區(qū)域。指經(jīng)濟發(fā)達(dá)，信用環(huán)境好，地方政府重視，支持農(nóng)信社發(fā)展的區(qū)域。7、優(yōu)勢行業(yè)。指具有壟斷優(yōu)勢的系統(tǒng)行業(yè)、具有比較優(yōu)勢的支柱產(chǎn)業(yè)和具有后發(fā)優(yōu)勢的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等?！叭r(nóng)”和社員客戶實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠。（二）嚴(yán)格準(zhǔn)入條件。農(nóng)信社辦理信貸業(yè)務(wù)堅持“有條件、保安全、創(chuàng)效益”原則。1、基本條件：（1）貸款通則規(guī)定的條件。（2）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景看好。（3）具備評信條件的客戶，信用等級在a級以上，無不良信用記錄。（4）用途合規(guī)合法。（5）第一還款來源充足，擔(dān)保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。（6）收入歸社和存款比例不低于農(nóng)信社信用份額，現(xiàn)實或預(yù)期綜合效益明顯。（7）外幣信貸業(yè)務(wù)必須符合國家外匯管理規(guī)定。（8）農(nóng)信社規(guī)定的其他條件。2、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應(yīng)的準(zhǔn)入條件。（1）公司類客戶：已建立現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結(jié)構(gòu)完善；資產(chǎn)負(fù)債比率一般不得超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不得低于同期銀行貸款利率，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為正值；或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)存入規(guī)定比例保證金。（2）機構(gòu)類客戶：實行獨立經(jīng)濟核算，財務(wù)管理規(guī)范，經(jīng)費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源落實可靠。以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比率不得低于30%，建設(shè)資金來源落實可靠。（3）自然人客戶：有合法身份、固定住所、正當(dāng)職業(yè)、穩(wěn)定收入和良好信用。 （三）嚴(yán)格準(zhǔn)入過程：農(nóng)信社辦理信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入過程要按照客戶申請與受理、調(diào)查與分析、審查與評估、評級與授信、貸審與審批五個環(huán)節(jié)進(jìn)行，不得逆程序、少程序操作。 （四）嚴(yán)格準(zhǔn)入權(quán)限。農(nóng)信社辦理信貸業(yè)務(wù)要堅持“分級審批、分級管理”原則，嚴(yán)格按照權(quán)限辦理。第八條 實行客戶授信管理制度?？蛻羰谛攀寝r(nóng)信社根據(jù)客戶資金需求情況、信用程度和償還能力，核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制客戶融資風(fēng)險總量的管理制度。對具備條件的客戶申請信貸業(yè)務(wù)堅持“先評級、后授信、再用信”的原則。第九條 實行審貸分離制度。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行分離，由不同部門或崗位承擔(dān)，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機制。（一）貸款調(diào)查。貸款調(diào)查由農(nóng)信社信貸人員（貸款調(diào)查崗）負(fù)責(zé)，主要是對客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實。信貸人員受理貸款業(yè)務(wù)申請，要依據(jù)信用風(fēng)險等級，對客戶的資產(chǎn)狀況、經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、信用狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進(jìn)行全面的調(diào)查分析，寫出調(diào)查報告并簽署意見，報送貸款審查部門審查。信貸人員要承擔(dān)因調(diào)查情況不實導(dǎo)致貸款失誤的主要責(zé)任。（二）貸款審查。貸款審查由農(nóng)信社信貸部門及貸款審查中心負(fù)責(zé)，信貸部門對受理貸款資料的真實性及市場風(fēng)險負(fù)責(zé)，貸款審查中心對貸款的政策性、合規(guī)性、合法性、技術(shù)性負(fù)責(zé)。信貸部門在接收農(nóng)信社上報的貸款資料或聯(lián)社自身營銷的貸款資料，進(jìn)行調(diào)查和審查后，將貸款資料、審查結(jié)果提交貸款審查中心進(jìn)行再次審查。審查的主要內(nèi)容包括：貸款基本資料是否齊全，客戶主體資格是否合法，客戶的經(jīng)營狀況是否良好，是否符合信貸政策，貸款風(fēng)險程度是否可控制，貸款（擔(dān)保）手續(xù)是否合法合規(guī)等。