財(cái)務(wù)管理試題.doc

優(yōu)選資料關(guān)于財(cái)務(wù)管理和物資采購(gòu)的有關(guān)規(guī)定（討論稿）20*年11月29日上午，黨委書記、校長(zhǎng)李公平同志在行政中心三樓會(huì)議室就我校財(cái)務(wù)管理工作以及如何提高物資采購(gòu)工作效率等問(wèn)題召開校長(zhǎng)辦公擴(kuò)大會(huì)，在聽取相關(guān)部門工作匯報(bào)后，根據(jù)宿遷市教育局宿教發(fā)20*114號(hào)文件精神，結(jié)合我校實(shí)際情況，會(huì)議對(duì)20*年第001號(hào)校長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要及關(guān)于基本建設(shè)、物資采購(gòu)等專項(xiàng)工程的實(shí)施辦法進(jìn)行了修改，現(xiàn)形成初步意見，并整理如下，以供討論。一、財(cái)務(wù)管理（一）成立民主理財(cái)小組組長(zhǎng)：張大勇成員：丁淑霞張長(zhǎng)江初佩俠（二）明確財(cái)務(wù)管理的任務(wù)和原則學(xué)校財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，合理、及時(shí)籌集資金，積極參與學(xué)校經(jīng)營(yíng)投資決策，有效利用學(xué)校各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高辦學(xué)效益?；驹瓌t是建立健全學(xué)校內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映學(xué)校財(cái)務(wù)狀況，合理計(jì)算辦學(xué)成本,合理安排各項(xiàng)辦學(xué)費(fèi)用，保證師生的權(quán)益不受侵犯，保證學(xué)校的利益不受損失，厲行節(jié)約，最大限度提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效益。（三）完善財(cái)務(wù)管理制度1、收支預(yù)算制度學(xué)校及內(nèi)部各部門，凡涉及收費(fèi)和支出經(jīng)費(fèi)的，必須事先做好預(yù)算，履行審批手續(xù)，做到無(wú)預(yù)算不列支、有預(yù)算不超支。一是編好年度收支預(yù)算。每年11月底，各處室和系部要將下一年度的收入項(xiàng)目、收入款額和支出項(xiàng)目、支出款額，以書面形式報(bào)財(cái)務(wù)處。由學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，編制年度收支預(yù)算表，經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)議討論后，以校長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要形式予以公布執(zhí)行。凡新增收費(fèi)項(xiàng)目或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，需報(bào)上級(jí)部門批準(zhǔn)的，財(cái)務(wù)處要做到超前了解，提前報(bào)批。二是具體實(shí)施項(xiàng)目預(yù)算。各部門工作期間，為完成具體項(xiàng)目需支出費(fèi)用的，必須提前做好單項(xiàng)預(yù)算。經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算，要及時(shí)到財(cái)務(wù)處登記備案。財(cái)務(wù)處定期對(duì)預(yù)算進(jìn)行梳理，提前調(diào)度資金，以便及時(shí)兌付，認(rèn)真做到所有費(fèi)用該收必收、該支必支。2、申報(bào)審批制度（1）市外出差。包括參加會(huì)議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、辦事，不論是否有上級(jí)部門的通知，當(dāng)事人必須先提出書面申請(qǐng)，寫清事由和支出金額，系部或處室負(fù)責(zé)人簽字后，送交分管領(lǐng)導(dǎo)簽核，最后報(bào)校長(zhǎng)簽批。沒有申報(bào)審批手續(xù)的出差發(fā)票，一律不予報(bào)銷。（2）物資采購(gòu)和零星工程。