《鐘國際貿易政策》PPT課件.ppt

04 國際貿易政策,教學目的和教學要求： 通過本章的學習，要求學生了解貿易政策的內容，掌握對貿易政策的經濟分析和貿易保護主義的理論主張，并注重理論和中國現實問題的結合。 學習重點和難點： 本章的學習重點是關稅的經濟分析，難點是關稅的一般均衡分析和關稅有效保護率理論的理解。,本章學習目的,在第一部分，我們得到的一個最基本的結論是自由貿易可以使世界產出最大化并且可以提高貿易國的福利。但在現實世界中，幾乎所有國家都會對自由貿易進行各種政策的干預，其中最普遍的是通過政策限制進口和鼓勵出口。由于這些限制和法規(guī)與一國的貿易或商業(yè)有關，它們通常被稱為貿易或商業(yè)政策（trade or commercial policies）。貿易壁壘從國家福利的角度被合理地固定下來，在現實生活中，那些受益于貿易壁壘的一些特殊利益集團通常都會極力地贊成它們。 政府為什么要干預自由貿易呢？為什么要通過政策限制進口或鼓勵出口呢？各種貿易貿易保護的目的是什么？保護的結果是什么？這是本部分所要回答的問題。,引言,本章主要討論以下問題: 各種貿易政策工具的影響都有哪些? 受益者是誰 , 損失者是誰? 貿易保護的成本和利益是怎樣的? 成本將大于收益嗎? 一國的貿易政策應該是怎樣的?,國際貿易政策的含義和構成,國際貿易政策的含義,國際貿易政策的構成,國際貿易政策是各國政府基于本國某種利益上的考慮，對對外貿易活動所采取的干預或不干預的政策措施,對外貿易總政策,進出口商品政策,國別或地區(qū)政策,根據定位，制定較長時間內對外貿易的基本方針和原則。,根據實情，制定進出口商品的生產、銷售、采購等政策。,根據對外政治經濟關系的需要制定的國別或地區(qū)政策。,國際貿易政策的類型,自由貿易政策,保護貿易政策,政府利用各種限制進口的措施保護本國市場免受外國商品的競爭，并對本國出口商品給予優(yōu)待和補貼以鼓勵商品出口。,自由貿易政策是指國家對貿易行為不加任何干預，使商品自由進出口，在國際市場上自由競爭。,貿易保護政策包括關稅壁壘和非關稅壁壘,自由貿易政策并不意味著完全放棄對于市場的規(guī)制、監(jiān)管。,19世紀，英國實行自由貿易政策的理論基礎是亞當斯密和大衛(wèi)李嘉圖的自由貿易理論。,自由貿易政策：既不鼓勵，也不限制 保護貿易政策：獎出限入,重農學派及休謨的自由貿易理論,最早提出自由貿易主張的是法國的重農學派，其代表人物是法國著名經濟學家魁奈。重農學派主張以農產品為中心開展自由貿易，反對重商主義的貿易保護政策，反對課征高額關稅。,國際貿易政策的歷史演變,重商主義資本主義原始積累階段 主張采取嚴厲的貿易保護措施。 自由貿易和保護貿易政策資本主義自由競爭階段 由于各國工業(yè)發(fā)展水平不同，采取不同的對外貿易政策。 超保護貿易政策資本主義壟斷階段 帶有明顯的侵略性與擴張性 貿易自由化二戰(zhàn)后到20世紀70年代 戰(zhàn)后經濟復蘇，放寬了進口限制。 新貿易保護主義20世紀70年代以后 危機出現新的保護需求，形成連鎖反應。