貨幣金融學(xué)第5章.pptx

第五章 商業(yè)銀行,銀行標(biāo)志知多少？,本章內(nèi)容,1. 什么是銀行？,以吸收存款為主要資金來源，以提供貸款為主要資金運(yùn)用同時具備這兩個特征的金融機(jī)構(gòu),2. 商業(yè)銀行的產(chǎn)生,中央電視臺 銀行歷程 銀行的產(chǎn)生與貨幣制度有關(guān) 鑄幣兌換業(yè)務(wù)（銀行的主要業(yè)務(wù)） 貨幣保管業(yè)務(wù) 保管業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)榇婵顦I(yè)務(wù)（資金來源） 全額準(zhǔn)備轉(zhuǎn)變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備（資金運(yùn)用） 保管憑證變成了一種支付手段 1694年，第一家現(xiàn)代股份制銀行英格蘭銀行產(chǎn)生 120w英鎊，50%官方出資，50%通過民間發(fā)行股票籌集,銀行雛形 （高利貸銀行）,貨幣兌換的演變,鑄幣兌換,存貸款業(yè)務(wù),保管與匯兌,3. 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生,高利貸銀行轉(zhuǎn)變,股份制銀行建立,兩條路徑,4. 現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展,英國式的融通短期資金的傳統(tǒng)路徑 以提供短期融資，商業(yè)貸款為主 存款不是由銀行決定 從安全和需求角度考慮 德國式的綜合銀行 資本市場發(fā)展較晚，企業(yè)和銀行要做大，出現(xiàn)了工業(yè)資本和銀行資本的融合金融資本，金融寡頭壟斷 提供銀行業(yè)務(wù)和資本市場業(yè)務(wù)：股票買賣、企業(yè)收購兼并等。,職能分工型銀行（分業(yè)經(jīng)營） 銀行業(yè)務(wù)與證券、信托業(yè)務(wù)分離，商業(yè)銀行不得兼營證券業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商企業(yè)的投資 美國1933年的格拉斯斯蒂格爾法案 全能型銀行（混業(yè)經(jīng)營） 商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切金融業(yè)務(wù),包括各種期限和種類的存貸款,各種證券買賣以及信托,支付清算等金融業(yè)務(wù) 1999年的金融服務(wù)現(xiàn)代化法案,5. 中國商業(yè)銀行的發(fā)展,中國通商銀行,由中國人自己出資開辦的第一家商業(yè)銀行 1887年在上海設(shè)立 標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生,戶部銀行,1904年，在北京成立 中國最早的中央銀行 1908年，改稱“大清銀行” 1912年，改組為“中國銀行”,國民黨統(tǒng)治時期,“(大)四行”：中央銀行、中國銀行、交通銀行和中國農(nóng)民銀行 “二局”：中央信托局和郵政儲蓄匯業(yè)局 “一庫”：中央合作金庫 “小四行”：中國通商銀行、四明銀行、中國實業(yè)銀行和中國國華銀行 “南三行”：浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀行和上海商業(yè)儲蓄銀行 “北四行”：金城銀行、鹽業(yè)銀行、中南銀行和大陸銀行,改革前我國商業(yè)銀行體制,新中國成立后，對私營金融業(yè)改造，建立了計劃經(jīng)濟(jì)下以中國人民銀行為主體的國家銀行體系。 特點： 大一統(tǒng)性 非獨(dú)立性,改革開放后商業(yè)銀行體制改革,1984.1.1，中國人民銀行正式成為中央銀行，形成了由中央銀行和四大專業(yè)銀行分立的雙層銀行體系。 1986年，第一家股份制銀行成立交通銀行 1993.11，專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲歇?dú)資商業(yè)銀行以及成立三家政策性銀行,6. 現(xiàn)代銀行的發(fā)展趨勢,集中化 全能化 電子化 國際化,二、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織形式,商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是企業(yè) 自有資本；納稅義務(wù)；自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束；以獲取利潤為經(jīng)營目的 商業(yè)銀行是特殊企業(yè) 經(jīng)營對象是貨幣資金；而且所有權(quán)不變，使用權(quán)暫時轉(zhuǎn)讓而已 商業(yè)銀行是特殊的銀行 與中央銀行不同 與各類專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)不同,2. 商業(yè)銀行的職能,信用中介功能,支付中介功能,金融服務(wù)功能,調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能,信用創(chuàng)造功能,信用中介功能 商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。 商業(yè)銀行引導(dǎo)資金從盈余單位流向短缺單位，實現(xiàn)資金融通。 不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。 支付中介功能 一種貨幣經(jīng)營業(yè)的職能。 通過活期存款賬戶的各種貨幣結(jié)算、支付、兌換，形成支付中心 減少了現(xiàn)金的使用和流通，大大加速了貨幣的周轉(zhuǎn),信用創(chuàng)造功能 用各種存款發(fā)放貸款，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。 讓每一元貨幣發(fā)揮比面值更大的作用。,金融服務(wù)功能 工商企業(yè)的專業(yè)化發(fā)展，要求把許多原來的屬于企業(yè)自身的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給銀行代為辦理，如發(fā)放工資，代理支付等。 