審查人員承擔(dān)因?qū)彶椴徽J(rèn)真、未能及時發(fā)現(xiàn)和反映問題而造成貸款失誤的主要責(zé)任。（三）貸款審批。貸款審批由農(nóng)信社貸款審批崗負(fù)責(zé)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)信社設(shè)立貸款審批組（以下簡稱貸審組），縣市聯(lián)社和市州聯(lián)社設(shè)立貸款審批委員會（以下簡稱貸審會），市州辦事處設(shè)立貸款咨詢委員會（以下簡稱貸咨會），按照貸款審批權(quán)限，對是否發(fā)放貸款進(jìn)行決策。在貸款審批過程中，貸款審批部門和審批人要承擔(dān)審批失誤的主要責(zé)任。1、基層農(nóng)信社貸審組由主任、分管業(yè)務(wù)副主任、信貸主管、會計主管及職工代表、社員代表組成。貸審會（貸咨會）成員由各級聯(lián)社（辦事處，下同）主任、副主任、信貸（信貸和審查部門分設(shè)的聯(lián)社）、風(fēng)險、審計稽核等部門負(fù)責(zé)人組成。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數(shù)人員組成，設(shè)主任委員一名，負(fù)責(zé)組織召開貸審會會議。貸款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員的詢問，但沒有表決權(quán)。2、貸審會審批貸款應(yīng)堅持以下原則：（1）集體審批原則。70%以上成員參與有效。（2）少數(shù)服從多數(shù)原則。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。（3）集體負(fù)責(zé)原則。每位參與審批的成員，審批討論研究結(jié)束，都要簽署明確的“同意發(fā)放”、“不同意發(fā)放”、“再提交貸審會審議”的意見及理由，并對所簽意見負(fù)責(zé)。（4）理事長一票否決原則。對貸審會表決同意發(fā)放的貸款，理事長有一票否決權(quán)；貸審會表決不同意發(fā)放的貸款，理事長不得決定發(fā)放。3、貸審會會議紀(jì)要的整理。貸審會要對審議過程進(jìn)行記錄，并在其成員投票表決后，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成貸審會會議紀(jì)要。貸審會會議紀(jì)要的內(nèi)容包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。貸審會會議紀(jì)要連同有關(guān)貸款資料一并作為發(fā)放貸款的依據(jù)。4、被貸審會兩次否決的貸款申請半年內(nèi)不得提交貸審會審議。（四）貸款備案。直管市聯(lián)社、市州聯(lián)社超過規(guī)定審批權(quán)限的貸款經(jīng)貸審會研究通過后，發(fā)放前必須報省聯(lián)社備案。1、備案審查小組在接受各地資料申報后應(yīng)盡快完成審查工作，給出審查意見，回復(fù)送審聯(lián)社。2、逐步建立和完善專家議事制度。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學(xué)性。3、直管聯(lián)社、市州聯(lián)社對省聯(lián)社備案審查通過事項的處理結(jié)果，應(yīng)按月上報省聯(lián)社信貸管理部門。直管聯(lián)社、市州聯(lián)社在收到備案審查意見書后三個月內(nèi)未執(zhí)行的，需要再執(zhí)行時，應(yīng)按原程序重新上報備案。第十條 實行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。全省農(nóng)信社按照“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、分類管理、定期考核、適時調(diào)整”的原則，根據(jù)各地信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平和地方經(jīng)濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。（一）統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。全省統(tǒng)一制定各聯(lián)社（辦事處）的信貸經(jīng)營管理等級考核指標(biāo)。等級考核指標(biāo)主要包括：當(dāng)年新增貸款（不含小額農(nóng)貸）到期年末收回率、小額農(nóng)貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風(fēng)險度、單戶貸款比例、支農(nóng)貸款指標(biāo)、信貸綜合管理等。實行百分考核，按得分情況，將信貸經(jīng)營管理等級劃分為一級、二級、三級。（二）分類管理。在評定信貸經(jīng)營管理等級的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同的等級，確定不同的信貸權(quán)限。省聯(lián)社負(fù)責(zé)核定市州聯(lián)社、直管市聯(lián)社信貸管理等級及貸款審批權(quán)限；市州聯(lián)社在省聯(lián)社統(tǒng)一規(guī)定的縣市聯(lián)社最高信貸權(quán)限范圍內(nèi)，根據(jù)各地實際，核定轄內(nèi)縣市聯(lián)社信貸管理等級及貸款審批權(quán)限；縣市聯(lián)社負(fù)責(zé)核定轄內(nèi)分支機構(gòu)的信貸管理等級及貸款審批權(quán)限。