新員工信貸基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)講義.doc

農(nóng)村信用社信貸培訓(xùn)講義第一部分：信貸基礎(chǔ)理論知識(shí) 第二部分：學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)了解的法律規(guī)章制度 第三部分：農(nóng)村信用社信貸管理特點(diǎn)及基本知識(shí) 第四部分：做好信貸工作應(yīng)具備的十種基本能力 二一年十月呼和浩特第一部分 信貸基礎(chǔ)理論知識(shí)一、信貸與信貸業(yè)務(wù)（一）信貸的概念：信貸是指以償還和付息為條件的借貸行為，它是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。從本質(zhì)上說，信貸是在不改變商品和貨幣的所有權(quán)的基礎(chǔ)，以取得利息收入為目的，暫時(shí)讓渡商品或貨幣使用權(quán)的一種信用活動(dòng)。 廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動(dòng)的總稱，包括存款、貸款和結(jié)算業(yè)務(wù)。狹義的信貸通常專指銀行的貸款，即以銀行為主體的貨幣資金貸放行為。（二）信貸的基本特征1、價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移性。2、償還性。3、收益性。4、融通性。（三）信貸資金的構(gòu)成1、信貸資金的來(lái)源：自有資金（股本金）、各項(xiàng)存款、各項(xiàng)借款、結(jié)算中資金。2、信貸資金的運(yùn)用：庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行存款（一般準(zhǔn)備金、法定準(zhǔn)備金）、同業(yè)存款、結(jié)算備付金、各項(xiàng)貸款、投資、其他資金運(yùn)用（貼現(xiàn)、租賃、不動(dòng)產(chǎn)等）。3、信貸資金來(lái)源與運(yùn)用的關(guān)系：信貸資金來(lái)源決定信貸資金運(yùn)用；信貸資金運(yùn)用能創(chuàng)造新的信貸資金來(lái)源。（四）信貸業(yè)務(wù)的概念1、概念：指金融機(jī)構(gòu)利用自身實(shí)力或信譽(yù)為客戶提供資金融通，并以客戶支付融通資金的利息、費(fèi)用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件，對(duì)客戶提供的各類信用的總稱，包括本外幣貸款、商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、信用證、擔(dān)保等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)。2、按照核算的歸屬分類：（1）表內(nèi)業(yè)務(wù)（資產(chǎn)業(yè)務(wù)）：本外幣貸款、貼現(xiàn)等。貸款是金融機(jī)構(gòu)的主體業(yè)務(wù)。商業(yè)匯票貼現(xiàn)：是指商業(yè)匯票的持票人將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額支付給持票人的一種融資行為。（2）表外業(yè)務(wù)(中間業(yè)務(wù))：商業(yè)匯票承兌：是指金融機(jī)構(gòu)做為付款人，根據(jù)出票人的申請(qǐng)，承諾在匯票到期日對(duì)收款人或持票人無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)行為。信用證：是指金融機(jī)構(gòu)應(yīng)申請(qǐng)人的要求向受益人開立的，憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面保證，是銀行有條件的付款承諾。擔(dān)保：是金融機(jī)構(gòu)根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，以出具保函、備用信用證等方式向申請(qǐng)人的債權(quán)人（受益人）承諾，當(dāng)申請(qǐng)人不履行其債務(wù)時(shí)，由銀行按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任。二、信貸管理的基本原則和要素（一）信貸管理的基本原則1、安全性原則2、流動(dòng)性原則3、效益性原則（二）貸款的五個(gè)要素1、金額:2、貸款方式：（1）信用貸款：指憑借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。（2）擔(dān)保貸款：A:保證貸款：指按擔(dān)保法規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。B:抵押貸款：指按擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。C:質(zhì)押貸款：指按擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。（3）票據(jù)貼現(xiàn)：指貸款人以購(gòu)買借款人未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。3、貸款用途：4、貸款期限：指貸款發(fā)放日起到貸款到期日止的時(shí)間期間。（1）短期貸款：指期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款。（2）中期貸款：指期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的貸款。（3）長(zhǎng)期貸款：指期限在五年以上（不含五年）的貸款。5、貸款利率：第二部分：學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)必須了解的法律規(guī)章制度一、學(xué)習(xí)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)了解的法律規(guī)章制度法律行政法規(guī)規(guī)章規(guī)范性文件（一）與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的國(guó)家法律和行政法規(guī)；（二）中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的各項(xiàng)規(guī)章和規(guī)范性制度、文件；（三）自治區(qū)聯(lián)社結(jié)合全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理實(shí)際，制定的各項(xiàng)制度、流程及單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種管理辦法；（四）各旗縣聯(lián)社（農(nóng)合行、農(nóng)商行）結(jié)合本機(jī)構(gòu)實(shí)際，制定的各項(xiàng)制度和實(shí)施細(xì)則等。