貨幣金融學(xué)第5章.pptx

第五章 商業(yè)銀行,銀行標(biāo)志知多少？,本章內(nèi)容,1. 什么是銀行？,以吸收存款為主要資金來(lái)源，以提供貸款為主要資金運(yùn)用同時(shí)具備這兩個(gè)特征的金融機(jī)構(gòu),2. 商業(yè)銀行的產(chǎn)生,中央電視臺(tái) 銀行歷程 銀行的產(chǎn)生與貨幣制度有關(guān) 鑄幣兌換業(yè)務(wù)（銀行的主要業(yè)務(wù)） 貨幣保管業(yè)務(wù) 保管業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)榇婵顦I(yè)務(wù)（資金來(lái)源） 全額準(zhǔn)備轉(zhuǎn)變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備（資金運(yùn)用） 保管憑證變成了一種支付手段 1694年，第一家現(xiàn)代股份制銀行英格蘭銀行產(chǎn)生 120w英鎊，50%官方出資，50%通過(guò)民間發(fā)行股票籌集,銀行雛形 （高利貸銀行）,貨幣兌換的演變,鑄幣兌換,存貸款業(yè)務(wù),保管與匯兌,3. 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生,高利貸銀行轉(zhuǎn)變,股份制銀行建立,兩條路徑,4. 現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展,英國(guó)式的融通短期資金的傳統(tǒng)路徑 以提供短期融資，商業(yè)貸款為主 存款不是由銀行決定 從安全和需求角度考慮 德國(guó)式的綜合銀行 資本市場(chǎng)發(fā)展較晚，企業(yè)和銀行要做大，出現(xiàn)了工業(yè)資本和銀行資本的融合金融資本，金融寡頭壟斷 提供銀行業(yè)務(wù)和資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)：股票買(mǎi)賣(mài)、企業(yè)收購(gòu)兼并等。,職能分工型銀行（分業(yè)經(jīng)營(yíng)） 銀行業(yè)務(wù)與證券、信托業(yè)務(wù)分離，商業(yè)銀行不得兼營(yíng)證券業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，不能直接參與工商企業(yè)的投資 美國(guó)1933年的格拉斯斯蒂格爾法案 全能型銀行（混業(yè)經(jīng)營(yíng)） 商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)一切金融業(yè)務(wù),包括各種期限和種類(lèi)的存貸款,各種證券買(mǎi)賣(mài)以及信托,支付清算等金融業(yè)務(wù) 1999年的金融服務(wù)現(xiàn)代化法案,5. 中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展,中國(guó)通商銀行,由中國(guó)人自己出資開(kāi)辦的第一家商業(yè)銀行 1887年在上海設(shè)立 標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生,戶(hù)部銀行,1904年，在北京成立 中國(guó)最早的中央銀行 1908年，改稱(chēng)“大清銀行” 1912年，改組為“中國(guó)銀行”,國(guó)民黨統(tǒng)治時(shí)期,“(大)四行”：中央銀行、中國(guó)銀行、交通銀行和中國(guó)農(nóng)民銀行 “二局”：中央信托局和郵政儲(chǔ)蓄匯業(yè)局 “一庫(kù)”：中央合作金庫(kù) “小四行”：中國(guó)通商銀行、四明銀行、中國(guó)實(shí)業(yè)銀行和中國(guó)國(guó)華銀行 “南三行”：浙江興業(yè)銀行、浙江實(shí)業(yè)銀行和上海商業(yè)儲(chǔ)蓄銀行 “北四行”：金城銀行、鹽業(yè)銀行、中南銀行和大陸銀行,改革前我國(guó)商業(yè)銀行體制,新中國(guó)成立后，對(duì)私營(yíng)金融業(yè)改造，建立了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下以中國(guó)人民銀行為主體的國(guó)家銀行體系。 特點(diǎn)： 大一統(tǒng)性 非獨(dú)立性,改革開(kāi)放后商業(yè)銀行體制改革,1984.1.1，中國(guó)人民銀行正式成為中央銀行，形成了由中央銀行和四大專(zhuān)業(yè)銀行分立的雙層銀行體系。 1986年，第一家股份制銀行成立交通銀行 1993.11，專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行以及成立三家政策性銀行,6. 現(xiàn)代銀行的發(fā)展趨勢(shì),集中化 全能化 電子化 國(guó)際化,二、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和組織形式,商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是企業(yè) 自有資本；納稅義務(wù)；自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束；以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目的 商業(yè)銀行是特殊企業(yè) 經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣資金；而且所有權(quán)不變，使用權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)讓而已 商業(yè)銀行是特殊的銀行 與中央銀行不同 與各類(lèi)專(zhuān)業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)不同,2. 