凡當(dāng)年新增不良貸款占比超過5%以上的農(nóng)信社一律不得核定貸款權(quán)限。（三）定期考評。各聯(lián)社、信用社的信貸經(jīng)營管理情況一年一考核，信貸經(jīng)營管理等級一年一評定。省聯(lián)社負(fù)責(zé)市州聯(lián)社、直管市聯(lián)社信貸經(jīng)營管理等級的評定；市州聯(lián)社在省聯(lián)社統(tǒng)一制定的信貸經(jīng)營管理等級考核標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，負(fù)責(zé)評定轄內(nèi)縣市聯(lián)社信貸經(jīng)營管理等級；縣市聯(lián)社負(fù)責(zé)轄內(nèi)分支機構(gòu)的信貸經(jīng)營管理等級的評定?？h市聯(lián)社轄內(nèi)分支機構(gòu)信貸經(jīng)營管理等級考核標(biāo)準(zhǔn)由各地結(jié)合實際制定。（四）適時調(diào)整。全省農(nóng)信社根據(jù)轄內(nèi)各聯(lián)社、信用社不同時期、不同階段信貸經(jīng)營管理水平的變化和信貸經(jīng)營管理等級考評結(jié)果，適時調(diào)整信貸權(quán)限。信貸權(quán)限原則上一年一調(diào)整。如遇發(fā)生重大違規(guī)情況或業(yè)務(wù)經(jīng)營特殊需要，可隨時進(jìn)行調(diào)整。屬本級農(nóng)信社權(quán)限范圍，但上級聯(lián)社要求報備的信貸業(yè)務(wù)，在有權(quán)審批人審批后應(yīng)及時向上級聯(lián)社事后報備。具體信貸業(yè)務(wù)權(quán)限（報備）按照湖北省農(nóng)村信用社大額貸款管理暫行辦法、湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款延伸管理暫行辦法、湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理暫行辦法等有關(guān)辦法執(zhí)行。第十一條 實行貸后管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法執(zhí)行。第十二條 實行貸款第一責(zé)任人制度。貸款第一責(zé)任人是負(fù)責(zé)貸前調(diào)查和貸后管理的信貸人員（客戶經(jīng)理），對貸款質(zhì)量負(fù)責(zé)，承擔(dān)貸款最終收回和損失賠償責(zé)任。第一責(zé)任人應(yīng)當(dāng)獨立判斷市場風(fēng)險，有權(quán)決定貸款是否進(jìn)入后續(xù)審批程序，有權(quán)拒絕任何組織和個人對其貸款調(diào)查及貸后管理的指令和干預(yù)。貸款第一責(zé)任人應(yīng)親自在貸款借據(jù)上簽字注明。農(nóng)戶小額信用貸款的第一責(zé)任人是包片信貸員，其他貸款的第一責(zé)任人是承擔(dān)貸前調(diào)查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經(jīng)理）。第十三條 實行貸款分環(huán)節(jié)主責(zé)任人制度。辦理貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批、貸后管理責(zé)任人分別承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任。（一）信用社審批的貸款。包片和管戶信貸員（客戶經(jīng)理，下同）為調(diào)查主責(zé)任人和貸后管理責(zé)任人；分管業(yè)務(wù)的副主任為審查主責(zé)任人；農(nóng)信社主任為審批主責(zé)任人。（二）縣級以上聯(lián)社（含）審批的貸款。管戶信貸員為貸后管理責(zé)任人；各級聯(lián)社信貸部門負(fù)責(zé)人（信貸部門和審查部門分設(shè)的聯(lián)社）和參與調(diào)查人員為調(diào)查主責(zé)任人；各級聯(lián)社審查部門和信貸部門（信貸部門和審查部門未分設(shè)的聯(lián)社）負(fù)責(zé)人為審查主責(zé)任人，參與審查人員為審查次責(zé)任人；各級農(nóng)信社貸審組、貸審會、貸咨會主任委員和理事長為審批主責(zé)任人，其他委員為審批次責(zé)任人。第十四條 盡職調(diào)查及責(zé)任追究制度。縣市級以上（含）聯(lián)社設(shè)立獨立的信貸工作盡職調(diào)查崗，該崗位人員應(yīng)具備較完備的信貸、法律、財務(wù)等知識，依誠信和公開原則獨立行使盡職調(diào)查職能，必要時可聘請外部專家或委托專業(yè)機構(gòu)開展特定的盡職調(diào)查工作。各級農(nóng)信社應(yīng)定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責(zé)，對未盡職人員追究相關(guān)責(zé)任。其各環(huán)節(jié)的責(zé)任界定、責(zé)任追究或責(zé)任免除，按照湖北省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究辦法執(zhí)行。第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。上崗資格有效期3年，省聯(lián)社每年組織1次持證上崗考試。已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進(jìn)行考核評定，實行等級管理。不同等級授予不同的事權(quán)，享受不同的待遇或不同的工資標(biāo)準(zhǔn)。