,重商主義,自由貿易政策/保護貿易政策,超保護貿易政策,貿易自由化,新貿易保護主義,協(xié)調管理貿易政策,國際貿易政策的歷史演變,對外貿易政策的演變,強制性的 貿易保護主義,自由貿易政策,保護貿易政策,歐洲資本原始積累時期 （1517世紀）,產業(yè)革命后 （18世紀中葉）,資本主義自由競爭時期 （19世紀）,超保護貿易政策,貿易自由化,新貿易保護主義,資本主義經濟恢復和自由發(fā)展（50-70年代）,壟斷代替自由竟爭 （20世紀初）,滯脹出現后 （70年代后）,現代國際貿易數百年間的主導政策演變,保護主義,放任自由主義,保護幼稚工業(yè),關貿協(xié)定,WTO,新保護主義,保護主義貿易政策,自由主義貿易政策,超保護主義,貿易自由化,發(fā)達國家對外貿易政策的趨勢,管理貿易成為主導內容 加強政府介入，在勞動密集型、農產品和高科技領域 對外貿易政策與對外關系相結合的趨勢加強 通過調整對外貿易政策的方式來調節(jié)對外關系。 “公平貿易”、“互惠主義”主宰貿易體制 支持開放，尋求公平的貿易機會，主張貿易互惠 以非關稅壁壘為主要手段 各種新型的更靈活、更隱蔽的非關稅壁壘成主體 推動高科技發(fā)展和鼓勵出口 限制進口轉到鼓勵出口，獲取高額經濟利益。,貿易保護政策：關稅,關稅是歷史上最重要的一類貿易保護政策，通過本章的學習，你可以了解：,關稅的概念、種類和征收方式 小國關稅效應、大國關稅效應 最優(yōu)關稅率、有效保護率 關稅的總體均衡分析,關稅是國際貿易中最常用也是最有效的政策，因此世貿組織積極主張其成員將關稅作為唯一的保護手段。,引言,歷史上最重要的一類貿易壁壘就是關稅。進口關稅要比出口關稅更重要，我們的討論也主要關注進口關稅。但是發(fā)展中國家卻經常對它們的傳統(tǒng)出口產品征收出口關稅（如巴西的咖啡），以增加收入。發(fā)展中國家之所以在很大程度上依賴出口關稅來增加收入，是因為這種關稅征集上很方便。相反工業(yè)化國家總是通過增設減稅或其他貿易壁壘來保護某些產業(yè)（通常是勞動密集型產業(yè)），而收入的增加主要通過征收所得稅。,關稅是國際貿易政策中最古老的政策，長期以來一直是各國最主要的國際貿易政策之一。早在歐洲古希臘雅典時代就出現了關稅，到資本主義社會，關稅制度普遍建立，并一直延續(xù)到今天。,引言續(xù),工業(yè)化國家自第二次世界大戰(zhàn)以來關稅一般都有所下降，正常制成品的平均關稅不超過5%。然而，農產品貿易卻一起受制于許多直接的配額限制和非關稅貿易壁壘。 當然如今發(fā)展中國家征收進口關稅大多也已經不是出自增加政府財政收入的目的，而是為了有效地保護本國的市場，鼓勵本國相對幼稚產業(yè)的發(fā)展，并促進本國商品進入國際市場。,關稅的概念 關稅的種類 關稅的征收方式,中國在1685年康熙24年，開放了海禁，設立江、浙、閩、粵四個海關（即上海、寧波、廈門、廣州）。（1644年建清王朝）,5.1 關稅概述,5.1.1 關稅的概念,關稅（tariff）是一國通過海關對進出口商品所課征的一種稅收。由于征收關稅提高了進出口商品的成本和價格，客觀上限制了進出口商品的數量，故又稱關稅壁壘。,征收關稅的目的： 其一，增加政府的財政收入（財政關稅）； 其二，保護本國的產品和市場（保護關稅）。,關稅的納稅人即稅收主體，是本國進出口商，但最終是由國內外的消費者負擔，它屬于間接稅的一種。,補充：關稅收入作為政府收入的百分比,5.1.2 關稅的種類,進口關稅：對進口商品課征的關稅； 出口關稅：對出口商品課征的關稅； 過境關稅：對途經本國關境，運往他國的外國商品課征的關稅。,關稅的種類：依據征稅商品的流向,所謂“關稅壁壘”指的就是高額的進口稅。,進口稅是一國進口商品時，由海關對本國進口商所進口的商品征收的關稅。,在現實中，對國內并不生產的進口商品征稅，一般是為了獲得財政收入。