凡系部、處室需添置設(shè)備、加工修理、物資采購(gòu)或進(jìn)行零星工程等業(yè)務(wù)時(shí)，事先必須以書面形式提出申請(qǐng)，并填寫宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校專項(xiàng)工程申請(qǐng)表，經(jīng)校分管領(lǐng)導(dǎo)審批后由紀(jì)檢監(jiān)察室匯總報(bào)校長(zhǎng)審批，余下手續(xù)由校專項(xiàng)工程辦公室按宿教發(fā)20*114號(hào)文件規(guī)定的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，及時(shí)到市教育局和財(cái)政局履行報(bào)批手續(xù)。（3）凡加班，按規(guī)定提前履行審批手續(xù)，并于加班前將手續(xù)送人事處備案（特殊情況在一周內(nèi)補(bǔ)齊手續(xù)），否則不予辦理加班費(fèi)用。（4）后勤承包、服務(wù)外包、車輛維修和接待管理等嚴(yán)格按照宿教發(fā)20*114號(hào)文件相關(guān)條款履行審批手續(xù)。3、月清月結(jié)制度學(xué)校實(shí)行月清月結(jié)制度，當(dāng)月發(fā)生的財(cái)務(wù)支出，必須當(dāng)月結(jié)清。每月5日前，財(cái)務(wù)處要將上月的財(cái)務(wù)收支情況書面報(bào)給校領(lǐng)導(dǎo)。如因資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題不能及時(shí)報(bào)銷的發(fā)票，各部門要在履行完簽批手續(xù)后，到財(cái)務(wù)處登記收存，待資金周轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)后按順序報(bào)銷。確需跨月結(jié)清的發(fā)票，要事先向校領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告情況，否則對(duì)遲于每月5日?qǐng)?bào)批的上月支出的發(fā)票不予審批。所有發(fā)票經(jīng)校長(zhǎng)最后審批后，必須從每周二起公示7天，且財(cái)務(wù)人員應(yīng)集中在周二至周四到上級(jí)財(cái)政部門報(bào)帳。預(yù)算、核算、報(bào)帳、監(jiān)督人員等具體分工由財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)安排。各部門統(tǒng)計(jì)的與考核掛鉤的本部門人員津貼發(fā)放數(shù)額須在每月3日前將規(guī)定材料報(bào)送人事處匯總，人事處須在每月5日左右將上一月涉及的工資、津貼、獎(jiǎng)金、福利等經(jīng)費(fèi)完成報(bào)批手續(xù)，并于8日前送財(cái)務(wù)處執(zhí)行。4、發(fā)票集中會(huì)簽制度一是集中時(shí)間會(huì)簽。每周一下午為學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)與民主理財(cái)小組成員集中對(duì)單據(jù)進(jìn)行審核會(huì)簽時(shí)間。二是集中人員會(huì)簽。每周一下午，所有中層以上干部和民主理財(cái)小組成員，原則上不得安排其他事務(wù)（上課、出差、外出開會(huì)除外），無(wú)特殊情況，不得離開辦公室，便于教職工簽批票據(jù)或辦理其他事務(wù)。有特殊情況確需離開，要在門外寫明，告知去向。辦公室不在行政樓的行政處室負(fù)責(zé)人，周一集中到行政樓三樓會(huì)議室辦公。部門安排活動(dòng)要避開周一下午。三是集中票據(jù)會(huì)簽。各系部由系部秘書負(fù)責(zé)收集、整理系內(nèi)所有人員每周需報(bào)批發(fā)票，所有發(fā)票經(jīng)系部領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后先交與財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)及學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽核，然后于每周一由系部領(lǐng)導(dǎo)攜同秘書前往校長(zhǎng)室進(jìn)行審批。系部領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)解釋發(fā)票來(lái)源、開支理由等有關(guān)事項(xiàng)。