等級評定每年1次，由縣市聯(lián)社負(fù)責(zé)組織。第十六條 實行信貸“十不準(zhǔn)”制度。（一）不準(zhǔn)向國家明令禁止的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和項目發(fā)放貸款；（二）不準(zhǔn)向村組發(fā)放貸款；（三）不準(zhǔn)向村組提供擔(dān)保的單位、企業(yè)和個人發(fā)放貸款；（四）不準(zhǔn)向證券公司、信托公司發(fā)放貸款；（五）不準(zhǔn)發(fā)放冒名貸款；（六）不準(zhǔn)采取化整為零等各種形式發(fā)放壘大戶貸款；（七）不準(zhǔn)發(fā)放從事有價證券、期貨等投資的貸款；（八）不準(zhǔn)超權(quán)限、逆程序、跨地區(qū)發(fā)放貸款；（九）不準(zhǔn)擅自提高客戶等級、擅自提高授信額度；（十）不準(zhǔn)向員工親屬發(fā)放優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。第十七條 實行劣質(zhì)客戶退出制度。有下列情形之一的客戶，農(nóng)信社應(yīng)采取果斷措施，在收回全部貸款本息后，將其淘汰出客戶群體。（一）自身和所在的行業(yè)屬國家明令限制的客戶；（二）已明顯出現(xiàn)無發(fā)展前景，經(jīng)營和生產(chǎn)的產(chǎn)品大量積壓，虧損嚴(yán)重，對農(nóng)信社等債務(wù)無法償還的客戶；（三）惡意逃廢和懸空農(nóng)信社債務(wù)及有損害農(nóng)信社利益的客戶；（四）廠垮人散，資不抵債，面臨破產(chǎn)的客戶；（五）極不講信用，已被銀行同業(yè)公會等機構(gòu)列入制裁單位，上了“黑名單榜”的客戶等。 第三章 客戶對象與基本條件第十八條 客戶應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第十九條 客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：（一）從事的經(jīng)營活動合規(guī)合法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；（二）有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和良好的信用記錄，能按期償還本息；原應(yīng)付利息和到期貸款已清償或落實了經(jīng)營社認(rèn)可的還款計劃；（三）在農(nóng)信社已開立基本賬戶或一般存款賬戶，自愿接受農(nóng)信社信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；（四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，須持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證；（五）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機關(guān)辦理營業(yè)執(zhí)照年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；（六）公司客戶應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，產(chǎn)權(quán)明晰、治理結(jié)構(gòu)完善，符合公司法要求。（七）不符合信用方式的，應(yīng)提供符合規(guī)定條件的擔(dān)保；（八）資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)符合農(nóng)信社的要求；（九）農(nóng)信社要求的其它條件。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內(nèi)、表外授信。表內(nèi)授信：貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。第二十一條 授信的原則。客戶授信必須遵循“先落實條件，后實施授信”的原則,做到授信主體、對象和額度的統(tǒng)一。第二十二條 授信的條件。對客戶實施授信除符合客戶申請信貸業(yè)務(wù)應(yīng)具備的基本條件外，還必須進(jìn)行客戶信用等級評定。客戶信用等級評定的內(nèi)容主要包括企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。農(nóng)信社應(yīng)根據(jù)客戶不同的信用等級、資產(chǎn)負(fù)債率和其他要素確定客戶最高綜合授信額度。第二十三條 授信的方式。對客戶授信管理分為內(nèi)部授信和公開授信兩種方式。內(nèi)部授信指農(nóng)信社內(nèi)部核定的客戶最高綜合授信額度，是農(nóng)信社內(nèi)部控制客戶信用風(fēng)險的最高限額，不與客戶見面，由農(nóng)信社內(nèi)部掌握。公開授信指農(nóng)信社根據(jù)客戶申請，在對客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況及信用程度進(jìn)行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定客戶綜合授信額度，簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定額度內(nèi)，能夠便捷使用農(nóng)信社信用。第二十四條 授信的發(fā)放與管理。（一）歸口管理。對同一客戶的授信要歸口到同一機構(gòu)管理。（二）統(tǒng)一授信。