金融雙學(xué)位畢業(yè)論文-農(nóng)村中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及對策.docVIP

北京工商大學(xué)本科生金融雙學(xué)位畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）編號： 本科生金融雙學(xué)位畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）題目: 農(nóng)村中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及對策 院（系） 法學(xué)院 專 業(yè) 法 學(xué) 學(xué)生姓名 成 績 指導(dǎo)教師 （職稱）講師 2011年 3 月北京工商大學(xué)本科生金融雙學(xué)位畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）誠信聲明本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）是我個(gè)人在導(dǎo)師指導(dǎo)下，由我本人獨(dú)立完成。有關(guān)觀點(diǎn)、方法、數(shù)據(jù)和文獻(xiàn)等的引用已在文中指出,并與參考文獻(xiàn)相對應(yīng)。據(jù)我查證，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表和撰寫的研究成果，也不包含為獲得其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或證書而使用過的材料。我承諾，論文中的所有內(nèi)容均真實(shí)、可信。如在文中涉及到抄襲或剽竊行為，本人愿承擔(dān)由此而造成的一切后果及責(zé)任。畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）作者簽名： 摘 要在我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程中，農(nóng)村中小企業(yè)在其中占有重要地位。它們在擴(kuò)大內(nèi)需、提供就業(yè)、發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)、提高地方財(cái)政收入、促進(jìn)農(nóng)民增收等方面都具有無可比擬的優(yōu)勢，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可替代的重要力量。而在制約農(nóng)村中小企業(yè)又好又快發(fā)展過程中，融資問題一直是直接阻礙其發(fā)展的因素。針對這種狀況，應(yīng)建立企業(yè)管理服務(wù)外包、打造行業(yè)財(cái)務(wù)融資平臺、促進(jìn)農(nóng)村集體建設(shè)用地資本化、開放農(nóng)村金融市場、改革金融信貸模式、建立農(nóng)村企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)制度、改善政府配套服務(wù)。作為新形勢下農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，不僅要支持“三農(nóng)”，同時(shí)要對縣域中、小企業(yè)給予大力支持，因此農(nóng)村信用合作社則扮演著重要的角色。 關(guān)鍵詞 ：農(nóng)村中小企業(yè)；融資難；根本原因；解決對策abstractin the development process of chinas rural economy, rural smes which play an important role. they expand domestic demand, employment, development of county economy, and raising local revenue, increase rural incomes and so have incomparable advantages, is to promote economic development an important force can not be replaced.constraints of rural small and medium enterprises in the process of fast development, financing has been the factors that hinder its development directly. for this situation, should establish business management outsourcing services, to create the industry financing platform for the capitalization of rural collective construction land, rural financial markets open, reforming the financial credit model, rural business property insurance system, improve government support services.as the main force of the new