但對國內可生產的進口商品征稅，在大多數情況下是為了保護國內生產，因此關稅往往成為一國貿易保護的重要工具。,保護關稅的稅率要高，越高越能達到保護的目的。有時稅率高達100以上，等于禁止進口，成為禁止關稅。,5.1.2關稅的種類：依據征稅商品的流向,出口稅是出口國家海關在本國商品出口時，為保證本國市場供應或其他特殊目的而征收的一種關稅。 一般而言，國家為了鼓勵本國商品的出口很少征收出口稅，但有時出于干預市場的目的，會選擇一些關系到國民生活的敏感商品征收關稅。,中國海關,繳納稅收,進出口商品,5.1.2關稅的種類：依據征稅商品的流向,普通稅 最惠國稅： 中美最惠國待遇問題（99年克林頓改為正常貿易關系） 普遍優(yōu)惠制（GSP） 特惠稅,5.1.2 關稅的種類：按征稅的優(yōu)惠程度,“普通”稅實際并不普通,普通稅在大多數國家之間沒有簽訂貿易協(xié)定時被普遍 采用，因而被稱為“普通”稅，名稱沿用至今。,目前90%以上的國家間簽定了貿易協(xié)定，最惠國稅在各國間被普遍采用，目前只有少數國家間使用普通稅，通常為經貿關系不正常的國家之間。,5.1.2 關稅的種類：按征稅的優(yōu)惠程度,最惠國稅率比普通稅率低，兩者稅率的差幅往往很大，但最惠國稅率并非是最低稅率。普通稅率一般比最惠國稅率高1到5倍，少數商品甚至高出10到20倍，例如，美國對玩具的進口征收最惠國稅率為6.8%，普通稅率為70% 二戰(zhàn)后，大多數國家都加入了GATT和WTO，相互提供最惠國待遇，因此，正常進口稅通常指最惠國稅,“最惠”的名稱來源于各國貿易協(xié)定中的“最惠國待遇”條款。,“最惠國待遇”締約的一方現在或將來給與任何第三方的所有優(yōu)惠、特權，將立即無條件地給與締約的另一方。（是互惠的、無條件的）,5.1.2 關稅的種類：按征稅的優(yōu)惠程度,普通稅與最惠國稅的比較,最惠國稅 普通稅 美國：羽絨制品 3.7% 60% 玩具 6.8% 70% 歐盟：地毯 8.9% 40% 中國：電視 20% 50% 香水 14.2% 150% 玩具 10% 180% 卷煙 35% 180%,5.1.2 關稅的種類：按征稅的優(yōu)惠程度,簡稱普惠稅（GSP），是發(fā)達國家向發(fā)展中國家提供的普遍的、 非互惠的、非歧視的優(yōu)惠關稅。,工業(yè)品免稅，農產品很低的稅。,(工、農業(yè)產品）,（所有發(fā)展中國家）,（單向的）,3. 普遍優(yōu)惠（制）稅：,建立普惠制的目的： 增加發(fā)展中國家或地區(qū)的外匯收入 促進發(fā)展中國家或地區(qū)的工業(yè)化 加速發(fā)展中國家或地區(qū)的經濟增長,5.1.2 關稅的種類：按征稅的優(yōu)惠程度,普遍優(yōu)惠制是發(fā)展中國家在聯(lián)合國貿易與發(fā)展會議上長期斗爭的成果。目前，全世界已有190個發(fā)展中國家和地區(qū)享受普惠制待遇，給惠國則達到40個給惠國，它們分別為：歐盟二十七國、瑞士、挪威、日本、新西蘭、澳大利亞、美國、加拿大、俄羅斯、白俄羅斯、烏克蘭、哈薩克斯坦和土耳其，2007年8月22日開始，除美國以外，有39個國家給予我國普惠制待遇,接受普惠制待遇的發(fā)展中國家（或地區(qū)），包括最不發(fā)達國家，有些給惠國（希臘、西班牙、葡萄牙、保加利亞、波蘭和匈牙利）既是給惠國，又是受惠國。,普遍優(yōu)惠制簡況,普惠稅 最惠國稅 普通稅 G.S.P M.F.N GEN. 