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等信貸品種的綜合授信；（三）據(jù)實辦理。農(nóng)信社可根據(jù)客戶信用等級，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)；（四）加強監(jiān)測。要加強客戶用信管理,實行動態(tài)監(jiān)測,及時預(yù)警,分類處理。第二十五條 客戶信用等級評定。客戶信用等級按照定量與定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結(jié)合的方法，對客戶的資產(chǎn)質(zhì)量、資金實力、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質(zhì)等方面作出客觀、公正、實事求是的分析評價，進(jìn)行確定。必要時可委托獨立的、資質(zhì)和信譽較高的外部評級機構(gòu)完成?？蛻粜庞玫燃壴u定后，進(jìn)行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。 對客戶信用等級的劃分類別、指標(biāo)體系、工作程序、評級組織等，由省聯(lián)社另行制定具體辦法。 第五章 業(yè)務(wù)種類第二十六條 農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)根據(jù)貸款通則規(guī)定分類如下：（一）按性質(zhì)分類。分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款，是指貸款人(農(nóng)信社)以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。特定貸款，是指經(jīng)省政府批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成農(nóng)信社發(fā)放的貸款。（二）按期限分類。貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。長期貸款期限最長不得超過10年。個人住房按揭貸款最長期限不得超過30年。（三）按幣種分類。貸款按幣種分為人民幣貸款和外幣貸款。人民幣貸款，是指以人民幣作為借款貨幣的貸款。外幣貸款，是指以可自由兌換的外國貨幣作為借款貨幣、并以外國貨幣償還的貸款。（四）按方式分類。貸款分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款，是指保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。保證貸款，是指按擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。農(nóng)信社只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對保證人保證資格、資信狀況等進(jìn)行審查，并簽訂保證合同。抵押貸款，是指按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。具體比例按湖北省農(nóng)村信用社抵押擔(dān)保貸款管理暫行辦法規(guī)定執(zhí)行。質(zhì)押貸款，是指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進(jìn)行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。動產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過動產(chǎn)質(zhì)押物評估值的50%，權(quán)利質(zhì)押貸款額不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的80%，其中，農(nóng)信社存單質(zhì)押貸款額不得超過面值的90%。票據(jù)貼現(xiàn)，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給農(nóng)信社的票據(jù)行為，是農(nóng)信社向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。第二十七條 農(nóng)信社應(yīng)結(jié)合自身實際，積極開展以下傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)品種。（一） 農(nóng)戶小額信用貸款。是指農(nóng)信社基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押擔(dān)保的貸款。發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款按照湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款延伸管理暫行辦法執(zhí)行。（二）生源地助學(xué)貸款。即農(nóng)信社對考入湖北省屬及市州（含直管市、林區(qū)）所屬全日制普通高等學(xué)校（公辦學(xué)校、含各部門及市州政府所辦的高職高專）或在讀的經(jīng)濟困難學(xué)生的家長及其他與學(xué)生有法律監(jiān)護(hù)關(guān)系的對象，在其戶口所在地發(fā)放的用于支付貧困學(xué)生學(xué)費和基本生活費的貸款。發(fā)放生源地助學(xué)貸款按照湖北省農(nóng)村信用社生源地助學(xué)貸款管理暫行辦法執(zhí)行。（三） 農(nóng)戶聯(lián)保貸款。