situation of rural credit cooperatives in rural finance, not only to support the three rural, while on the county, the small business to give strong support, the rural credit cooperatives play an important role.key words: rural smes; financing; root causes; solutions目 錄 緒論一、我國農(nóng)村中小企業(yè)融資現(xiàn)狀1二、我國農(nóng)村中小企業(yè)融資難的原因2（一）農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道狹窄2（二）農(nóng)村中小企業(yè)自身發(fā)展不足2（三）社會征信系統(tǒng)發(fā)展緩慢2三、解決措施及應(yīng)對辦法4（一）建立農(nóng)村中小企業(yè)管理平臺4（二）大力拓展開發(fā)工商業(yè)聯(lián)合會等行業(yè)協(xié)會的服務(wù)職能4（三）打造現(xiàn)代服務(wù)型政府5（四）打造現(xiàn)代農(nóng)村金融體系5（五）大力發(fā)展農(nóng)村強(qiáng)制型金融保險(xiǎn)6四、結(jié)語7致謝8參考文獻(xiàn)9緒論從1994年開始，我國農(nóng)村金融開始出現(xiàn)存貸差，并且差額呈逐年擴(kuò)大趨勢，大量農(nóng)村資金被金融系統(tǒng)轉(zhuǎn)移到了城市。農(nóng)村金融發(fā)展的發(fā)展滯后嚴(yán)重?fù)p害了鄉(xiāng)村農(nóng)業(yè)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使資本更為迅速地向城市集中，這也是造成我國城鄉(xiāng)差距擴(kuò)大的關(guān)鍵原因之一。對此，2006年2月21日，中共中央、國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見正式公布，意見提出應(yīng)逐步建立健全適應(yīng)“三農(nóng)”特點(diǎn)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，支持為“三農(nóng)”服務(wù)的金融組織創(chuàng)新，加快創(chuàng)建由農(nóng)村信貸市場、農(nóng)產(chǎn)品期貨市場、農(nóng)村保險(xiǎn)市場等組成的適度競爭的農(nóng)村金融市場體系，進(jìn)一步健全農(nóng)村金融基礎(chǔ)服務(wù)體系。而在我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)已發(fā)展成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主體力量、全國工業(yè)的“半壁江山”和國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱。中小企業(yè)在促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)步，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，增加農(nóng)民收入方面有著不可或缺的作用。但是我們看到，中小企業(yè)存在的一個(gè)突出問題就是貸款難、融資難。由于農(nóng)村資金流失過多，信貸投向偏離農(nóng)村領(lǐng)域；農(nóng)貸萎縮，信貸支農(nóng)力度減弱。作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，在支農(nóng)資金供應(yīng)方面呈現(xiàn)明顯的弱化趨勢；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)銳減，農(nóng)村金融服務(wù)出現(xiàn)盲區(qū)；忽視對非正規(guī)金融的引導(dǎo)、監(jiān)督和促進(jìn)其健康發(fā)展。由此導(dǎo)致的結(jié)果就是農(nóng)村中小企業(yè)很難從銀行、信用社等正規(guī)金融取得足夠的資金，從而限制了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。一、我國農(nóng)村中小企業(yè)融資現(xiàn)狀隨著這些年農(nóng)村中小企業(yè)的快速發(fā)展，資金對企業(yè)的制約性也隨之增強(qiáng)。尤其是近年來對經(jīng)濟(jì)、科技、環(huán)境效益以及生態(tài)品質(zhì)的發(fā)展要求不斷提高，促使鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)由單純的生產(chǎn)作坊，加工車間慢慢向正規(guī)化、規(guī)?；⒓s化、現(xiàn)代化轉(zhuǎn)變，由初級加工向精深加工拓展，由數(shù)量、價(jià)格競爭向品牌競爭轉(zhuǎn)變，由粗放經(jīng)營管理向科學(xué)管理質(zhì)量提升，正經(jīng)歷著“鳳凰涅盤”般的轉(zhuǎn)變，此時(shí)，對資金的需求量，資金需求的迫切性都被進(jìn)一步放大，到了企業(yè)融資的最關(guān)鍵時(shí)期。