商業(yè)銀行的職能,信用中介功能,支付中介功能,金融服務(wù)功能,調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能,信用創(chuàng)造功能,信用中介功能 商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。 商業(yè)銀行引導(dǎo)資金從盈余單位流向短缺單位，實(shí)現(xiàn)資金融通。 不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。 支付中介功能 一種貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。 通過(guò)活期存款賬戶(hù)的各種貨幣結(jié)算、支付、兌換，形成支付中心 減少了現(xiàn)金的使用和流通，大大加速了貨幣的周轉(zhuǎn),信用創(chuàng)造功能 用各種存款發(fā)放貸款，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。 讓每一元貨幣發(fā)揮比面值更大的作用。,金融服務(wù)功能 工商企業(yè)的專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，要求把許多原來(lái)的屬于企業(yè)自身的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給銀行代為辦理，如發(fā)放工資，代理支付等。 個(gè)人消費(fèi)由原來(lái)的單純錢(qián)物交易，發(fā)展為轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，要求在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)之外尋找新的利潤(rùn)來(lái)源。 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能 調(diào)劑社會(huì)各部門(mén)的資金短缺，同時(shí)在央行的政策指引下實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，消費(fèi)比例投資，產(chǎn)業(yè)的調(diào)整,3. 商業(yè)銀行的組織形式,內(nèi)部組織形式 四個(gè)系統(tǒng)： 決策系統(tǒng)（由股東大會(huì)、董事會(huì)以及下設(shè)委員會(huì)構(gòu)成） 執(zhí)行管理系統(tǒng)（由總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)職能部門(mén)構(gòu)成） 監(jiān)督系統(tǒng)（監(jiān)事會(huì)和稽核部門(mén)構(gòu)成）,外部組織形式 單一銀行制只設(shè)總行，不設(shè)分行 優(yōu)點(diǎn)：1. 有利于自由競(jìng)爭(zhēng) 2. 為地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù) 3. 經(jīng)營(yíng)靈活 缺點(diǎn)：1. 規(guī)模小 2. 業(yè)務(wù)相對(duì)集中，風(fēng)險(xiǎn)較大 3.限制銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新,分支銀行制（總分行制）設(shè)立分支結(jié)構(gòu) 總行制：總行既領(lǐng)導(dǎo)管理分支行，也對(duì)外經(jīng)營(yíng) 總管理處制：總行只管理和控制分支行 優(yōu)點(diǎn)：1. 規(guī)模大，便于拓展業(yè)務(wù)，降低風(fēng)險(xiǎn) 2. 總行與分支行專(zhuān)業(yè)分工，提高工資效率 3. 提高金融服務(wù) 缺點(diǎn)：1. 加速壟斷 2. 管理困難,集團(tuán)銀行制設(shè)立控股公司，控制若干商業(yè)銀行 非銀行性控股公司 銀行性控股公司 連鎖銀行制 又稱(chēng)聯(lián)合銀行制，不需要設(shè)立控股公司，而是由某一個(gè)人或集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股份，控制銀行的經(jīng)營(yíng)決策,三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù),資產(chǎn)業(yè)務(wù),負(fù)債業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù),資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)反應(yīng)在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中,主要業(yè)務(wù)概述 負(fù)債業(yè)務(wù) 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)及表外業(yè)務(wù) 信用業(yè)務(wù)的派生業(yè)務(wù)。 一般資產(chǎn)負(fù)債表上不反映。,商業(yè)銀行的信用業(yè)務(wù) 也是其主要業(yè)務(wù),資產(chǎn)總額=負(fù)債總額+銀行資本,1. 