是指農(nóng)戶為了滿足生產(chǎn)、生活等方面的資金需求，自愿組成聯(lián)保小組，由農(nóng)信社對聯(lián)保小組成員發(fā)放的，超出農(nóng)戶小額信用貸款范疇，并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。發(fā)放農(nóng)戶聯(lián)保貸款按照湖北省農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理暫行辦法執(zhí)行。（四）中小企業(yè)貸款。是指農(nóng)信社為滿足中小企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)資金需求，根據(jù)中小企業(yè)信用等級、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔(dān)保等相關(guān)因素，結(jié)合農(nóng)信社信用可供能力向中小企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款。具體業(yè)務(wù)操作由省聯(lián)社另行制定管理辦法。第二十八條 農(nóng)信社在鞏固發(fā)展已有傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)品種的基礎(chǔ)上，穩(wěn)妥開辦社團(tuán)貸款、承兌匯票、信用證及其他符合農(nóng)信社特點的信貸業(yè)務(wù)。辦理社團(tuán)貸款按照湖北省農(nóng)村信用社社團(tuán)貸款管理暫行辦法執(zhí)行；承兌匯票按湖北省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作管理暫行辦法執(zhí)行，信用證等其他業(yè)務(wù)由省聯(lián)社另行制定管理辦法。 第六章 業(yè)務(wù)操作管理第二十九條 辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運作。辦理信貸業(yè)務(wù)的基本程序：客戶申請受理與調(diào)查審查審批報備與客戶簽訂合同發(fā)放貸款貸后管理貸款本息收回。對具備條件的信貸業(yè)務(wù)還要進(jìn)行評信與授信。（一）受理與調(diào)查。客戶向經(jīng)營社提出信貸業(yè)務(wù)申請，經(jīng)營社受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對同意受理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查（評估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸管理部門及貸款審查部門審查。（二）審查。信貸管理部門及貸款審查中心對經(jīng)營社報送的調(diào)查材料進(jìn)行審查，提出審查意見，報農(nóng)信社貸審會或貸審組審議?？h級聯(lián)社貸款審查部門對受理的貸款應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)審查完畢，提出審查意見。（三）審批。農(nóng)信社貸審會審議后，報理事長（主任）審定，在權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)直接進(jìn)入貸款發(fā)放程序，超過審批權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)報上級主管部門審批或備案。對審查部門初審?fù)ㄟ^的貸款，縣級聯(lián)社必須在3天內(nèi)召開貸審會審議。（四）報備。直管聯(lián)社、市州聯(lián)社、市州辦事處對超過審批權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)在發(fā)放前向省聯(lián)社備案，經(jīng)省聯(lián)社備案審查通過后，方可進(jìn)入發(fā)放程序。（五）簽訂合同。經(jīng)營社應(yīng)按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質(zhì)）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質(zhì)）押合同、保證合同。（六）貸款發(fā)放。合同簽訂后，經(jīng)營社在辦理借據(jù)之前，要將信貸資料再送有權(quán)審查部門進(jìn)行放貸審查，放貸審查通過后方可發(fā)出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進(jìn)行出賬審查，辦理出賬手續(xù)，將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人在農(nóng)信社開設(shè)的存款結(jié)算賬戶。（七）貸后管理。按湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法執(zhí)行?；鶎有庞蒙绲馁J后管理責(zé)任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，縣級聯(lián)社、市州聯(lián)社信貸部門對本級審批和上報上級聯(lián)社審批發(fā)放的大額貸款現(xiàn)場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。第三十條 信貸產(chǎn)品定價。