美國：羽絨制品 0% 3.7% 60% 玩具 0% 6.8% 70% 歐盟：地毯 0% 8.9% 40% 日本：香蕉 10% 40%,補充：普惠稅與“普通稅、最惠國稅”的比較,普惠制方案的主要內容：,1. 對受惠國或地區(qū)的規(guī)定：,確定受惠國名單或排除名單,如：美國GSP受惠國的排除名單為： 敵對國、OPEC成員、社會主義國家,2. 對受惠產品范圍的規(guī)定：,確定受惠產品名單或排除名單,受惠產品名單：農產品較少，工業(yè)品較多 產品排除名單：少數敏感產品,必須是：IMF（國際貨幣基金組織）、 WB（世界銀行）、WTO成員,3. 對受惠幅度的規(guī)定：,與最惠國稅率比較的優(yōu)惠幅度,農產品減稅幅度較小，工業(yè)品減稅幅度較大。,歐盟對“非敏感產品”免征關稅，優(yōu)惠幅度為100% 。,：對工業(yè)品、農業(yè)品給與同等的待遇 即對農產品和工業(yè)品（按一定標準）均給與免稅。,歐盟對花卉稅率的最惠國稅率高達15%-20%，普惠制稅率為5%左右。,普惠制方案的主要內容：,畢業(yè)條款：,產品畢業(yè),國家畢業(yè),“畢業(yè)”條款：美國從1981年4月1日起率先采用的一種保護措施。即對一些受惠國家（或地區(qū)），或對他們的某些產品，當其在國際市場上顯示出較強的競爭能力時，取消其享受優(yōu)惠的資格，稱其為“畢業(yè)”（GRADUATION）。 1988年1月29日，美國政府宣布：從1989年1月1日起，取消新加坡、韓國、臺灣和香港出口至美國的產品享受普惠制待遇的資格，這是美國援用“畢業(yè)”條款的典型實例,普惠制方案的主要內容：,畢業(yè)條款是一項最敏感、最嚴格的保護措施，其實施會對相關國家的出口貿易產生很大的影響。具體地說，“已畢業(yè)”的國家和產品因為不能再享受優(yōu)惠待遇，一方面不得不在進口國市場上與發(fā)達國家同類產品競爭，另一方面，又面臨其他發(fā)展中國家乘勢取而代之打入進口國市場的嚴峻挑戰(zhàn)。,國家畢業(yè)的條件： 某受惠國或地區(qū)連續(xù)三年同時達到下列兩個條件： （1）被世界銀行列為高收入國家； （2）發(fā)展指數高于-1。,產品畢業(yè)的條件： 某受惠國或地區(qū)的某組產品連續(xù)3年達到下列條件中的任何一條： （1）從該受惠國或地區(qū)進口的該組全部受惠產品的總量超過從所有受惠國和地區(qū)進口的相同產品的總量的25； （2）該組產品的專業(yè)化指數超過了與該受惠國發(fā)展指數相對應的限度值。,普惠制方案的主要內容：,對來自特定國家或地區(qū)的全部或部分商品給予 特別優(yōu)惠的低關稅或免稅待遇?；セ莼蚍腔セ?。,洛美協(xié)定： 1975年開始，由西歐國家向來自非洲、加勒比海、太平洋地區(qū)的發(fā)展中國家單方面提供特惠稅。其主要內容： 對來自該地區(qū)的全部工業(yè)品 、96%的農產品給與無限額的免稅。 對來自該地區(qū)的牛肉、甜酒、香蕉給與有限額的免稅。 對原產地規(guī)則實行“充分累積制度”。,4. 特惠稅：,5.1.2 關稅的種類：按征稅的優(yōu)惠程度,從量稅：是按商品的重量、數量等計量標準征收的關稅（二戰(zhàn)之前）,從價稅：以商品的價格征收的關稅(二戰(zhàn)之后),復合稅：也稱混合稅，對同一商品同時征收一定比例的從價稅和一 定比例的從量稅,選擇稅：對同一進口貨物同時訂有從價稅、從量稅兩種稅率，根據 法規(guī)選擇一種,5.1.2 關稅的種類：按征稅的方法劃分,依據關稅的征收方法劃分舉例：,例如，日本對某些糖，從價稅70%或每公斤30日元計稅，取高征之。