個人消費(fèi)由原來的單純錢物交易，發(fā)展為轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 銀行間的業(yè)務(wù)競爭也日益劇烈化，要求在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)之外尋找新的利潤來源。 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能 調(diào)劑社會各部門的資金短缺，同時在央行的政策指引下實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，消費(fèi)比例投資，產(chǎn)業(yè)的調(diào)整,3. 商業(yè)銀行的組織形式,內(nèi)部組織形式 四個系統(tǒng)： 決策系統(tǒng)（由股東大會、董事會以及下設(shè)委員會構(gòu)成） 執(zhí)行管理系統(tǒng)（由總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)職能部門構(gòu)成） 監(jiān)督系統(tǒng)（監(jiān)事會和稽核部門構(gòu)成）,外部組織形式 單一銀行制只設(shè)總行，不設(shè)分行 優(yōu)點：1. 有利于自由競爭 2. 為地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù) 3. 經(jīng)營靈活 缺點：1. 規(guī)模小 2. 業(yè)務(wù)相對集中，風(fēng)險較大 3.限制銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新,分支銀行制（總分行制）設(shè)立分支結(jié)構(gòu) 總行制：總行既領(lǐng)導(dǎo)管理分支行，也對外經(jīng)營 總管理處制：總行只管理和控制分支行 優(yōu)點：1. 規(guī)模大，便于拓展業(yè)務(wù)，降低風(fēng)險 2. 總行與分支行專業(yè)分工，提高工資效率 3. 提高金融服務(wù) 缺點：1. 加速壟斷 2. 管理困難,集團(tuán)銀行制設(shè)立控股公司，控制若干商業(yè)銀行 非銀行性控股公司 銀行性控股公司 連鎖銀行制 又稱聯(lián)合銀行制，不需要設(shè)立控股公司，而是由某一個人或集團(tuán)購買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股份，控制銀行的經(jīng)營決策,三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù),資產(chǎn)業(yè)務(wù),負(fù)債業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù),資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)反應(yīng)在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中,主要業(yè)務(wù)概述 負(fù)債業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)及表外業(yè)務(wù) 信用業(yè)務(wù)的派生業(yè)務(wù)。 一般資產(chǎn)負(fù)債表上不反映。,商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù) 也是其主要業(yè)務(wù),資產(chǎn)總額=負(fù)債總額+銀行資本,1. 負(fù)債業(yè)務(wù),包括： 自有資本 存款負(fù)債 其他負(fù)債 自有資本：商業(yè)銀行的資本金 存款負(fù)債：是商業(yè)銀行最主要的資金來源，一般占負(fù)債總額的70%以上 其他負(fù)債：向中央銀行借款，同業(yè)拆借，發(fā)行金融債券,銀行自有資本 核心資本：自有資金，永久占用。 股本：包括實收資本、普通股、優(yōu)先股。 公開儲備：各種盈余提取出的儲備。如：盈余公積，資本公積，未分配利潤等 附屬資本：可長期占有的資金。 貸款呆賬準(zhǔn)備金：彌補(bǔ)呆賬的準(zhǔn)備金 壞賬準(zhǔn)備金：彌補(bǔ)壞賬的準(zhǔn)備金 投資風(fēng)險準(zhǔn)備金：彌補(bǔ)分享投資的準(zhǔn)備金 5年及以上的長期債券：彌補(bǔ)商業(yè)銀行的資本金不足的問題。,存款負(fù)債：是商業(yè)銀行最主要的資金來源，一般占負(fù)債總額的70%以上 分類： 按照存款人的性質(zhì)：個人存款，公司存款，政府存款，同業(yè)存款 按照存儲時間：長期存款和短期存款 按照提取存款方式：活期存款，定期存款和儲蓄存款,其他負(fù)債： 同業(yè)拆借 向中央銀行再貼現(xiàn) 發(fā)行金融債券 借入歐洲貨幣市場資金 通過回購協(xié)議借入資金 臨時資金占用,2. 資產(chǎn)業(yè)務(wù),商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金、貸款、投資及其他 現(xiàn)金 庫存現(xiàn)金：保存在現(xiàn)金庫房中的現(xiàn)鈔和鑄幣。 在中央銀行存款：即存款準(zhǔn)備金。 存放同業(yè)存款：存放在其他銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款 在途資金：指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關(guān)賬戶尚未貸記的部分,貸款 按照貸款期限： 活期貸款：不確定償還期限 定期貸款：償還期限固定，分為短中長期貸款 透支：超額提取賬戶資金 按照貸款的保障條件分類 信用貸款：通過個人信譽(yù)而發(fā)放貸款 擔(dān)保貸款：通過抵押財產(chǎn)發(fā)放貸款 票據(jù)貼現(xiàn)：特殊形式,貸款 按貸款發(fā)放對象分類 工商業(yè)貸款：為工商企業(yè)發(fā)放生產(chǎn)和流通環(huán)節(jié)急需資金，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù) 不動產(chǎn)貸款：企業(yè)或個人以各種不動產(chǎn)作抵押而發(fā)放的貸款 消費(fèi)貸款：主要為消費(fèi)者購買大宗耐用消費(fèi)品而提供的質(zhì)押貸款，分期償還；信用卡透支亦屬其類 其他貸款：如同業(yè)貸款等。