農(nóng)信社應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結(jié)息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。農(nóng)信社辦理承兌匯票及其他或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定收取手續(xù)費。農(nóng)信社嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的利率政策，除國務(wù)院外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達(dá)到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規(guī)定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復(fù)利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復(fù)利；貼息貸款，根據(jù)利息補貼方法，按規(guī)定計收利息。經(jīng)經(jīng)營社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。第三十一條 信貸合同管理。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報省聯(lián)社信貸管理部門審查同意。 第六章 業(yè)務(wù)操作管理第二十九條 辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運作。辦理信貸業(yè)務(wù)的基本程序：客戶申請受理與調(diào)查審查審批報備與客戶簽訂合同發(fā)放貸款貸后管理貸款本息收回。對具備條件的信貸業(yè)務(wù)還要進(jìn)行評信與授信。（一）受理與調(diào)查?？蛻粝蚪?jīng)營社提出信貸業(yè)務(wù)申請，經(jīng)營社受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對同意受理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查（評估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸管理部門及貸款審查部門審查。（二）審查。信貸管理部門及貸款審查中心對經(jīng)營社報送的調(diào)查材料進(jìn)行審查，提出審查意見，報農(nóng)信社貸審會或貸審組審議?？h級聯(lián)社貸款審查部門對受理的貸款應(yīng)當(dāng)在2日內(nèi)審查完畢，提出審查意見。（三）審批。農(nóng)信社貸審會審議后，報理事長（主任）審定，在權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)直接進(jìn)入貸款發(fā)放程序，超過審批權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)報上級主管部門審批或備案。對審查部門初審?fù)ㄟ^的貸款，縣級聯(lián)社必須在3天內(nèi)召開貸審會審議。（四）報備。直管聯(lián)社、市州聯(lián)社、市州辦事處對超過審批權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)在發(fā)放前向省聯(lián)社備案，經(jīng)省聯(lián)社備案審查通過后，方可進(jìn)入發(fā)放程序。（五）簽訂合同。經(jīng)營社應(yīng)按照信貸管理要求分別與借款人、抵（質(zhì)）押人、保證人簽訂借款合同、抵（質(zhì)）押合同、保證合同。（六）貸款發(fā)放。合同簽訂后，經(jīng)營社在辦理借據(jù)之前，要將信貸資料再送有權(quán)審查部門進(jìn)行放貸審查，放貸審查通過后方可發(fā)出放貸通知。會計人員收到放貸通知后，進(jìn)行出賬審查，辦理出賬手續(xù)，將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人在農(nóng)信社開設(shè)的存款結(jié)算賬戶。（七）貸后管理。按湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法執(zhí)行。基層信用社的貸后管理責(zé)任人每月對借款戶的貸后檢查不得少于1次，縣級聯(lián)社、市州聯(lián)社信貸部門對本級審批和上報上級聯(lián)社審批發(fā)放的大額貸款現(xiàn)場檢查每季不少于1次，檢查要形成專題報告，向同級貸審會匯報。第三十條 信貸產(chǎn)品定價。農(nóng)信社應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結(jié)息方式，合理確定貸款利率和浮動幅度，在借款合同和借款憑證上載明。農(nóng)信社辦理承兌匯票及其他或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定收取手續(xù)費。農(nóng)信社嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的利率政策，除國務(wù)院外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收，未達(dá)到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率；逾期貸款和擠占挪用貸款按規(guī)定計收利息和罰息；貸款到期前未按合同約定還清的利息按合同利率計收復(fù)利，貸款逾期后未按合同約定還清的貸款利息按逾期利率計收復(fù)利；貼息貸款，根據(jù)利息補貼方法，按規(guī)定計收利息。