負(fù)債業(yè)務(wù),包括： 自有資本 存款負(fù)債 其他負(fù)債 自有資本：商業(yè)銀行的資本金 存款負(fù)債：是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，一般占負(fù)債總額的70%以上 其他負(fù)債：向中央銀行借款，同業(yè)拆借，發(fā)行金融債券,銀行自有資本 核心資本：自有資金，永久占用。 股本：包括實(shí)收資本、普通股、優(yōu)先股。 公開(kāi)儲(chǔ)備：各種盈余提取出的儲(chǔ)備。如：盈余公積，資本公積，未分配利潤(rùn)等 附屬資本：可長(zhǎng)期占有的資金。 貸款呆賬準(zhǔn)備金：彌補(bǔ)呆賬的準(zhǔn)備金 壞賬準(zhǔn)備金：彌補(bǔ)壞賬的準(zhǔn)備金 投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金：彌補(bǔ)分享投資的準(zhǔn)備金 5年及以上的長(zhǎng)期債券：彌補(bǔ)商業(yè)銀行的資本金不足的問(wèn)題。,存款負(fù)債：是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，一般占負(fù)債總額的70%以上 分類(lèi)： 按照存款人的性質(zhì)：個(gè)人存款，公司存款，政府存款，同業(yè)存款 按照存儲(chǔ)時(shí)間：長(zhǎng)期存款和短期存款 按照提取存款方式：活期存款，定期存款和儲(chǔ)蓄存款,其他負(fù)債： 同業(yè)拆借 向中央銀行再貼現(xiàn) 發(fā)行金融債券 借入歐洲貨幣市場(chǎng)資金 通過(guò)回購(gòu)協(xié)議借入資金 臨時(shí)資金占用,2. 資產(chǎn)業(yè)務(wù),商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，包括現(xiàn)金、貸款、投資及其他 現(xiàn)金 庫(kù)存現(xiàn)金：保存在現(xiàn)金庫(kù)房中的現(xiàn)鈔和鑄幣。 在中央銀行存款：即存款準(zhǔn)備金。 存放同業(yè)存款：存放在其他銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款 在途資金：指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關(guān)賬戶(hù)尚未貸記的部分,貸款 按照貸款期限： 活期貸款：不確定償還期限 定期貸款：償還期限固定，分為短中長(zhǎng)期貸款 透支：超額提取賬戶(hù)資金 按照貸款的保障條件分類(lèi) 信用貸款：通過(guò)個(gè)人信譽(yù)而發(fā)放貸款 擔(dān)保貸款：通過(guò)抵押財(cái)產(chǎn)發(fā)放貸款 票據(jù)貼現(xiàn)：特殊形式,貸款 按貸款發(fā)放對(duì)象分類(lèi) 工商業(yè)貸款：為工商企業(yè)發(fā)放生產(chǎn)和流通環(huán)節(jié)急需資金，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù) 不動(dòng)產(chǎn)貸款：企業(yè)或個(gè)人以各種不動(dòng)產(chǎn)作抵押而發(fā)放的貸款 消費(fèi)貸款：主要為消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)大宗耐用消費(fèi)品而提供的質(zhì)押貸款，分期償還；信用卡透支亦屬其類(lèi) 其他貸款：如同業(yè)貸款等。,貸款 按貸款償還方式分類(lèi) 一次性?xún)斶€ 分期償還 按貸款質(zhì)量 正常貸款 關(guān)注貸款 次級(jí)貸款 可疑貸款 損失貸款,投資 目的：取得利潤(rùn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、保持流動(dòng)性、控制其他企業(yè)。 可投資的四種證券：政府債券、政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、公司債券 一般以購(gòu)買(mǎi)各級(jí)政府債券為主，西方約占總收入15%，我國(guó)這方面還有待進(jìn)一步發(fā)展，目前以國(guó)債為主。,3. 中間業(yè)務(wù),定義：不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的，銀行不動(dòng)用或較少動(dòng)用自己的資產(chǎn)，主要以中間人身份替客戶(hù)辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù) 廣義的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分為八類(lèi)。 一、支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù) 二、銀行卡業(yè)務(wù) 三、代理類(lèi)中間業(yè)務(wù) 四、擔(dān)保及承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù) 五、交易類(lèi)中間業(yè)務(wù) 六、投資銀行業(yè)務(wù) 七、基金托管業(yè)務(wù) 八、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù),辦理匯票，支票，本票等相關(guān)業(yè)務(wù),開(kāi)辦各種銀行卡,代理收費(fèi)，代發(fā)工資，代辦保險(xiǎn)，代理理財(cái),簽發(fā)銀行承兌匯票,如遠(yuǎn)期，期貨，期權(quán)，互換等金融工具的交易,證券的發(fā)行，承銷(xiāo),保管基金的全部資產(chǎn),投資咨詢(xún)，企業(yè)信息咨詢(xún),商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理,經(jīng)營(yíng)的“三性”原則 安全性：避免和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行資金安全的要求。 