辦公室、后勤、學(xué)工處指定專人負(fù)責(zé)收集、整理相關(guān)處室所有人員每周需報(bào)批發(fā)票，所有發(fā)票經(jīng)處室領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交與財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)及學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽核，然后于每周一由處室領(lǐng)導(dǎo)攜同專門負(fù)責(zé)票據(jù)人員前往校長(zhǎng)室進(jìn)行審批。處室領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)解釋發(fā)票來(lái)源、開支理由等有關(guān)事項(xiàng)。機(jī)關(guān)其它處室票據(jù)較少，可以不安排專人報(bào)批發(fā)票。負(fù)責(zé)報(bào)批發(fā)票的指定人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校財(cái)務(wù)審核報(bào)帳程序要求，規(guī)范書寫、粘貼票據(jù)，耐心、細(xì)致、及時(shí)為本部門服務(wù)。5、發(fā)票簽批責(zé)任制度符合規(guī)定的發(fā)票，要經(jīng)過(guò)下列準(zhǔn)備和審批程序：經(jīng)辦人準(zhǔn)備齊全附件并簽字：經(jīng)辦人要確認(rèn)該事項(xiàng)事前已經(jīng)完成預(yù)算報(bào)批手續(xù)，并將相關(guān)支出依據(jù)附后。工程項(xiàng)目、設(shè)備和大宗物資采購(gòu)、服務(wù)外包、加工修理等業(yè)務(wù)，均要附政府采購(gòu)處批復(fù)的“申請(qǐng)表”。系部或處室領(lǐng)導(dǎo)簽字：審核該事項(xiàng)有沒有按審批要求辦好，如屬于購(gòu)物項(xiàng)目發(fā)票，要檢查物品與審批表是否相符，并確定登記入庫(kù)后方可簽字。如屬于工程項(xiàng)目發(fā)票，要有工程驗(yàn)收合格單，要到工程現(xiàn)場(chǎng)檢查確定后方可簽字。財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)簽字：檢查發(fā)票和支出是否符合財(cái)務(wù)制度。如屬購(gòu)貨，要核驗(yàn)請(qǐng)購(gòu)審批單訂貨單到貨單入庫(kù)驗(yàn)收單付款合同等。做到按合同承付有據(jù)、拒付有理。校分管領(lǐng)導(dǎo)簽核：審查支出與申報(bào)是否相符。如屬工程項(xiàng)目發(fā)票，要核查工程驗(yàn)收合格單，要到工程現(xiàn)場(chǎng)檢查確認(rèn)后方可簽字；如屬購(gòu)物項(xiàng)目發(fā)票，要看到所購(gòu)物品與審批表相符和驗(yàn)收入庫(kù)人是否簽字后方可簽字。校長(zhǎng)最后審批：視情況抽查、檢查上述環(huán)節(jié)是否按要求履行職責(zé)。如發(fā)現(xiàn)工作馬虎了事，有失職瀆職情況，將視情節(jié)輕重給予嚴(yán)肅處理。6、接待費(fèi)用處理制度（1）費(fèi)用年度定額包干制度為簡(jiǎn)化程序，有利于部門工作，對(duì)處室、系部接待費(fèi)實(shí)行年度定額包干制度。額度標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)各處室、系部工作的覆蓋面大小及實(shí)際需求予以確定，其費(fèi)用主要用于處室、系部單獨(dú)接待有關(guān)單位的參觀、交流、聯(lián)系工作和上級(jí)有關(guān)職能部門前來(lái)調(diào)研、檢查、接洽工作等，目的在于提高處室工作效率和系部的教育教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)學(xué)校發(fā)展。（2）接待申報(bào)審批制度如果來(lái)客需要學(xué)校接待，來(lái)客與誰(shuí)聯(lián)系的，就由誰(shuí)提前向校長(zhǎng)作客情報(bào)告（客情報(bào)告包括來(lái)客的單位、具體時(shí)間、人數(shù)、是否需要住宿、接待標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容），經(jīng)校長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后，由校長(zhǎng)辦公室根據(jù)校長(zhǎng)批示意見予以安排，此部分費(fèi)用由學(xué)校列支。