近年來我國張寧，劉剛，農(nóng)村金融的困境與發(fā)展對策，中國發(fā)展觀察，2007年11月 13日。中小企業(yè)發(fā)展異軍突起，以正定縣為例，全縣中小型企業(yè)數(shù)量占到企業(yè)總數(shù)的96.3%，上繳稅金占到全市企業(yè)稅收的76.3%，從業(yè)人員占到企業(yè)總?cè)藬?shù)的94.3%。中小企業(yè)作為正定縣最具活力和生命力的一個(gè)重點(diǎn)，已經(jīng)成為支撐和推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。但與之成鮮明對比的卻是當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)對當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的支持力度正不斷減弱，企業(yè)融資困難不斷加大，融資成本不斷上升。據(jù)調(diào)查，該縣2006年末各家金融機(jī)構(gòu)貸款余額為36.9億元，存款余額達(dá)74.5億元，全市存貸比僅為49.5%。在農(nóng)村地區(qū)，村屬企業(yè)情況則更為突出，據(jù)查，全國銀行機(jī)構(gòu)存款資金40%左右來源于縣及縣以下，但真正用在縣及以下的貸款不足20%。大量資金通過各種金融中介轉(zhuǎn)移到農(nóng)村以外地區(qū)。融資問題已成為制約農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。二、我國農(nóng)村中小企業(yè)融資難的原因農(nóng)村中小企業(yè)融資難是多方面共同作用的結(jié)果，主要是由于中小企業(yè)本身在產(chǎn)生和發(fā)展過程中存在許多不足和先天缺陷，我國的融資服務(wù)體系不健全，以及政府在相關(guān)政策和服務(wù)不到位等綜合原因造成的。具體表現(xiàn)為以下因素：（一）農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道狹窄國內(nèi)沒有專門為農(nóng)村中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)，也沒有發(fā)展起包括風(fēng)險(xiǎn)投資、商業(yè)信貸、等多層次支持農(nóng)村中小企業(yè)的金融市場體系。近乎所有的企業(yè)在融資過程中的首選都是銀行貸款，而對其他融資方式要么是聞所未聞，或者表示在當(dāng)?shù)厣袥]有從事這種業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。融資渠道的單一，使得正在發(fā)展中的農(nóng)村中小企業(yè)融資出現(xiàn)嚴(yán)重困難。（二）農(nóng)村中小企業(yè)自身發(fā)展不足隨著近些年的發(fā)展，我國農(nóng)村中小企業(yè)在生產(chǎn)規(guī)模，技術(shù)水平，運(yùn)營模式，發(fā)展思路上都有了長足的突破，但依然難以擺脫生產(chǎn)作坊的管理方式，與信貸機(jī)構(gòu)的放款條件仍有相當(dāng)?shù)木嚯x。其具體體現(xiàn)在以下方面：1農(nóng)村中小企業(yè)現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度和現(xiàn)代企業(yè)制度不健全農(nóng)村中小企業(yè)中絕大部分依然采取著家族化管理的發(fā)展模式，沒能建立完備的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，不能滿足金融機(jī)構(gòu)對于企業(yè)貸款的審核要求。農(nóng)村中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理普遍由一人或夫妻雙方兼任，缺乏應(yīng)有的監(jiān)督機(jī)制。而在生產(chǎn)管理方面，由于沒有科學(xué)的監(jiān)管體系，生產(chǎn)效率低下，缺乏核心競爭力；在用工制度上，其同樣也存在不按勞動合同用工，以及相應(yīng)的人才激勵(lì)機(jī)制不健全，導(dǎo)致了目前農(nóng)村中小企業(yè)中人才流失嚴(yán)重，科技創(chuàng)新緩慢，缺乏可持續(xù)發(fā)展的潛質(zhì)。影響了銀行貸款的安全性，也限制了銀行進(jìn)一步發(fā)放貸款。2.農(nóng)村中小企業(yè)內(nèi)部會計(jì)制度不健全部分農(nóng)村中小企業(yè)往往忽視內(nèi)部會計(jì)制度的建設(shè)，或是內(nèi)部會計(jì)制度形同虛設(shè)。從表面上看憑證審核，批準(zhǔn)等控制環(huán)節(jié)齊全，背地里卻是一個(gè)不折不扣的造假鏈。在財(cái)務(wù)報(bào)表和賬務(wù)處理上做文章，通過各種合法或不合法的手段達(dá)到避稅或偷稅的目的。這些都為銀行全面了解和掌握企業(yè)真正數(shù)據(jù)、經(jīng)營狀況帶來了難度，加大了企業(yè)融資的不確定性，增加了企業(yè)融資的難度。（三）社會征信系統(tǒng)發(fā)展緩慢在金融供需之間的銜接中，金融企業(yè)趨利避險(xiǎn)的特殊行為與其服務(wù)對象高風(fēng)險(xiǎn)、低收益之間普遍存在著強(qiáng)烈的矛盾性。