但有時，為鼓勵某種商品進口，也選擇其中稅額低者征收。如日本對某些酒，列出從價19.6%和每公斤86.2日元兩個稅率，從低征之。,5.1.2 關稅的種類：按征稅的方法劃分,表5-1 中國2002年部分產品進口關稅稅種和稅率,5.2 關稅的局部均衡分析,預備知識：消費者剩余與生產者剩余 小國的關稅效應 大國的關稅效應 最優(yōu)關稅率 有效保護率,關稅的經濟效應是指一國征收關稅對其國內價格，消費，貿易，財政，貿易條件，再分配和福利等方面所產生的影響，也包括政府得到關稅收入。但是，關稅對一國經濟產生的影響究竟有多大，還取決于進口國的需求占整個世界市場的比例。,預備知識：消費者剩余與生產者剩余,消費者剩余是指消費者購買一定數量的產品愿意支付的價格與實際支付的價格之間的差額； 生產者剩余是指企業(yè)銷售一定數量的商品愿意接受的價格與實際得到的價格之間的差額。,消費者剩余,生產者剩余,E,P,PE,QE,Q,D,S,F,G,圖5-1 消費者剩余與生產者剩余,o,Q1,P1,P2,Q2,P1,P2,價格升高消費者剩余減少,價格提高生產者剩余增加。,5.2.1 小國的關稅效應,經濟學意義上的“小國”指的是該國在世界生產和貿易中所占的份額甚小，以至于其產量和貿易量的任何變化都不足以影響國際市場上商品的價格，它只能是世界價格的接受者。,小國指進口或出口數量不能影響 商品在世界市場上的價格的國家。,自由貿易時： 消費者剩余HGPw,征收關稅后： 消費者剩余HBPt,消費者剩余 減少a+b+c+d,關稅小國模型,自由貿易時： 生產者剩余ICPw,征收關稅后： 生產者剩余IAPt,生產者剩余 增加a,關稅小國模型,征收關稅后： 財政收入 增加ABFE (c),關稅小國模型,凈福利： -(a+b+c+d)+a+c = -(b+d),消費者剩余 減少a+b+c+d 生產者剩余 增加a 財政收入 增加c,貿易小國征收關稅會導致國內福利的凈損失，由此進口關稅是得不償失的貿易政策,關稅小國模型,a,S1,（1）小國關稅的局部均衡效應的圖示,Pw,Pt,P*,P,E,S2,D2,D1,Q,0,M1,0,M2,M1,M2,b,c,d,SX,DX,P,Q,小國進口需求曲線,A,F,H,G,K,c,J,I,B,C,D,R,T,V,b+d,L,國外出口供給曲線,（a）國內市場,（b）進口市場,征稅后出口供給曲線,t,DX,小國征收進口關稅不會改變國際市場的價格，該國貿易條件不發(fā)生變化，但征稅會使本國國內價格上升，國內生產增加，消費下降，進口減少，本國總社會福利下降。,（2）關稅對小國的經濟效應,關稅價格效應：,由征稅導致進口商品的價格提高，即：Pt=Pw+t；,關稅消費效應：,由關稅帶來的國內消費的減少，即：D1D2；,關稅生產效應：,由關稅導致的國內生產的增加，即：S2S1；,關稅貿易效應：,由關稅導致的進口的減少，即：M1M2；,關稅收入效應：,由關稅所導致的政府財政收入的增加，即：c。,（3）關稅對小國福利的影響,小國自由貿易的選擇優(yōu)于實施關稅,關稅的消費者剩余效應：,生產者剩余增加：a,關稅的生產者剩余效應：,關稅的凈福利效應：,關稅導致小國福利凈損失：b+d,消費者剩余減少：a+b+c+d,經濟學意義上的“大國”指的是該國在世界生產和貿易中所占的份額甚大，以至于其產量和貿易量的任何變化都足以影響國際市場上商品的價格。