如果校長(zhǎng)來(lái)不及簽批的，由來(lái)客聯(lián)系人電話向校長(zhǎng)報(bào)告，經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由校長(zhǎng)辦公室統(tǒng)一安排，事后，來(lái)客聯(lián)系人要在5個(gè)工作日內(nèi)，補(bǔ)辦校長(zhǎng)簽批手續(xù)。如果來(lái)客是由部門單獨(dú)接待的，就由部門負(fù)責(zé)人向分管校長(zhǎng)報(bào)告，經(jīng)分管校長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后，由部門單獨(dú)安排接待，接待總費(fèi)用原則上不超過(guò)500元/次，此部分費(fèi)用由部門包干經(jīng)費(fèi)列支。7、學(xué)生實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)材料費(fèi)包干使用制度各系部每學(xué)期收取學(xué)生的實(shí)習(xí)材料費(fèi)用主要用于實(shí)習(xí)支出，以系部為單位包干使用，可續(xù)收、可退還，每學(xué)期節(jié)余費(fèi)用也可移至下一學(xué)期使用。實(shí)習(xí)費(fèi)用管理權(quán)限與支出權(quán)限均在系部，但采購(gòu)的實(shí)習(xí)設(shè)備必須入庫(kù)，各項(xiàng)支出及報(bào)賬必須按學(xué)校財(cái)務(wù)程序執(zhí)行，提倡節(jié)約，嚴(yán)禁超支。系部需安排專門人員負(fù)責(zé)實(shí)習(xí)費(fèi)用管理，并制定費(fèi)用使用計(jì)劃與相關(guān)管理制度，明確監(jiān)管職責(zé)、注重過(guò)程監(jiān)督。財(cái)務(wù)處對(duì)各系上繳的實(shí)習(xí)費(fèi)要專項(xiàng)存儲(chǔ)、?？顚Ｓ茫龅郊皶r(shí)、規(guī)范。8、貨幣資金管理制度（1）財(cái)務(wù)處設(shè)置專職出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金（現(xiàn)金、銀行存款）的收付業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)不得兼任出納，出納不得兼任其它業(yè)務(wù)工作，除登記現(xiàn)金、銀行存款、日記賬外，不得保管憑證和其他賬目。（2）所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，經(jīng)辦會(huì)計(jì)都必須在審核原始憑證無(wú)誤后填制收付款憑證，然后由出納檢查所屬原始憑證是否完整后辦理收付款，并在收付款憑證及所付原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。（3）對(duì)零用現(xiàn)金，按市局規(guī)定實(shí)行定額備用金管理制度。（4）所有現(xiàn)金業(yè)務(wù)收入當(dāng)日送存開戶銀行。所有系部、班級(jí)在開學(xué)初收費(fèi)必須當(dāng)日送繳財(cái)務(wù)處。班主任在每學(xué)期開學(xué)第一個(gè)月內(nèi)必須將規(guī)定收繳的費(fèi)用向?qū)W生收齊、收全，任何系部、班級(jí)負(fù)責(zé)人都不得擅自改變收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與政策，并且未經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)不得隨意向?qū)W生允諾減免費(fèi)用。如因家庭貧困等特殊情況繳費(fèi)困難的，需事先向校長(zhǎng)口頭匯報(bào)，經(jīng)校長(zhǎng)同意后，方可以書面形式履行審批手續(xù)。所有支付的現(xiàn)金，從庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從開戶行提取，不得坐支。因辦學(xué)急需要從開戶行提取現(xiàn)金的，應(yīng)主動(dòng)向市局財(cái)務(wù)處請(qǐng)批，并據(jù)實(shí)寫明用途。（5）支票付款必須堅(jiān)持經(jīng)兩人或兩人以上的簽章。支票和財(cái)務(wù)專用章，必須分別保管，不得由一人管理。不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，如確屬需要，要填寫簽發(fā)日期和款項(xiàng)用途，并規(guī)定最高限額。