因而，在現(xiàn)行信貸體系中，抵質(zhì)押貸款方式因其能有效降低金融風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)生產(chǎn)積極性，有效減少信貸運(yùn)營成本而頗受各級金融信貸機(jī)構(gòu)的青睞。但在我國農(nóng)村，尤其是農(nóng)村中小企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成中，卻往往缺乏能夠有效地，被銀行機(jī)構(gòu)所認(rèn)同，并且能夠進(jìn)行有效流通的資產(chǎn)。其中尤以農(nóng)村土地使用權(quán)抵押為核心的農(nóng)村土地金融市場制度的缺失為重。而由于我國目前這種城鄉(xiāng)二員，區(qū)別對待，甚至對農(nóng)村地區(qū)帶有歧視性的土地管理制度，給農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的做大做強(qiáng)，人民群眾的財(cái)產(chǎn)性收入的增長等方面都造成了極大弊端。其中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展阻礙主要體現(xiàn)在以下方面：1. 二元化的土地管理制度直接阻礙了農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展由于國家對農(nóng)村集體土地，耕地轉(zhuǎn)讓有嚴(yán)格限度，并收取高額的出讓金，使得僅有極個(gè)別資產(chǎn)規(guī)模較大，經(jīng)營狀況良好，且極富發(fā)展?jié)摿Φ拇笾行推髽I(yè)完成了土地出讓程序，改變了土地性質(zhì)，將其變?yōu)槠髽I(yè)的自有固定資產(chǎn)外，絕大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)都采取租用農(nóng)村集體土地，或從當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶手中以長期租用（實(shí)際是違規(guī)購買）的方式獲得土地。而且租用期限一般以30年-50年為主，與企業(yè)的獲準(zhǔn)經(jīng)營期限大致相當(dāng)。其實(shí)質(zhì)是完成土地長期經(jīng)營使用權(quán)的變更。國家對耕地，農(nóng)村集體用地管理的日益嚴(yán)格規(guī)范。尤其是在中華人民共和國耕地占用稅暫行條例（以下簡稱條例）出臺以后，使得目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的用地成本激增，大大超過了城市工業(yè)用地成本。2. 二元化的土地管理制度直接阻礙了農(nóng)村中小企業(yè)的融資目的實(shí)現(xiàn)在我國，城市建設(shè)中工業(yè)用地管理相對寬舒，土地供應(yīng)量相對充足。土地價(jià)格也相對較低。在個(gè)別城市地區(qū)，當(dāng)?shù)卣疄榉睒s當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，或扶持某項(xiàng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大搞工業(yè)園區(qū)。對園區(qū)內(nèi)開發(fā)企業(yè)大都采取低地價(jià)甚至是零地價(jià)的方式轉(zhuǎn)讓土地，以此吸引企業(yè)前來投資。同時(shí)，在我國城市土地管理辦法中，工業(yè)用地轉(zhuǎn)化為商住用地的門檻也相對較低。在許多地區(qū)，企業(yè)可直接向政府土地部門申請變更用地性質(zhì)，政府土地部門會征詢規(guī)劃等部門的意見，決定是否同意，如果同意，僅需補(bǔ)交土地出讓金即可。這樣就間接助推了工業(yè)用地向商品房開發(fā)、商阜轉(zhuǎn)化的可能。同時(shí)也放大了城市工業(yè)用地的價(jià)值潛力，從而作為企業(yè)的優(yōu)質(zhì)抵押資產(chǎn)而倍受銀行等金融機(jī)構(gòu)的青睞。但在農(nóng)村情況卻不盡相同，由于國家對農(nóng)業(yè)，農(nóng)村用地的嚴(yán)格限制。其作為土地資產(chǎn)的流動性與可交易性遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城市用地。從而造成了其在作為抵質(zhì)押資產(chǎn)時(shí)的不確定性。以正定縣農(nóng)信社為例，其規(guī)定的抵押品資產(chǎn)僅為房地產(chǎn)，存單，國債，銀行承兌匯票等幾項(xiàng)。而作為企業(yè)核心資產(chǎn)的土地（因不可流轉(zhuǎn)不能抵押），機(jī)器設(shè)備，廠房等都不在抵押品之列。在前文已經(jīng)敘述，農(nóng)村中小企業(yè)的土地使用成本并不低于某些城市開發(fā)工業(yè)用地。但受我國二元化土地管理制度的制約，其作為資產(chǎn)所發(fā)揮的效率卻遠(yuǎn)低于城市工業(yè)用地。從而造成鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)因缺乏最有效的抵押品而在融資方面處處受限，難以快速發(fā)展。四解決措施及應(yīng)對辦法（一）建立農(nóng)村中小企業(yè)管理平臺絕大部分企業(yè)在各項(xiàng)管理規(guī)章、制度方面都存在著很大問題，嚴(yán)重影響銀行對其進(jìn)行有效地信用評級和貸款投放。