,貸款 按貸款償還方式分類 一次性償還 分期償還 按貸款質(zhì)量 正常貸款 關(guān)注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款,投資 目的：取得利潤、分散風(fēng)險、保持流動性、控制其他企業(yè)。 可投資的四種證券：政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、公司債券 一般以購買各級政府債券為主，西方約占總收入15%，我國這方面還有待進(jìn)一步發(fā)展，目前以國債為主。,3. 中間業(yè)務(wù),定義：不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的，銀行不動用或較少動用自己的資產(chǎn)，主要以中間人身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù) 廣義的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分為八類。 一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) 二、銀行卡業(yè)務(wù) 三、代理類中間業(yè)務(wù) 四、擔(dān)保及承諾類中間業(yè)務(wù) 五、交易類中間業(yè)務(wù) 六、投資銀行業(yè)務(wù) 七、基金托管業(yè)務(wù) 八、咨詢顧問類業(yè)務(wù),辦理匯票，支票，本票等相關(guān)業(yè)務(wù),開辦各種銀行卡,代理收費(fèi)，代發(fā)工資，代辦保險，代理理財,簽發(fā)銀行承兌匯票,如遠(yuǎn)期，期貨，期權(quán)，互換等金融工具的交易,證券的發(fā)行，承銷,保管基金的全部資產(chǎn),投資咨詢，企業(yè)信息咨詢,商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理,經(jīng)營的“三性”原則 安全性：避免和控制經(jīng)營風(fēng)險，保證銀行資金安全的要求。 安全性是銀行經(jīng)營活動首要考慮的問題。 即盡量保證資產(chǎn)的完整性。 這是商業(yè)銀行的社會地位決定的社會責(zé)任，不能任意妄為。 取決于銀行資本金的充足程度和銀行資產(chǎn)面臨的風(fēng)險程度,經(jīng)營的“三性”原則 流動性：銀行具有隨時以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金，隨時滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。 若存款客戶提款，銀行拿不出現(xiàn)金，會出現(xiàn)擠兌的問題。 若老客戶來銀行貸款，銀行拿不出現(xiàn)金，則會導(dǎo)致客戶流失。 銀行必須掌握一定數(shù)額的現(xiàn)金和流動性的其他資產(chǎn),經(jīng)營的“三性”原則 盈利性：商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤，以實現(xiàn)銀行的價值最大化。 資本的本性：追逐利潤最大化。 前提：保證安全性。 反映商業(yè)銀行的經(jīng)營水平和商業(yè)信譽(yù)。 三性是矛盾的統(tǒng)一：安全性是前提，流動性是條件，盈利性是目的,商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論,資產(chǎn)管理理論 20世紀(jì)60年代以前，由于資金來源渠道比較固定和狹窄（多是活期存款），以及金融市場發(fā)達(dá)程度的限制，銀行經(jīng)營管理的重點主要放在資產(chǎn)方面，即通過對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的恰當(dāng)安排來滿足銀行安全性、流動性和盈利性的需要。 強(qiáng)調(diào)銀行負(fù)債規(guī)模既定是前提，銀行管理重點是實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的最優(yōu)化調(diào)整。 缺陷是銀行在廣泛擴(kuò)展業(yè)務(wù)之后，增加了經(jīng)營的風(fēng)險。,資產(chǎn)管理理論,商業(yè)性貸款理論 銀行必須保持高度的流動性，貸款必須是短期的和商業(yè)性的 貸款用于生產(chǎn)和流通過程中，是自償性的。 可轉(zhuǎn)換理論 銀行可以將一部分資金投入證券 預(yù)期收入理論 貸款應(yīng)根據(jù)預(yù)期收入或現(xiàn)金流量而制定的還款計劃為基礎(chǔ) 銀行貸款范圍大大擴(kuò)大，中期商業(yè)放款、消費(fèi)分期付款和不動產(chǎn)抵押貸款都可以經(jīng)營,指在生產(chǎn)或購買商品時所借的款項，可以生產(chǎn)或出售的商品的款項予以償還。,負(fù)債管理理論 20世紀(jì)60年代初，CDS的出現(xiàn)、銀行競爭的激烈和利率管制嚴(yán)格化等等客觀條件，出現(xiàn)的以負(fù)債為經(jīng)營重點來保證流動性和盈利性的經(jīng)營管理理論。 核心思想是銀行的流動性不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理來獲得，向外借款也可提供流動性。 可以擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，提供銀行處理資金的靈活性，資金可以投入到更有力可圖的資產(chǎn)上。 缺陷是提高了銀行的融資成本，加大了經(jīng)營風(fēng)險。,綜合管理理論 20世紀(jì)70年代中期開始，銀行經(jīng)營管理的觀念逐漸改變，由負(fù)債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理-資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。 通過資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債項目在期限、利率、風(fēng)險和流動性方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)、負(fù)債達(dá)到均衡，以實