經(jīng)經(jīng)營社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實際借款的時間計收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。第三十一條 信貸合同管理。信貸合同按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特定要求的，也可簽訂非制式合同文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。非制式合同文本簽訂，必須報省聯(lián)社信貸管理部門審查同意。 第七章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理第三十二條 實行信貸資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警提示制度。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)對所有可能影響信貸資產(chǎn)安全的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑義和問題及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風(fēng)險。第三十三條 實行和完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理制度。對信貸風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行分類、認(rèn)定、登記、債權(quán)保全、清償、核銷和監(jiān)測。第三十四條 貸款監(jiān)測實行期限分類法和質(zhì)量分類法。（一）按期限分類。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。（二）按質(zhì)量分類。貸款分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。第三十五條 實行不良貸款認(rèn)定和監(jiān)測考核制度。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，真實反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī)范運作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認(rèn)定。對不良貸款實行直接監(jiān)控和重點監(jiān)控，嚴(yán)格責(zé)任考核。第三十六條 債權(quán)保全和清償。防范、抵制和糾正客戶逃廢農(nóng)信社債權(quán)、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督以及其他不利于償還債權(quán)本息的行為。參與銀行監(jiān)督部門和人民銀行組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。第三十七條 抵債資產(chǎn)管理。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保農(nóng)信社利益的原則，在權(quán)限范圍內(nèi)，做好抵債資產(chǎn)的接收、估價、保管、處置和核算等工作。第三十八條 呆賬（損失類）貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。已核銷的貸款，要嚴(yán)格保密，由專人實行賬銷案存管理。貸款豁免權(quán)屬國務(wù)院。除國務(wù)院批準(zhǔn)外，任何單位和個人無權(quán)要求農(nóng)信社豁免貸款。第三十九條 實行不良貸款清收管理制度。信貸管理部門負(fù)責(zé)對不良貸款進(jìn)行監(jiān)測，提出清收盤活的措施；信貸部門或?qū)I(yè)清收部門負(fù)責(zé)不良貸款的清收盤活。第八章 信貸管理特別規(guī)定第四十條 基層農(nóng)信社（不含市州聯(lián)社直管信用社）除3萬元以下農(nóng)戶小額貸款（經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)5萬元）和10萬元以下小額存單質(zhì)押貸款外，對受理的其他貸款，必須報縣級聯(lián)社審查審批。省聯(lián)社根據(jù)分類管理的要求，可對各級農(nóng)信社的審批權(quán)限實時進(jìn)行調(diào)整。第四十一條 低風(fēng)險業(yè)務(wù)的審批權(quán)限由市州聯(lián)社確定，辦理低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)不得簡化業(yè)務(wù)流程。低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)品種限于足值存單、國債質(zhì)押貸款，全額保證金質(zhì)押簽發(fā)承兌匯票及銀行承兌匯票貼現(xiàn)貸款及其他，增加低風(fēng)險業(yè)務(wù)品種范圍由省聯(lián)社核準(zhǔn)。第四十二條 未經(jīng)上級聯(lián)社批準(zhǔn)，同一轄區(qū)內(nèi)不得有兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)對同一客戶發(fā)放貸款。農(nóng)信社法人社未經(jīng)上級