在當(dāng)前體制下，要求中小企業(yè)建立像國有大中型企業(yè)般完善的管理規(guī)章，同樣也脫離目前實(shí)際，也不利于釋放企業(yè)活力，加速企業(yè)成長。（二）大力拓展開發(fā)工商業(yè)聯(lián)合會等行業(yè)協(xié)會的服務(wù)職能目前我國農(nóng)村中小企業(yè)普遍存在著生產(chǎn)結(jié)構(gòu)層次單一、品種匱乏，單個(gè)企業(yè)整合市場資源能力差等問題。這樣也就直接造成了企業(yè)之間低水平、狹領(lǐng)域、單品種之間的慘烈競爭，造成企業(yè)利潤率過低，使得寶貴的經(jīng)濟(jì)資源未能得到更有效的發(fā)揮。針對這種情況，筆者認(rèn)為，應(yīng)發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的優(yōu)勢信息資源的傳導(dǎo)功能，建立定期的聯(lián)席會議制度，及時(shí)向所屬企業(yè)通報(bào)各類市場信息、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和新技術(shù)發(fā)展等信息資源。同時(shí)引導(dǎo)企業(yè)拉開產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，打造高精端、高品質(zhì)、高質(zhì)量、高規(guī)格的名優(yōu)產(chǎn)品。如果當(dāng)?shù)匦袠I(yè)協(xié)會能充分發(fā)揮協(xié)會的引導(dǎo)功能，合理推進(jìn)市場資源的合理配置，則可為當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展提供更好契機(jī)，促進(jìn)整個(gè)行業(yè)又好又快發(fā)展。由于各企業(yè)間發(fā)展情況、資金使用狀況和融資規(guī)劃等都有很大不同，因而各企業(yè)在不同時(shí)段、不同領(lǐng)域?qū)Y金的需求也有很大差異，而同行業(yè)之間由于彼此間技術(shù)流程、生產(chǎn)狀況等都很熟悉，因而在行業(yè)協(xié)會在對其所屬企業(yè)的融資發(fā)展方案做出相應(yīng)判斷時(shí)，也比之其他評估機(jī)構(gòu)更便捷、更準(zhǔn)確。因此，如果成立由金融機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會共同構(gòu)成的信貸投放機(jī)構(gòu)，以像所屬企業(yè)吸收存款、發(fā)放貸款為主營業(yè)務(wù)的部門，變信息交流平臺為資金融通平臺，即融通了各企業(yè)之間的資金需求，又簡便了資金發(fā)放程序，節(jié)約了資金運(yùn)用成本，提高了資金使用效率，進(jìn)而為農(nóng)村中小企業(yè)獲得更方便、快捷的融資服務(wù)而提供了更完善的渠道。由于農(nóng)村中小企業(yè)大都存在財(cái)務(wù)制度不健全，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等特點(diǎn)，使得金融機(jī)構(gòu)在信貸投放過程中往往需要大企業(yè)進(jìn)行有效地?fù)?dān)保，而一些具有擔(dān)保能力的企業(yè)往往因此向貸款的需求方索取高額的擔(dān)保費(fèi)用。而如果依托行業(yè)協(xié)會實(shí)施有效地貸款擔(dān)保則可以有效地規(guī)避高額的擔(dān)保費(fèi)用，一來其所屬企業(yè)眾多，平均到每個(gè)企業(yè)的擔(dān)保費(fèi)用并不高，因而可以對企業(yè)提供有效地?fù)?dān)保方案；二來對于銀行等信貸投放機(jī)構(gòu)而言，行業(yè)協(xié)會在當(dāng)?shù)赝哂泻艽蟮纳鐣绊懥?，同時(shí)也控制著大批的資金和市場資源，依托行業(yè)協(xié)會進(jìn)行擔(dān)保，往往意味著強(qiáng)大的公信力。同時(shí)，又因?yàn)槠渚哂袕?qiáng)大的償付能力，也對銀行的資金安全提供更可靠的保障。實(shí)現(xiàn)了銀企雙方的雙贏。（三）打造現(xiàn)代服務(wù)型政府在我國，隨著近年來國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，民營經(jīng)濟(jì)、農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展迅速，目前已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可或缺的重要組成部分。但在民營經(jīng)濟(jì)，尤其是民營中小企業(yè)發(fā)展過程中，急需當(dāng)?shù)卣峁┝己玫陌l(fā)展環(huán)境。具體來說，需要政府主要做到以下幾點(diǎn)：降低農(nóng)村中小企業(yè)準(zhǔn)入的門檻；提供創(chuàng)業(yè)咨詢，簡化申辦手續(xù)，建立開業(yè)代辦機(jī)構(gòu)；創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境，維護(hù)公平的市場競爭，建立必要的信用制度；同時(shí)政府對農(nóng)村中小企業(yè)退出方面提供優(yōu)惠政策，減少企業(yè)與員工的后顧之憂。