安全性是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)首要考慮的問(wèn)題。 即盡量保證資產(chǎn)的完整性。 這是商業(yè)銀行的社會(huì)地位決定的社會(huì)責(zé)任，不能任意妄為。 取決于銀行資本金的充足程度和銀行資產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度,經(jīng)營(yíng)的“三性”原則 流動(dòng)性：銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿(mǎn)足存款人提取存款和滿(mǎn)足客戶(hù)合理的貸款需求的能力。 若存款客戶(hù)提款，銀行拿不出現(xiàn)金，會(huì)出現(xiàn)擠兌的問(wèn)題。 若老客戶(hù)來(lái)銀行貸款，銀行拿不出現(xiàn)金，則會(huì)導(dǎo)致客戶(hù)流失。 銀行必須掌握一定數(shù)額的現(xiàn)金和流動(dòng)性的其他資產(chǎn),經(jīng)營(yíng)的“三性”原則 盈利性：商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤(rùn)，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化。 資本的本性：追逐利潤(rùn)最大化。 前提：保證安全性。 反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)水平和商業(yè)信譽(yù)。 三性是矛盾的統(tǒng)一：安全性是前提，流動(dòng)性是條件，盈利性是目的,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論,資產(chǎn)管理理論 20世紀(jì)60年代以前，由于資金來(lái)源渠道比較固定和狹窄（多是活期存款），以及金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度的限制，銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)主要放在資產(chǎn)方面，即通過(guò)對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的恰當(dāng)安排來(lái)滿(mǎn)足銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性的需要。 強(qiáng)調(diào)銀行負(fù)債規(guī)模既定是前提，銀行管理重點(diǎn)是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的最優(yōu)化調(diào)整。 缺陷是銀行在廣泛擴(kuò)展業(yè)務(wù)之后，增加了經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。,資產(chǎn)管理理論,商業(yè)性貸款理論 銀行必須保持高度的流動(dòng)性，貸款必須是短期的和商業(yè)性的 貸款用于生產(chǎn)和流通過(guò)程中，是自?xún)斝缘摹?可轉(zhuǎn)換理論 銀行可以將一部分資金投入證券 預(yù)期收入理論 貸款應(yīng)根據(jù)預(yù)期收入或現(xiàn)金流量而制定的還款計(jì)劃為基礎(chǔ) 銀行貸款范圍大大擴(kuò)大，中期商業(yè)放款、消費(fèi)分期付款和不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款都可以經(jīng)營(yíng),指在生產(chǎn)或購(gòu)買(mǎi)商品時(shí)所借的款項(xiàng)，可以生產(chǎn)或出售的商品的款項(xiàng)予以?xún)斶€。,負(fù)債管理理論 20世紀(jì)60年代初，CDS的出現(xiàn)、銀行競(jìng)爭(zhēng)的激烈和利率管制嚴(yán)格化等等客觀條件，出現(xiàn)的以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)來(lái)保證流動(dòng)性和盈利性的經(jīng)營(yíng)管理理論。 核心思想是銀行的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理來(lái)獲得，向外借款也可提供流動(dòng)性。 可以擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，提供銀行處理資金的靈活性，資金可以投入到更有力可圖的資產(chǎn)上。 缺陷是提高了銀行的融資成本，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。,綜合管理理論 20世紀(jì)70年代中期開(kāi)始，銀行經(jīng)營(yíng)管理的觀念逐漸改變，由負(fù)債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理-資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。 通過(guò)資產(chǎn)和負(fù)債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目在期限、利率、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)、負(fù)債達(dá)到均衡，以實(shí)