必須按順序號(hào)簽發(fā)支票，簽發(fā)支票要在備查簿上簽名登記。不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶。9、有紙與無(wú)紙化相結(jié)合辦公制度財(cái)務(wù)處在做好財(cái)務(wù)管理工作的同時(shí)，要充分發(fā)揮現(xiàn)代信息技術(shù)的作用，利用最先進(jìn)、最適用的軟件管理財(cái)務(wù)。做到每個(gè)系、每個(gè)年級(jí)、每個(gè)班級(jí)、每個(gè)學(xué)生、每位教職工在學(xué)校的費(fèi)用收支情況清楚明了，便于及時(shí)公布。10、學(xué)習(xí)培訓(xùn)制度一方面財(cái)務(wù)專職人員要堅(jiān)持學(xué)習(xí)上級(jí)文件精神、學(xué)習(xí)兄弟學(xué)校財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)；另一方面要定期對(duì)學(xué)校各部門報(bào)賬員進(jìn)行常規(guī)培訓(xùn)。二、物資采購(gòu)（一）成立物資采購(gòu)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組 長(zhǎng)：李公平副組長(zhǎng)：石安平徐云龍成 員：吳康健倪紹安丁淑霞錢峰王萬(wàn)甫王春凱各系主任或相關(guān)技術(shù)人員（二）界定工作內(nèi)容學(xué)校的基本建設(shè)、設(shè)備和大宗物資采購(gòu)、零星工程，加工和修理業(yè)務(wù)、服務(wù)外包、后勤承包、資產(chǎn)出租與轉(zhuǎn)讓等屬于學(xué)校專項(xiàng)工程的，均適合本制度。（三）明確工作職責(zé)李公平校長(zhǎng)對(duì)學(xué)校各項(xiàng)采購(gòu)總簽批，負(fù)總責(zé)；張廣周副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)把關(guān)初審教學(xué)設(shè)備各項(xiàng)采購(gòu)事項(xiàng)；張大勇副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)把關(guān)初審后勤保障各項(xiàng)采購(gòu)事項(xiàng)，并負(fù)責(zé)組織到貨后驗(yàn)收入庫(kù)，編制貨款支付方案；石安平同志負(fù)責(zé)組織人員辦理采購(gòu)手續(xù)和組織具體采購(gòu)；倪紹安同志還要負(fù)責(zé)組織辦理請(qǐng)購(gòu)審批手續(xù)、固定資產(chǎn)登記手續(xù)，并負(fù)責(zé)組織人員對(duì)到貨進(jìn)行驗(yàn)收、入庫(kù)、發(fā)放；丁淑霞同志還要負(fù)責(zé)核對(duì)貨物與采購(gòu)計(jì)劃是否相符，購(gòu)貨付款手續(xù)是否完備，及時(shí)掌握購(gòu)貨業(yè)務(wù)的請(qǐng)款、報(bào)銷及在途物資情況，按合同做到承付有據(jù)，拒付有理；其他采購(gòu)小組成員要各司其職（具體職責(zé)由石安平同志另行確定）。確定采購(gòu)事項(xiàng)須指定相關(guān)系部或處室一名副主任為固定采購(gòu)人員，并通過(guò)與有關(guān)技術(shù)人員研究、協(xié)商的辦法確定需采購(gòu)的設(shè)備名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等內(nèi)容；具體采購(gòu)須預(yù)先準(zhǔn)備采購(gòu)材料，確定采購(gòu)行程，并由校分管領(lǐng)導(dǎo)親率有關(guān)人員前往，采購(gòu)時(shí)應(yīng)力求信息準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清、供貨及時(shí)、運(yùn)輸方便，具體采購(gòu)實(shí)行每周四集中辦公制度。采購(gòu)過(guò)程中凡不能確定事項(xiàng)均須報(bào)校長(zhǎng)審批。（四）工作程序1、屬于學(xué)校專項(xiàng)工程和物資采購(gòu)等業(yè)務(wù)的，系部、處室提出書面申請(qǐng)，填寫宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)院專項(xiàng)工程申請(qǐng)表，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)紀(jì)檢監(jiān)察室郭莉娟處，匯總后報(bào)校長(zhǎng)審批。