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，中小企業(yè)開辦率高，歇業(yè)或倒閉率也高，這是十分正常的現(xiàn)象。農(nóng)村中小企業(yè)的進(jìn)入和退出應(yīng)當(dāng)讓市場去決定，政府可以制定必要的產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)以確保企業(yè)的經(jīng)營活動符合國家規(guī)定的行為規(guī)范。同時(shí)，為了盡量減少企業(yè)退出（包括破產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓、被兼并等等）所帶來的不良社會影響，政府有必要在這個(gè)環(huán)節(jié)給予一定的優(yōu)惠政策。（四）打造現(xiàn)代農(nóng)村金融體系目前，我國農(nóng)村金融失血嚴(yán)重，縣級以下金融機(jī)構(gòu)（主要是農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行）吸收的存款的絕大多數(shù)流向了城市，真正留在農(nóng)村、用于農(nóng)村的信貸資金極其有限。同時(shí)，商業(yè)銀行由于更加傾向于對貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)控制和利息收入等條件都更加優(yōu)越的大企業(yè)大項(xiàng)目發(fā)放貸款，而農(nóng)村中小企業(yè)的貸款需求往往因?yàn)槠滹L(fēng)險(xiǎn)評估與控制困難、利息收入低等因素而被忽視。而農(nóng)村中小企業(yè)又無法像其他大企業(yè)那樣通過資本市場等渠道得到相應(yīng)的金融支持。為此，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步深化金融體制改革，建立健全對農(nóng)村中小企業(yè)進(jìn)行信貸支持的相關(guān)機(jī)制。一是針對目前農(nóng)村資金“失血”嚴(yán)重的情況，建立健全相關(guān)機(jī)制，保證農(nóng)村基層金融機(jī)構(gòu)的的存款的絕大部分比例用于農(nóng)村信貸。農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，縣級以上信用聯(lián)社應(yīng)當(dāng)出臺相關(guān)措施，保證轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社所吸收存款全部用于對農(nóng)村的信貸支持。其次是針對農(nóng)村中小企業(yè)信貸需求的特點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)改良現(xiàn)有貸款審批流程，在確保風(fēng)險(xiǎn)可控和金融安全的前提下，優(yōu)化減少審批流程，減少農(nóng)村中小企業(yè)獲得貸款的門檻和限制。另外，還應(yīng)該大力開展金融創(chuàng)新，完善金融市場與金融體系，努力吸引各類資金投入農(nóng)村金融。政府應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)對企業(yè)的宣傳力度，讓農(nóng)村中小企業(yè)知曉除了銀行和信用社之外的其他融資渠道，豐富企業(yè)融資選擇。（五）大力發(fā)展農(nóng)村強(qiáng)制型金融保險(xiǎn)目前農(nóng)信社對涉農(nóng)貸款表現(xiàn)不積極，大批從農(nóng)村吸存的資金流入城市，最主要的原因便在于對我們的農(nóng)村中小企業(yè)的償貸能力不樂觀，對其經(jīng)營管理不信任，進(jìn)而寧肯讓資金閑置，也不肯放貸給農(nóng)村中小企業(yè)用戶。而同時(shí)，由于近年來以利率覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，又使得農(nóng)信社放貸利率大幅提高，導(dǎo)致很多獲得信貸資金支持的農(nóng)村中小企業(yè)也因?yàn)檫^重的利息負(fù)擔(dān)而不堪重負(fù)，甚至難以為繼。農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展是解決“三農(nóng)問題”的重要方面，改革開放三十年來我們也看到，凡是經(jīng)濟(jì)發(fā)展快、人民生活水平提高快的地區(qū)，都離不開農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的蓬勃發(fā)展。特別在我國東部沿海地區(qū)如溫州、寧波等地，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的脫貧致富跟當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的迅速發(fā)展有著十分密切的聯(lián)系。因此，大力發(fā)展農(nóng)村中小企業(yè)是我國進(jìn)一步解決三農(nóng)問題、促進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展的重要抓手和途徑。我國的農(nóng)村中小企業(yè)已經(jīng)摸索出了適合自己的一些發(fā)展道路,并且在實(shí)踐中不斷完善。目前這些企業(yè)實(shí)