,大國征收進口關稅后，一方面它使得本國國內市場價格上升；另一方面，國內市場價格上升使得國內需求減少，進口需求減少，從而導致世界市場價格下降，若此時世界市場價格下降額大于關稅征收額，則進口產品會以更低的價格進入該國市場，該商品的本國市場占有額會進一步下降。,大國與小國征收關稅的最主要的差異在于大國征收關稅可以影響貿易條件。,5.2.2 大國的關稅效應,征收關稅后： 供給曲線St 國際價格Pw 國內價格Pt =國際價格Pw+t,自由貿易時： 供給曲線Sw 國內價格 =世界價格Pw,大國征收關稅會引起世界市場價格下降,5.2.2 大國的關稅模型,自由貿易時： 消費者剩余HGPw,征收關稅后： 消費者剩余HBPt,消費者剩余 減少a+b+c+d,5.2.2 大國的關稅模型,自由貿易時： 生產者剩余ICPw,征收關稅后： 生產者剩余IAPt,生產者剩余 增加a,5.2.2 大國的關稅模型,征收關稅后： 財政收入 增加ABIH (c+e),5.2.2 大國的關稅模型,凈福利： -(a+b+c+d) +a+c+e = e-(b+d),消費者剩余 減少a+b+c+d 生產者剩余增加a 財政收入增加c+e,5.2.2 大國的關稅模型,（1）大國關稅的局部均衡效應的圖示,SX,S1,S2,D1,D2,DX,M1,M2,國外出口供給曲線,大國進口需求曲線,t,a,b,c,d,e,A,B,C,b+d,圖5-3 大國關稅的局部均衡效應,（a）國內市場,（b）進口市場,M1,M2,E,PW,PW,Pt,f,c,e,P,Q,P,Q,征稅后出口供給曲線,（2）關稅對大國的經濟效應,關稅價格效應：,關稅消費效應：,由關稅帶來的國內需求的減少，即：D1D2,關稅生產效應：,由關稅導致的國內生產的增加，即：S2S1,關稅貿易效應：,由關稅導致的進口的減少，即：M1M2,關稅收入效應：,由關稅所導致的政府財政收入的增加，即：c+e,關稅貿易條件效應：,由征稅導致進口國改善，出口國惡化,無論大國或小國，征收關稅都會導致：產品國內價格上升，生產增加，進口減少，消費縮減，但影響程度則會由于在國際市場上的地位不同而不同。,（3）關稅對大國的福利效應,盡量實行自由貿易政策,關稅的消費者剩余效應：,生產者剩余增加：a,關稅的生產者剩余效應：,關稅的凈福利效應：,關稅導致大國福利凈損失：e -（b+d）,消費者剩余減少：a+b+c+d,大國關稅的局部均衡,如果一國足夠大，在征收關稅的時候，其進口量的變化就會影響進口商品的世界價格。美國就是大國的例子，它是汽車、鋼鐵、石油和家用電子產品的進口大國，日本和歐盟這樣的經濟巨人當然也屬于該國家。如果美國對進口汽車征稅，美國消費者面臨的汽車價格將上漲，需求量下降。這一結果足以讓日本公司降低出口價格，因為日本公司以更低的邊際成本生產和出口較少的汽車，所以為了阻止對美出口收入的下滑，他們寧愿降低出口價格。 這樣關稅就由美國消費者和日本公司共同承擔：美國消費者為每輛汽車支付的價格高于自由貿易，日本公司為每輛出口汽車收取的價格收取的價格低于自由貿易。兩個價格之間的差距就是關稅。美國征收關稅迫使日本公司降低出口價格。當美國以這種方式將部分關稅轉移給日本公司的時候，美國的福利上升了。美國貿易條件的改善是以日本的損失為代價的。,關稅對一些美國產品的福利影響（百萬美元）,思考,“關稅能為政府帶來收入并且能為國內產業(yè)提供保護，因此，關稅稅率越高，政府的收入越多，且對國內產業(yè)保護越好”。