2、經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審核后，由郭莉娟送后勤處匯總。凡是設(shè)備價(jià)值在500元以上，加工和修理業(yè)務(wù)、物資采購(gòu)單批價(jià)值在20*元以上，單個(gè)零星工程單位價(jià)值在5000元以上，加工業(yè)務(wù)與服務(wù)外包單位價(jià)值在10000元以上的，須填寫宿遷市級(jí)政府采購(gòu)計(jì)劃申請(qǐng)表。3、報(bào)批。采購(gòu)小組安排專人將相關(guān)采購(gòu)申請(qǐng)及時(shí)報(bào)市教育局招管辦、市財(cái)政局科教文處、政府采購(gòu)管理處或市招標(biāo)中心審批，進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)程序。4、學(xué)校增加或變更固定資產(chǎn)的，在專項(xiàng)工程建設(shè)、購(gòu)置完成后，分別填寫增加固定資產(chǎn)備案監(jiān)督表、固定資產(chǎn)登記核查監(jiān)督表、固定資產(chǎn)變更核查監(jiān)督表，并送監(jiān)察室備案。（五）操作過(guò)程1、學(xué)校工作小組（至少二人以上）全程參與市政府招標(biāo)辦或市教育局招管辦的招投標(biāo)活動(dòng)。堅(jiān)持杜絕和否決有不良影響或過(guò)去與學(xué)校合作不好的單位和個(gè)人投標(biāo)，杜絕借用別人資質(zhì)投標(biāo)，以維護(hù)學(xué)校利益。2、經(jīng)批準(zhǔn)由學(xué)校組織招投標(biāo)的，由工作小組具體安排人員并按下列規(guī)程運(yùn)作。（1）確定樣品（或式樣）及制作標(biāo)書招標(biāo)小組可根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目確定是否選送樣品（或式樣），若需投標(biāo)單位選送樣品（或式樣），樣品（或式樣）由招標(biāo)小組和職能部門共同確定，樣品（或式樣）確定后由職能部門起草標(biāo)書，標(biāo)書中規(guī)定的質(zhì)量、規(guī)格等指標(biāo)要與樣品（或式樣）一致，標(biāo)書起草完畢后由職能部門負(fù)責(zé)人、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人、法律顧問(wèn)會(huì)簽后報(bào)招標(biāo)小組組長(zhǎng)審批。（2）發(fā)放招標(biāo)通知書標(biāo)書會(huì)簽、審批后由招標(biāo)小組在宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)院網(wǎng)上公開發(fā)布招標(biāo)信息（不少于10天），也可邀請(qǐng)相關(guān)單位參與投標(biāo)，參與投標(biāo)的單位須有三家以上，不滿三家時(shí)應(yīng)重新招標(biāo)，或經(jīng)院長(zhǎng)同意后改為議標(biāo)。（3）投標(biāo)單位資格審查招標(biāo)小組在發(fā)放招標(biāo)通知書前要對(duì)投標(biāo)單位進(jìn)行資格審查，投標(biāo)單位必須提供相關(guān)行業(yè)資質(zhì)證明、資信證明、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)“準(zhǔn)入證”、經(jīng)營(yíng)實(shí)力、固定資產(chǎn)、質(zhì)量信譽(yù)及其他有關(guān)證件等材料原件（復(fù)印件裝訂在標(biāo)書中），經(jīng)審查符合標(biāo)書要求后方可發(fā)放招標(biāo)通知書。堅(jiān)持杜絕和否決有不良影響或過(guò)去與學(xué)校合作不好的單位和個(gè)人投標(biāo)，杜絕借用別人資質(zhì)投標(biāo)。（4）投標(biāo)單位投送標(biāo)書并送樣品投標(biāo)單位應(yīng)根據(jù)標(biāo)書要求選送樣品。投標(biāo)單位將標(biāo)書和樣品同時(shí)送招標(biāo)小組，招標(biāo)小組在接收標(biāo)書時(shí)應(yīng)檢查標(biāo)書密封情況、是否加蓋投標(biāo)單位公章等。（5）開標(biāo)開標(biāo)應(yīng)按標(biāo)書規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，招標(biāo)小組所有成員準(zhǔn)時(shí)參加。