二、與信貸業(yè)務(wù)相關(guān)的國(guó)家法律和行政法規(guī)（一）法律層面：中華人民共和國(guó)人民銀行法、銀行業(yè)監(jiān)督管理法、商業(yè)銀行法、擔(dān)保法、物權(quán)法、票據(jù)法、合同法、公司法和專業(yè)合作社法等。（二）行政法規(guī)層面：1、金融違法行為處罰辦法2、貸款通則：備注：修訂廢止再修訂；規(guī)則突破與遺留問題。3、征信管理?xiàng)l例（目前正在征求意見中）三、應(yīng)掌握的人民銀行和監(jiān)管部門出臺(tái)的規(guī)章和規(guī)范性制度文件（一）規(guī)章層面人民銀行制定出臺(tái)的：1、人民幣利率管理規(guī)定中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定出臺(tái)的：1、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法2、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法3、個(gè)人貸款管理暫行辦法4、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引5、貸款授信管理類：商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引。 6、貸款業(yè)務(wù)品種管理類：汽車貸款管理辦法、金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法、單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定、個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款辦法、證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法。 （二）規(guī)范性制度文件中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定出臺(tái)的：1、貸款授信管理類：商業(yè)銀行授信工作盡職指引、商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）、銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見 。2、貸款業(yè)務(wù)品種類：銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引 、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社團(tuán)貸款指引 、農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款指引 、農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引 、商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引 、商業(yè)助學(xué)貸款管理辦法、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理工作的通知等。 3、房地產(chǎn)貸款類：商業(yè)銀行房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理指引、經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款管理辦法、廉租住房建設(shè)貸款管理辦法等。貸款風(fēng)險(xiǎn)的分類：關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類管理的通知、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引、小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法（試行） 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引。 4、不良貸款管理類：關(guān)于加強(qiáng)銀行已核銷貸款管理工作的通知、關(guān)于加強(qiáng)大額不良貸款監(jiān)管工作的通知、關(guān)于金融企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除有關(guān)問題的通知。5、貸款合作發(fā)展類：與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、典當(dāng)機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)貸款合作。6、其他貸款監(jiān)管文件：貸款統(tǒng)計(jì)等。四、自治區(qū)聯(lián)社制定出臺(tái)的信貸制度辦法（一）我區(qū)農(nóng)村信用社的信貸管理制度體系框架我區(qū)農(nóng)村信用社的信貸管理制度體系，是以信貸管理基本制度為準(zhǔn)則和制度構(gòu)架，在此基礎(chǔ)上，制定具體的、單項(xiàng)的管理制度、管理辦法和實(shí)施細(xì)則，從而形成信貸管理制度體系。全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理制度體系由信貸管理基本制度、綜合管理辦法、單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種管理辦法組成。其中，信貸管理基本制度是根據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、中華人民共和國(guó)擔(dān)保法、貸款通則等有關(guān)法律、規(guī)章，結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際，確立我區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理的基本原則、基本概念、基本標(biāo)準(zhǔn)等主要內(nèi)容。具體包括對(duì)貸款種類、期限與利率的基本規(guī)定，客戶對(duì)象和基本條件，客戶統(tǒng)一授信管理、客戶信用等級(jí)管理，信用社信貸管理組織體系，貸前、貸時(shí)和貸后管理必須遵循的信貸管理各項(xiàng)制度等等。