請對此觀點進行分析。,5.3 關稅結構理論,最優(yōu)關稅率(Optimum Tariff) 有效保護率（Effective Rate of Protection）,最優(yōu)關稅率的含義 最優(yōu)關稅率的實現過程 最優(yōu)關稅率的圖解,5.3.1 最優(yōu)關稅率,對于一個可以影響國際價格的大國來說，其關稅稅率由零逐漸提高時，該國的福利會隨之逐漸增加。當關稅率提高到某一水平時（最優(yōu)關稅），其社會福利達到最大值；超過最優(yōu)關稅點后，其福利水平又逐漸下降。 最優(yōu)關稅是使一大國社會福利最大化的關稅稅率。,最優(yōu)關稅率只是對本國而言，對整個世界，任何關稅都會帶來效率損失最優(yōu)稅。給進口國帶來的收益，實際上只是出口國損失的一部分。,5.3.1 最優(yōu)關稅率,征稅只能使貿易量下降，因而其福利水平下降，所以小國的最適關稅為零；,大國,小國,由于大國征收關稅能提高其福利水平，故只有大國存在最適關稅。,5.3.1 最優(yōu)關稅率,（2）最優(yōu)關稅率的圖解,1、最有關稅稅率介于自由貿易和禁止性關稅之間。,2、自由貿易開始，大國提高關稅率，使社會福利水平提高。,3、當關稅率增至最優(yōu)稅率時，福利水平達到最大值。,4、再進一步提高，社會福利水平下降，,5、當增至禁止性關稅水平時，回復到閉關自守狀態(tài)。,最優(yōu)關稅只對進口國有利。因此實施最優(yōu)關稅可能會引起報復。當所有國家都實施最優(yōu)關稅時，自由貿易的障礙會變得更加巨大，每個國家的經濟福利都可能要降低。,5.3.2 名義、有效保護率,名義保護率的含義 有效保護率的含義 有效保護率的測度 有效保護率與名義保護率的關系,征收關稅的主要目的是保護國內同類產品的生產者。但保護程度究竟有多大，需要計算名義保護率和有效保護率。,名義保護率是相對于有效保護率提出的。世界銀行研究保護結構時，給名義保護率所下的定義是：“一種商品的名義保護率是由于實行保護而引起的國內市場價格超過國際市場價格的部分與國際市場價格的百分比”。它的計算公式為：,（1）名義保護率的含義,名義保護率衡量的是一國對某一類商品的保護程度。名義保護率越高，對本國同類商品的保護程度就越強烈。,名義關稅率對消費者和生產者的意義： 消費者：必須為進口關稅支付的代價，也就是消費支出的增加比例；生產者：國內生產者可以加價銷售的幅度，也就是國內生產者利潤的提高幅度。,5.3.2 有效保護率,名義稅率和有效稅率,名義稅率（nominal tariff rate）是一國稅則表上所列的稅率。名義關稅率不能總是如實地反映關稅的實際保護程度或有效保護程度。比如，25%的汽車減稅為國內汽車產業(yè)提供了25%的保護，這種說法不一定正確。因為名義關稅率針對的只是最終進口產品價格，而在生產過程中，本國面臨進口競爭的產業(yè)使用的進口原材料或中間產品可能與進口的最終產品有著不同的關稅稅率，在這種情況下，有效關稅率就會與名義關稅率存在差別。,名義關稅率只考慮關稅對工業(yè)制成品價格的影響，而沒有考慮對中間產品的影響，因此，不足以代表對本國該產業(yè)的實際保護。,（2）有效保護率的含義,有效保護率（Effective Rate of Protection）是相對于名義保護率而言的，所謂的名義保護率是指由進口的最終產品的關稅所決定的一種保護率，而有效保護率其含義是指由進口的最終產品的關稅和進口的中間產品的關稅所共同決定的一種保護率，是當一國背離自由貿易、實施關稅體系后，某一行業(yè)的產值增值變動的百分比。