溫泉中學(xué)2016年學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作方案.doc

溫泉中學(xué)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作實(shí)施方案學(xué)校：昌寧縣溫泉初級(jí)中學(xué)2016年9月1日昌寧縣溫泉初級(jí)中學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施方案為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見（財(cái)會(huì)201524號(hào)）文件；市財(cái)政局關(guān)于貫徹落實(shí)的通知（保財(cái)會(huì)201414號(hào)）文件；昌寧縣財(cái)政局昌寧縣財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)云南省財(cái)政廳開展全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知，（昌財(cái)發(fā)2016169號(hào)）等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：王春曉副組長(zhǎng)：祝鵬飛 肖國(guó)成 徐志萍 成員：陳明仲 高勖文 羅朝鮮 朱亞軍 熊志嬌 何建華 趙建立 張玉華 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由祝鵬飛兼任辦公室主任、羅朝鮮任辦公室副主任，負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究，決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。學(xué)校各項(xiàng)開支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。3、建立學(xué)校采購(gòu)制度成立學(xué)校采購(gòu)小組，應(yīng)由六人以上組成。需采購(gòu)的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批，批準(zhǔn)后交采購(gòu)小組具體執(zhí)行。 4、建立后勤服務(wù)中心完善的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、加工、備餐、售賣制度及后勤員工的準(zhǔn)入制度、管理制度。后勤服務(wù)中心的管理由校長(zhǎng)負(fù)總責(zé)，由分管副校長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)管理。制定食堂、小賣部的財(cái)經(jīng)制度，對(duì)后勤工作的財(cái)務(wù)支出做出明確規(guī)定。建立后勤工作制度，對(duì)食品、物品采購(gòu)進(jìn)行合同控制。對(duì)采購(gòu)的食品、物品嚴(yán)格進(jìn)行質(zhì)量檢查。對(duì)食品、物品的加工、售賣進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，從源頭做好食品安全工作。5、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)：具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組，對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作：建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。6、建立完善的民生資金管理制度。民生資金包括營(yíng)養(yǎng)餐、寄宿生生活補(bǔ)助。建立?？顚Ｓ弥贫龋皶r(shí)辦理。建立督察制度，資金到位后及時(shí)打入學(xué)生飯卡。讓學(xué)生及時(shí)享受國(guó)家惠顧政策。7、建立監(jiān)督機(jī)制，完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。（1）成立督查組組長(zhǎng)：張曉東副組長(zhǎng)：周惠芬 楊春焰成員：孫懷武 饒福來(lái) 瞿若蘭 各班班長(zhǎng)（2）成立學(xué)生會(huì)，負(fù)責(zé)學(xué)校收費(fèi)監(jiān)督，公布監(jiān)督電話（08757891252）。8、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局，實(shí)行“五不直接分管”。實(shí)行副校長(zhǎng)、副支書分管具體工作。學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)王春曉直屬。學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作由副校長(zhǎng)祝鵬飛分管。學(xué)校黨務(wù)工作、團(tuán)組織工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副支書張曉東分管。學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)徐志萍分管。學(xué)校政教工作、安全工作由副校長(zhǎng)肖國(guó)成分管。三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過(guò)程的監(jiān)督工作1、學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作：由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過(guò)5000元的上報(bào)教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施；不超過(guò)5000元的由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論，最后簽名之后，分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過(guò)程得到全程監(jiān)管，達(dá)到內(nèi)部控制的目的。2、采購(gòu)工作：首先，學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購(gòu)小組，具體負(fù)責(zé)采購(gòu)工作。各處室需要采購(gòu)的物品：由處室提出方案，由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究，決定是否采購(gòu)。再由采購(gòu)小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購(gòu)事宜。采購(gòu)之后由采購(gòu)小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。采購(gòu)時(shí)，如果是政府采購(gòu)項(xiàng)目，嚴(yán)格報(bào)送教育局采購(gòu)辦。如果是自行采購(gòu)項(xiàng)目，由采購(gòu)小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。食堂、小賣部的采購(gòu)工作：由采購(gòu)小組具體進(jìn)行詢價(jià)，然后與供貨商簽訂供需合同，讓供貨商送貨上門。貨物到后，由學(xué)校派專人負(fù)責(zé)驗(yàn)貨，合格后在場(chǎng)人員都必須簽字認(rèn)可。最后由學(xué)校食堂、小賣部具體負(fù)責(zé)人員入庫(kù)具體管理。3、經(jīng)費(fèi)管理工作：首先，學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。財(cái)務(wù)室只能收取學(xué)生教輔費(fèi)；可以收取學(xué)生“一卡通”入卡資金，不收取第一次卡成本費(fèi)，補(bǔ)卡時(shí)可收取卡成本費(fèi)；可以收取其他單位或個(gè)人對(duì)學(xué)校的各類捐款。做到應(yīng)收盡收。從而達(dá)到控制其他部門、班級(jí)等亂收費(fèi)的問(wèn)題。經(jīng)費(fèi)支出工作上，做到專款專用，由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。四、工作安排1、2016年9月1日召開溫泉中學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)溫泉中學(xué)內(nèi)控工作。（1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo)，對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題認(rèn)真督促。2、2016年9月13日，召開全校教師會(huì)議，報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。3、2016年10月13日，召開二級(jí)班子正職以上班子會(huì)，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排。4、2016年11月10日，對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告，對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng)，對(duì)下月工作作出具體安排，安排督察組對(duì)2016年度工作作出全面督查。5、2016年12月15日，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告，安排2017年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。6、2017年1月5日，總結(jié)2016年工作，安排部署2017年工作。7、2017年3月9日，對(duì)本年度的預(yù)算、采購(gòu)、維修、基建工程等工作作出安排。8、2017年4月6日，報(bào)告本月內(nèi)部控制工作的運(yùn)行情況。督察組通報(bào)內(nèi)部控制工作的執(zhí)行情況。9、2017年5月4日，作出本月工作執(zhí)行情況。10、2017年6月8日，對(duì)