（二）已經(jīng)制定出臺(tái)的制度辦法內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款管理基本制度信貸綜合類管理辦法1、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)審貸分離管理辦法2、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理暫行辦法3、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社法人客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法4、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社社團(tuán)貸款管理辦法5、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)咨詢備案管理辦法6、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社陽(yáng)光信貸管理辦法7、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度8、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法9、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法10、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社信貸檔案管理辦法單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種管理辦法1、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法2、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理辦法3、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社銀行承兌匯票管理辦法貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程1、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則2、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社企事業(yè)單位流動(dòng)資金貸款操作規(guī)程3、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程4、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款操作規(guī)程5、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款操作規(guī)程6、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社生源地財(cái)政貼現(xiàn)助學(xué)貸款操作規(guī)程7、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社個(gè)人住房貸款操作規(guī)程8、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社個(gè)人汽車貸款操作規(guī)程初步建立了上述由信貸管理基本制度，10項(xiàng)信貸綜合類辦法，3項(xiàng)單項(xiàng)品種辦法和8項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程組成的信貸管理制度體系。第三部分：農(nóng)村信用社信貸管理特點(diǎn)及基本知識(shí)一、農(nóng)村信用社的信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)和定位（一）信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)：1、信貸業(yè)務(wù)的區(qū)域性相對(duì)較強(qiáng)，以服務(wù)當(dāng)?shù)貫橹鳎?、貸款面向千家萬(wàn)戶，以零售業(yè)務(wù)為主；3、信貸服務(wù)于“三農(nóng)三牧”和社區(qū)居民；4、貸款種類以短期貸款為主；5、信貸服務(wù)比較靈活。（二）信貸業(yè)務(wù)定位：農(nóng)村信用社自身的特點(diǎn)決定了信貸業(yè)務(wù)定位和客戶群體1、立足縣域2、服務(wù)“三農(nóng)三牧”：農(nóng)牧業(yè)、農(nóng)牧民和農(nóng)村牧區(qū)3、服務(wù)社區(qū)主要客戶群體：農(nóng)牧民、城鎮(zhèn)居民、個(gè)體工商戶和中小企業(yè)（三）目前全區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本情況：92家旗縣聯(lián)社（農(nóng)商行、農(nóng)合行）2349個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，1690個(gè)可放貸網(wǎng)點(diǎn)二、農(nóng)村信用社信貸管理基本知識(shí)信貸業(yè)務(wù)審貸分離（一）審貸分離的概念審貸分離是按照“橫向平行制約”原則，將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查、審查、審議、審批、審批后發(fā)放和管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)科學(xué)分解，由不同層次和不同部門（崗位）承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)相互制約和支持。除了農(nóng)戶小額信用貸款、足額存單質(zhì)押小額貸款以外的所有貸款業(yè)務(wù)，必須執(zhí)行審貸分離制度。（二）審貸分離的機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)1、機(jī)構(gòu)（崗位）設(shè)置旗縣聯(lián)社實(shí)行審貸部門分離，設(shè)立客戶部門和信貸管理部門，成立信貸業(yè)務(wù)審查委員會(huì)（簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）；旗縣聯(lián)社的分支機(jī)構(gòu)實(shí)行審貸崗位分離，設(shè)立客戶崗、信貸管理崗，成立信貸業(yè)務(wù)審查小組（簡(jiǎn)稱貸審組）。具備條件的分支機(jī)構(gòu)和單一法人信用社，也可實(shí)行審貸部門分離。2、機(jī)構(gòu)（崗位）職責(zé) 客戶部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)、受理、調(diào)查、評(píng)估和審批后的經(jīng)營(yíng)管理，信貸管理部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審查和整體風(fēng)險(xiǎn)的控制?？蛻舨块T（崗）、信貸管理部門（崗）各司其職、相互制約，直接向農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)的主任（行長(zhǎng)）負(fù)責(zé)。