有效保護率反映了關稅對國內進口競爭產業(yè)生產者的實際保護水平。,名義保護率對消費者很重要，因為它表明了關稅導致的最終產品價格的增加量；有效保護率對生產者很重要，因為它表明了對與進口商品競爭的國內產品提供的保護程度。,有效保護率考察的是關稅對被保護產業(yè)生產過程凈增值的影響。 有效保護率反映關稅對本國產業(yè)的實際保護程度。,名義稅率和有效稅率,當經濟學家們使用名義稅率時，他們關注的是由于關稅的存在，國內消費者的購買價格提高了多少。當使用有效保護率時，他們關注的則是由于現存的整個關稅結構（即不僅包括對最終產品的稅率，也包括用于制造最終產品的中間品的稅率），國內進口競爭性行業(yè)的“產值增值”改變了多少。有效保護率告訴我們，價格是多少的國內產品能夠與國外產品相當，并在市場上仍然具有效力。,關稅減讓談判，重要的是有效保護率，而不是名義關稅率。,（3）有效保護率(g)的測度,其中：V為征稅后單位產品的增加值（進口最終產品的價值進口中間投入品的價值），V為征稅前單位產品的增加值。,有效保護率是指通過征稅所引起國內加工增加值同國外加工增加值的差額占國外加工增加值的百分比。增值是最終產品價格減去用來生產該產品的進口投入品成本。如果最終產品在不征收關稅時的單位產品附加值為V，征收關稅后的附加值增加到V，那么，有效保護率（ERP）為：,由此可見： 有效保護率測度了關稅使國內增加值增長的百分比。,有效保護率的測算：一個例子,對汽車行業(yè)的g=(VV)/V=(7000-2000)/2000=170%,投入品征收關稅27,投入品成本 （零配件） $10000,增加值(裝配活動) V$2000,每輛汽車的 投入成本（零配件）:$8000,進口整車征收關稅70,增加值V=$7000,投入品成本（零配件） $10000,圖7-7 有效保護率的測算圖,征稅后國內整車的價格一萬五千美元,（4）名義保護率與有效保護率的關系,當某產品名義關稅率,= 原料的進口名義關稅率，該產業(yè)有效保護率=名義保護率, 原料的進口名義關稅率，該產業(yè)有效保護率名義保護率,如果一國的政策目標是保護最終產品部門，則在關稅結構安排上，應當對中間產品部門和原材料少征或免征進口關稅。,例：名義關稅率與有效關稅率的關系 在自由貿易條件下，美國自行車的價格為200美元，原料成本為140美元，增值60美元。 （1）如美國對進口自行車征收10%的關稅，對進口原料征稅5%。那么，名義關稅使國內自行車價格上升到220美元，5%的原料進口稅使成本上升為147美元。每輛自行車增值73美元，自行車名義關稅是10%，有效關稅為：,如美國對進口自行車征稅10%的關稅，對進口原料征稅10%。那么，名義關稅使國內自行車價格上升到220美元，原料進口稅使成本上升到154美元。每輛自行車增值為66美元，則自行車名義關稅仍是10%，有效關稅為：,案例：名義關稅率與有效關稅率的關系,（3）如美國對進口自行車征稅10%的關稅，對進口原料征稅15%。那么，名義關稅使國內自行車價格上升到220美元，15%的原料進口稅使成本上升為161美元。每輛自行車增值59美元，自行車名義關稅是10%，有效關稅為：,案例：名義關稅率與有效關稅率的關系,負保護：由于對中間品征稅過高，導致最終產品實際進口關稅小于零。 負保護相當于給于進口產品補貼。 政策意義：如果關稅結構設計不合理，不加區(qū)別地對進口成品和原材料征收關稅，國內生產者在