邀請(qǐng)所有投標(biāo)單位參加。標(biāo)書當(dāng)場(chǎng)拆封，并公布各投標(biāo)單位報(bào)價(jià)、售后服務(wù)、承諾等事項(xiàng)。投標(biāo)單位若有需補(bǔ)充說(shuō)明的事項(xiàng)可當(dāng)場(chǎng)作補(bǔ)充說(shuō)明。在沒有任何疑義后，投標(biāo)單位離場(chǎng)。（6）評(píng)標(biāo)招標(biāo)小組成員應(yīng)認(rèn)真閱讀標(biāo)書，對(duì)各投標(biāo)單位的資質(zhì)、技術(shù)力量、生產(chǎn)能力、工作實(shí)績(jī)、服務(wù)承諾等進(jìn)行分析比較，并結(jié)合樣品和報(bào)價(jià)情況，做出客觀、公正的評(píng)價(jià)。也可視情況邀請(qǐng)使用部門參觀樣品，發(fā)表意見。主持人綜合各方面意見后，做出結(jié)論，確定中標(biāo)單位。若招標(biāo)小組成員意見不統(tǒng)一，應(yīng)暫緩確定中標(biāo)單位。也可先確定一標(biāo)單位、二標(biāo)單位，然后對(duì)一標(biāo)單位、二標(biāo)單位的生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)能力、科技手段等進(jìn)行考察，招標(biāo)小組根據(jù)考察情況，進(jìn)行綜合分析，確定中標(biāo)單位。招標(biāo)小組可根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目情況確定分項(xiàng)中標(biāo)或多家中標(biāo)。3、簽訂合同4、驗(yàn)收5、經(jīng)費(fèi)結(jié)算6、質(zhì)量保證金支付本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行，原20*年第001號(hào)校長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要及關(guān)于基本建設(shè)、物資采購(gòu)等專項(xiàng)工程的實(shí)施辦法同時(shí)廢止。附件一：宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校專項(xiàng)工程申請(qǐng)表附件二：宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校財(cái)務(wù)審核報(bào)帳程序附件三：?jiǎn)挝还珓?wù)接待用餐審批單附件四：專項(xiàng)工程申請(qǐng)、招標(biāo)、采購(gòu)、使用流程圖參加會(huì)議人員：校領(lǐng)導(dǎo)：李公平張大勇徐云龍石安平處室、系部負(fù)責(zé)人：吳康健張長(zhǎng)江王雷薛朋鄭明富倪紹安吳媛媛徐明晏云威張峰董振英韓召成張勇錢峰楊江濤宿遷市應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校辦公室記錄整理二一年十二月三日主題詞：財(cái)務(wù)管理物資采購(gòu)規(guī)定會(huì)議紀(jì)要報(bào)送：宿遷市教育局主送：各處室、系部宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校校長(zhǎng)辦公室 20*年12月3日共印:30份附件二：宿遷應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)校財(cái)務(wù)審核報(bào)帳程序1、經(jīng)辦人員將各項(xiàng)開支取得的合法原始票據(jù)及相關(guān)附件進(jìn)行分類，并按照要求粘貼在單據(jù)粘貼簿上，準(zhǔn)確填寫單據(jù)粘貼簿報(bào)銷內(nèi)容等欄目（特殊情況應(yīng)詳細(xì)填寫用途說(shuō)明），由經(jīng)辦人、部門或處室證明人在單據(jù)粘貼簿上簽字，送交財(cái)務(wù)部門審核和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，領(lǐng)導(dǎo)簽批后的票據(jù)送交單位財(cái)務(wù)人員登記。2、報(bào)賬人員對(duì)原始票據(jù)的合法性、真實(shí)性及粘貼簿的填寫進(jìn)行復(fù)核，在合規(guī)的票據(jù)上加蓋“學(xué)校財(cái)務(wù)核訖章”，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)