客戶部門（崗）主要職責(zé)有：負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)優(yōu)良客戶的業(yè)務(wù)營(yíng)銷；對(duì)已經(jīng)受理的客戶申請(qǐng)，開展貸前調(diào)查；對(duì)客戶信用等級(jí)開展初評(píng)；對(duì)通過審批的信貸業(yè)務(wù)，與客戶簽訂信貸合同；對(duì)客戶進(jìn)行貸后管理。審查部門（崗）主要職責(zé)有：對(duì)調(diào)查崗提供的客戶資料和調(diào)查材料的真實(shí)性、完整性、合法合規(guī)性進(jìn)行審查，提出貸與不貸等審查意見；對(duì)調(diào)查崗提供的客戶信用等級(jí)初評(píng)材料進(jìn)行審查；提供信貸政策、信貸管理制度等的咨詢和法律援助。審查崗原則上不與客戶直接接觸。貸款審查委員會(huì)主要職責(zé)：貸款審查委員會(huì)是信貸業(yè)務(wù)的審議機(jī)構(gòu)。直接對(duì)農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)的理（董）事長(zhǎng)負(fù)責(zé)。貸審會(huì)的主要職責(zé)有：對(duì)信貸審查部門提交的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審議，提出審議意見，報(bào)有權(quán)審批人審批；對(duì)報(bào)送的企業(yè)客戶評(píng)級(jí)材料進(jìn)行審議和審定；研究、審議轄內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的其他重大事項(xiàng)。貸款業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程與客戶建立信貸關(guān)系 客戶信用等級(jí)評(píng)定 客戶申請(qǐng) 受理與調(diào)查 審查 審議 審批 咨詢備案 與客戶簽訂合同 發(fā)放貸款 貸款發(fā)放后的管理 貸款收回。 權(quán)限(授權(quán))范圍內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)，從受理客戶申請(qǐng)到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在農(nóng)信社完成。自治區(qū)聯(lián)社要求備案的，按有關(guān)信貸業(yè)務(wù)咨詢備案辦法執(zhí)行。 超權(quán)限(授信)范圍的貸款業(yè)務(wù)，在完成審議程序后，分支機(jī)構(gòu)的上報(bào)法人機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施；法人機(jī)構(gòu)的向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會(huì)咨詢備案無(wú)異議后審批實(shí)施。1、貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理2、貸款業(yè)務(wù)調(diào)查3、貸款的審查4、貸款的審議與審批5、簽訂貸款合同6、貸款的發(fā)放與支付7、貸款發(fā)放后的管理8、貸款到期后的管理9、貸款的展期貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類（一）貸款分類的主要目的： 1、促進(jìn)樹立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理理念；2、揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量；3、發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、回收以及不良貸款管理中存在的問題，加強(qiáng)信貸管理;4、為提取充足的貸款損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義和基本特征1、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的概念：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是指信貸經(jīng)營(yíng)管理人員按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序等對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行全面、及時(shí)和準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，并將信貸資產(chǎn)按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同檔次的過程，分類必須堅(jiān)持過程與結(jié)果并重。強(qiáng)調(diào)過程，注重結(jié)果。根據(jù)貸款按時(shí)、足額收回的可能性，將其分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五個(gè)類別；后三類合稱為不良貸款。2、五類貸款的核心定義和基本特征：(1)正常貸款核心定義：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。基本特征：借款人一直能正常還本付息；無(wú)論從借款人本身還是從外部環(huán)境看，都不會(huì)影響貸款按時(shí)足額償還。(2)關(guān)注貸款核心定義：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。基本特征：借款人目前能正常償還貸款本息，但存在潛在的缺陷可能影響貸款的償還。 (3)次級(jí)貸款核心定義：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失?；咎卣鳎菏遣涣假J款的分界線；貸款的缺陷已經(jīng)明顯，借款人必須依靠正常經(jīng)營(yíng)收入以外的其他來(lái)源(如需要通過出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y、乃至執(zhí)行擔(dān)保等)償還貸款本息，可能會(huì)造成一定損失。 (4)可疑貸款核心定義：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失?；咎卣鳎嚎梢深愘J款具有次級(jí)類貸款所有表現(xiàn)，并且程度更加嚴(yán)重，肯定要造成較大損失。 (5)損失貸款核心定義：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，貸款本息仍無(wú)法收回，或只能收回極少部分?；咎卣鳎簾o(wú)論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要全部損失或回收價(jià)值微乎其微；已經(jīng)沒有意義將其作為農(nóng)信社信貸資產(chǎn)在賬面上保留(貸款實(shí)際價(jià)值幾乎